VENTAS ANTERIORESAÑO                                      VENTAS        2004                                 350000 UNIDAD...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS                                 $100,000.00REALIZABLECUENTAS...
ODO VOLUMEN S. A. DE C. V.          PASIVO          CORTO PLAZO          PROVEEDORES                             $198,000....
MINIMOS CUADRADOS2004                      3500002005                      4200002006                      460000         ...
A=   $656,691.51
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                         CEDULA No.1                  PRONOSTICO DE VENTAS 2007          AÑO ...
2007 SALDO                                                   3000    $60        COMPRA             520500                 ...
31    $798,779.19     $13,312.99     $38,418.68     $51,731.664   32    $760,360.51     $12,672.68     $39,058.99     $51,...
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$180,000$31,230,000               $31,410,000              $31,200,000   $210,000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                CEDULA No. 5                         CUADRO DE DEPRECIACIONES...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 6            PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 7             PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO ...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                       CEDULA No. 8                          ...
ACREEDORES                              $100,000.00TOTAL PASIVO                                          $298,000.00CAPITA...
VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8E SITUACION FINANCIERAALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007                                     2...
ACREEDORES BANCARIOS                    $1,241,559.93TOTAL PASIVO                                            $1,862,339.90...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 9                  ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 D...
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2007 SALDO                                                   3000    $60        COMPRA             520500                 ...
31    $798,779.10     $13,312.99     $38,418.68      $51,731.67   32    $760,360.42     $12,672.67     $39,058.99      $51...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                        CEDULA No.2                                PRONOSTICO...
$180,000$31,230,000               $31,410,000              $31,200,000   $210,000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                CEDULA No. 5                         CUADRO DE DEPRECIACIONES...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 6            PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 7             PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO ...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                       CEDULA No. 8                          ...
ACREEDORES                              $100,000.00TOTAL PASIVO                                          $298,000.00CAPITA...
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ACREEDORES BANCARIOS                    $1,241,559.98TOTAL PASIVO                                            $1,862,339.98...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 9                  ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 D...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                   CEDULA No. 10                            P...
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2007 SALDO                                                   3000    $60        COMPRA             520500                 ...
31    $798,779.10     $13,312.99     $38,418.68      $51,731.67   32    $760,360.42     $12,672.67     $39,058.99      $51...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                        CEDULA No.2                                PRONOSTICO...
$180,000$31,230,000               $31,410,000              $31,200,000   $210,000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                CEDULA No. 5                         CUADRO DE DEPRECIACIONES...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 6            PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 7             PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO ...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                       CEDULA No. 8                          ...
ACREEDORES                              $100,000.00TOTAL PASIVO                                          $298,000.00CAPITA...
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ACREEDORES BANCARIOS                    $1,241,559.98TOTAL PASIVO                                            $1,862,339.98...
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2007 SALDO                                                   3000    $60        COMPRA             520500                 ...
31    $798,779.10     $13,312.99     $38,418.68      $51,731.67   32    $760,360.42     $12,672.67     $39,058.99      $51...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                        CEDULA No.2                                PRONOSTICO...
$180,000$31,230,000               $31,410,000              $31,200,000   $210,000
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                CEDULA No. 5                         CUADRO DE DEPRECIACIONES...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 6            PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 7             PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO ...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                       CEDULA No. 8                          ...
ACREEDORES                              $100,000.00TOTAL PASIVO                                          $298,000.00CAPITA...
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ACREEDORES BANCARIOS                    $1,241,559.98TOTAL PASIVO                                            $1,862,339.98...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                    CEDULA No. 9                  ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 D...
A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.                                                   CEDULA No. 10                            P...
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  1. 1. VENTAS ANTERIORESAÑO VENTAS 2004 350000 UNIDADES 2005 420000 UNIDADES 2006 460000 UNIDADES PRECIOS 2006 PRECIO DE VENTA $82.00 PRECIO DE COMPRA $60.00 GASTOS DE OPERACIÓN SOBRE VENTAS GASTOS DE VENTA 14% GASTOS DE ADMINISTRACION 11% TASA DE IMPUESTOS Y PORVISIONESISR 35%PTU 10%ISR ANTICIPADO 50% IINVENTARIO FINAL DESEADO 2006 3000 2007 3500 2008 3700 2009 3900 2010 4200
  2. 2. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V.ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS $100,000.00REALIZABLECUENTAS POR COBRAR $150,000.00INVENTARIO $180,000.00TOTAL REALIZABLE $330,000.00TOTAL CIRCULANTE $430,000.00FIJOTANGIBLEEQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00DIFERIDOCARGOS DIFERIDOSGASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00AMORTIZACIONACUMULADA DE GASTOSDE CONTITUCION -$2,000.00TOTAL DIFERIDO $8,000.00SUMA DE ACTIVO $638,000.00
  3. 3. ODO VOLUMEN S. A. DE C. V. PASIVO CORTO PLAZO PROVEEDORES $198,000.00 ACREEDORES $100,000.00 TOTAL PASIVO $298,000.00 CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL $200,000.00 CAPITAL GANADO UTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00 UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00 SUMA PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE $638,000.00
  4. 4. MINIMOS CUADRADOS2004 3500002005 4200002006 460000 x y xy x22004 1 350000 350000 12005 2 420000 840000 42006 3 460000 1380000 9 6 1230000 2570000 14 b= 3(2570000)-(6)(1230000)/(3)(14)-(6)2= 330000 6 b= 55000 a= 1230000-55000(6)/3 900000 3 a= 300000 p= 300000+55000(4) p= 520000 PAGOS DIFERIDOS A= (M)(t) (1+t)n ( (1+t)n-1 ) A= (1700000)(.20) (1+.2)4 ( (1+.2)4-1 ) A= 340000 2.0736 ( 1.0736 ) A= 340000 ( 1.9314456 )
  5. 5. A= $656,691.51
  6. 6. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.1 PRONOSTICO DE VENTAS 2007 AÑO VENTAS 2004 350000 2005 420000 2006 460000 2007 520000 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.3 TARJETA DE ALMACEN MOVIMIENTOS COSTOSFECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
  7. 7. 2007 SALDO 3000 $60 COMPRA 520500 523500 $60 VENTA 520000 3500 $60 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.4 TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOPLAZO CAPITAL INTERES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL 1 $1,700,000.00 $28,333.33 $23,398.33 $51,731.664 2 $1,676,601.67 $27,943.36 $23,788.30 $51,731.664 3 $1,652,813.37 $27,546.89 $24,184.77 $51,731.664 4 $1,628,628.59 $27,143.81 $24,587.85 $51,731.664 5 $1,604,040.74 $26,734.01 $24,997.65 $51,731.664 6 $1,579,043.09 $26,317.38 $25,414.28 $51,731.664 7 $1,553,628.81 $25,893.81 $25,837.85 $51,731.664 8 $1,527,790.96 $25,463.18 $26,268.48 $51,731.664 9 $1,501,522.48 $25,025.37 $26,706.29 $51,731.664 10 $1,474,816.19 $24,580.27 $27,151.39 $51,731.664 11 $1,447,664.79 $24,127.75 $27,603.92 $51,731.664 12 $1,420,060.88 $23,667.68 $28,063.98 $51,731.664 2007 $18,766,611.56 $312,776.86 $308,003.11 $620,779.97 13 $1,391,996.89 $23,199.95 $28,531.72 $51,731.664 14 $1,363,465.18 $22,724.42 $29,007.24 $51,731.664 15 $1,334,457.93 $22,240.97 $29,490.70 $51,731.664 16 $1,304,967.24 $21,749.45 $29,982.21 $51,731.664 17 $1,274,985.03 $21,249.75 $30,481.91 $51,731.664 18 $1,244,503.11 $20,741.72 $30,989.95 $51,731.664 19 $1,213,513.17 $20,225.22 $31,506.44 $51,731.664 20 $1,182,006.72 $19,700.11 $32,031.55 $51,731.664 21 $1,149,975.17 $19,166.25 $32,565.41 $51,731.664 22 $1,117,409.76 $18,623.50 $33,108.17 $51,731.664 23 $1,084,301.59 $18,071.69 $33,659.97 $51,731.664 24 $1,050,641.62 $17,510.69 $34,220.97 $51,731.664 2008 $14,712,223.43 $245,203.72 $375,576.24 $620,779.97 25 $1,016,420.65 $16,940.34 $34,791.32 $51,731.664 26 $981,629.33 $16,360.49 $35,371.17 $51,731.664 27 $946,258.16 $15,770.97 $35,960.69 $51,731.664 28 $910,297.46 $15,171.62 $36,560.04 $51,731.664 29 $873,737.42 $14,562.29 $37,169.37 $51,731.664 30 $836,568.05 $13,942.80 $37,788.86 $51,731.664
  8. 8. 31 $798,779.19 $13,312.99 $38,418.68 $51,731.664 32 $760,360.51 $12,672.68 $39,058.99 $51,731.664 33 $721,301.52 $12,021.69 $39,709.97 $51,731.664 34 $681,591.55 $11,359.86 $40,371.80 $51,731.664 35 $641,219.75 $10,687.00 $41,044.67 $51,731.664 36 $600,175.08 $10,002.92 $41,728.75 $51,731.664 2009 $9,768,338.69 $162,805.64 $457,974.32 $620,779.97 37 $558,446.33 $9,307.44 $42,424.22 $51,731.664 38 $516,022.11 $8,600.37 $43,131.30 $51,731.664 39 $472,890.81 $7,881.51 $43,850.15 $51,731.664 40 $429,040.66 $7,150.68 $44,580.99 $51,731.664 41 $384,459.68 $6,407.66 $45,324.00 $51,731.664 42 $339,135.67 $5,652.26 $46,079.40 $51,731.664 43 $293,056.27 $4,884.27 $46,847.39 $51,731.664 44 $246,208.88 $4,103.48 $47,628.18 $51,731.664 45 $198,580.70 $3,309.68 $48,421.99 $51,731.664 46 $150,158.71 $2,502.65 $49,229.02 $51,731.664 47 $100,929.69 $1,682.16 $50,049.50 $51,731.664 48 $50,880.19 $848.00 $50,883.66 $51,731.664 2010 $3,739,809.71 $62,330.16 $558,449.80 $620,779.97TOTAL $46,986,983.38 $783,116.39 $1,700,003.47 $2,483,119.86
  9. 9. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.2 PRONOSTICO DE COMPRAS 2007 INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO PRONOSTICO DE VENTAS 520000 INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000 COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE CONSTITUCION EN S. A. DE C. V.LA No.3E ALMACEN COSTOS VALORES PROMEDIO DEBE HABER SALDO
  10. 10. $180,000$31,230,000 $31,410,000 $31,200,000 $210,000
  11. 11. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 5 CUADRO DE DEPRECIACIONES CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA 2007 QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00 EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00 $500,500.00
  12. 12. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 6 PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007VENTAS $42,640,000.00COSTO DE VENTAS $31,200,000.00UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00GASTOS DE OPERACIÓNGASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00DEPRECIACIONES $500,500.00GASTOS FINANCIEROS $312,776.86TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86ISR PROVISIONPTU PROVISIONUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
  13. 13. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 7 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00ENTRADASINGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00COBRO A CLIENTES $150,000.00PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00SALIDASCOMPRAS $31,230,000.00GASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00INTERESES A CARGO $312,776.86PAGO A PROVEEDORES $198,000.00PAGO A ACREEDORES $100,000.00COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00PAGO AL BANCO $308,003.11ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00PAGO DE IMPUESTOS $0.00TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.97SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.04
  14. 14. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2006ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS $100,000.00REALIZABLECUENTAS POR COBRAR $150,000.00INVENTARIO $180,000.00TOTAL REALIZABLE $330,000.00TOTAL CIRCULANTE $430,000.00FIJOTANGIBLEEQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00DIFERIDOCARGOS DIFERIDOSGASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00AMORTIZACIONACUMULADA DE GASTOSDE CONTITUCION $2,000.00TOTAL DIFERIDO $12,000.00SUMA DE ACTIVO $642,000.00PASIVOCORTO PLAZOPROVEEDORES $198,000.00
  15. 15. ACREEDORES $100,000.00TOTAL PASIVO $298,000.00CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $638,000.00
  16. 16. VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8E SITUACION FINANCIERAALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2007 ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE BANCOS $81,220.04 REALIZABLE INVENTARIO $210,000 TOTAL REALIZABLE TOTAL CIRCULANTE $291,220.04 FIJO TANGIBLE EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00 EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00 TOTAL ACTIVO FIJO DIFERIDO CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00 INTERESES POR DEVENGAR $470,339.53 TOTAL DIFERIDO $477,839.53 SUMA DE ACTIVO $2,169,059.57 PASIVO CORTO PLAZO ACREEDORES BANCARIOS $620,779.97 LARGO PLAZO
  17. 17. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.93TOTAL PASIVO $1,862,339.90CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $2,169,059.57
  18. 18. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 9 ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTOBANCOS $100,000.00 $81,220.04 $18,779.96CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.53 $470,339.53PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS $620,779.97 $620,779.97IMPUESTOS POR PAGARACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.93 $1,241,559.93CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00 $2,498,339.53 $2,498,343.00
  19. 19. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 10 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007ACTIVIDADES DE OPERACIÓNUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86DEPRECIACIONES $500,500.00UTILIDAD REAL $467,223.14INVENTARIOS $30,000.00CUENTAS POR COBRAR $150,000.00PROVEEDORES $198,000.00IMPUESTOS $0.00EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOACREEDORES $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.97ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.93EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.90ACTIVIDADES DE INVERSIONEQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00INTERESES POR DEVENGAR $470,339.53EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.53VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.49SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
  20. 20. $81,223.51
  21. 21. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.1 PRONOSTICO DE VENTAS 2007 AÑO VENTAS 2004 350000 2005 420000 2006 460000 2007 520000 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.3 TARJETA DE ALMACEN MOVIMIENTOS COSTOSFECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
  22. 22. 2007 SALDO 3000 $60 COMPRA 520500 523500 $60 VENTA 520000 3500 $60 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.4 TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOPLAZO CAPITAL INTERES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL 1 $1,700,000.00 $28,333.33 $23,398.33 $51,731.67 2 $1,676,601.67 $27,943.36 $23,788.30 $51,731.67 3 $1,652,813.36 $27,546.89 $24,184.78 $51,731.67 4 $1,628,628.59 $27,143.81 $24,587.86 $51,731.67 5 $1,604,040.73 $26,734.01 $24,997.65 $51,731.67 6 $1,579,043.08 $26,317.38 $25,414.28 $51,731.67 7 $1,553,628.79 $25,893.81 $25,837.85 $51,731.67 8 $1,527,790.94 $25,463.18 $26,268.48 $51,731.67 9 $1,501,522.46 $25,025.37 $26,706.29 $51,731.67 10 $1,474,816.17 $24,580.27 $27,151.40 $51,731.67 11 $1,447,664.77 $24,127.75 $27,603.92 $51,731.67 12 $1,420,060.85 $23,667.68 $28,063.99 $51,731.67 2007 $18,766,611.40 $312,776.86 $308,003.14 $620,779.99 13 $1,391,996.86 $23,199.95 $28,531.72 $51,731.67 14 $1,363,465.15 $22,724.42 $29,007.25 $51,731.67 15 $1,334,457.90 $22,240.96 $29,490.70 $51,731.67 16 $1,304,967.20 $21,749.45 $29,982.21 $51,731.67 17 $1,274,984.99 $21,249.75 $30,481.92 $51,731.67 18 $1,244,503.07 $20,741.72 $30,989.95 $51,731.67 19 $1,213,513.12 $20,225.22 $31,506.45 $51,731.67 20 $1,182,006.67 $19,700.11 $32,031.55 $51,731.67 21 $1,149,975.12 $19,166.25 $32,565.41 $51,731.67 22 $1,117,409.71 $18,623.50 $33,108.17 $51,731.67 23 $1,084,301.53 $18,071.69 $33,659.97 $51,731.67 24 $1,050,641.56 $17,510.69 $34,220.97 $51,731.67 2008 $14,712,222.88 $245,203.71 $375,576.28 $620,779.99 25 $1,016,420.59 $16,940.34 $34,791.32 $51,731.67 26 $981,629.26 $16,360.49 $35,371.18 $51,731.67 27 $946,258.09 $15,770.97 $35,960.70 $51,731.67 28 $910,297.39 $15,171.62 $36,560.04 $51,731.67 29 $873,737.35 $14,562.29 $37,169.38 $51,731.67 30 $836,567.97 $13,942.80 $37,788.87 $51,731.67
  23. 23. 31 $798,779.10 $13,312.99 $38,418.68 $51,731.67 32 $760,360.42 $12,672.67 $39,058.99 $51,731.67 33 $721,301.43 $12,021.69 $39,709.98 $51,731.67 34 $681,591.45 $11,359.86 $40,371.81 $51,731.67 35 $641,219.64 $10,686.99 $41,044.67 $51,731.67 36 $600,174.97 $10,002.92 $41,728.75 $51,731.67 2009 $9,768,337.66 $162,805.63 $457,974.36 $620,779.99 37 $558,446.22 $9,307.44 $42,424.23 $51,731.67 38 $516,021.99 $8,600.37 $43,131.30 $51,731.67 39 $472,890.69 $7,881.51 $43,850.15 $51,731.67 40 $429,040.54 $7,150.68 $44,580.99 $51,731.67 41 $384,459.55 $6,407.66 $45,324.01 $51,731.67 42 $339,135.54 $5,652.26 $46,079.41 $51,731.67 43 $293,056.14 $4,884.27 $46,847.40 $51,731.67 44 $246,208.74 $4,103.48 $47,628.19 $51,731.67 45 $198,580.55 $3,309.68 $48,421.99 $51,731.67 46 $150,158.56 $2,502.64 $49,229.02 $51,731.67 47 $100,929.54 $1,682.16 $50,049.51 $51,731.67 48 $50,880.03 $848.00 $50,883.67 $51,731.67 2010 $3,739,808.10 $62,330.14 $558,449.86 $620,779.99TOTAL $46,986,980.05 $783,116.33 $1,700,003.63 $2,483,119.97
  24. 24. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.2 PRONOSTICO DE COMPRAS 2007 INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO PRONOSTICO DE VENTAS 520000 INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000 COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE CONSTITUCION EN S. A. DE C. V.LA No.3E ALMACEN COSTOS VALORES PROMEDIO DEBE HABER SALDO
  25. 25. $180,000$31,230,000 $31,410,000 $31,200,000 $210,000
  26. 26. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 5 CUADRO DE DEPRECIACIONES CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA 2007 QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00 EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00 $500,500.00
  27. 27. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 6 PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007VENTAS $42,640,000.00COSTO DE VENTAS $31,200,000.00UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00GASTOS DE OPERACIÓNGASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00DEPRECIACIONES $500,500.00GASTOS FINANCIEROS $312,776.86TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86ISR PROVISIONPTU PROVISIONUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
  28. 28. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 7 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00ENTRADASINGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00COBRO A CLIENTES $150,000.00PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00SALIDASCOMPRAS $31,230,000.00GASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00INTERESES A CARGO $312,776.86PAGO A PROVEEDORES $198,000.00PAGO A ACREEDORES $100,000.00COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00PAGO AL BANCO $308,003.14ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00PAGO DE IMPUESTOS $0.00TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
  29. 29. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2006ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS $100,000.00REALIZABLECUENTAS POR COBRAR $150,000.00INVENTARIO $180,000.00TOTAL REALIZABLE $330,000.00TOTAL CIRCULANTE $430,000.00FIJOTANGIBLEEQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00DIFERIDOCARGOS DIFERIDOSGASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00AMORTIZACIONACUMULADA DE GASTOSDE CONTITUCION $2,000.00TOTAL DIFERIDO $12,000.00SUMA DE ACTIVO $642,000.00PASIVOCORTO PLAZOPROVEEDORES $198,000.00
  30. 30. ACREEDORES $100,000.00TOTAL PASIVO $298,000.00CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $638,000.00
  31. 31. VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8E SITUACION FINANCIERAALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2007 ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE BANCOS $81,220.01 REALIZABLE INVENTARIO $210,000 TOTAL REALIZABLE TOTAL CIRCULANTE $291,220.01 FIJO TANGIBLE EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00 EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00 TOTAL ACTIVO FIJO DIFERIDO CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00 INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48 TOTAL DIFERIDO $477,839.48 SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49 PASIVO CORTO PLAZO ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 LARGO PLAZO
  32. 32. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98TOTAL PASIVO $1,862,339.98CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $2,169,059.49
  33. 33. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 9 ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTOBANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99IMPUESTOS POR PAGARACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00 $2,498,339.48 $2,498,343.11
  34. 34. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 10 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007ACTIVIDADES DE OPERACIÓNUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86DEPRECIACIONES $500,500.00UTILIDAD REAL $467,223.14INVENTARIOS $30,000.00CUENTAS POR COBRAR $150,000.00PROVEEDORES $198,000.00IMPUESTOS $0.00EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOACREEDORES $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98ACTIVIDADES DE INVERSIONEQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
  35. 35. $81,223.64
  36. 36. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.1 PRONOSTICO DE VENTAS 2007 AÑO VENTAS 2004 350000 2005 420000 2006 460000 2007 520000 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.3 TARJETA DE ALMACEN MOVIMIENTOS COSTOSFECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
  37. 37. 2007 SALDO 3000 $60 COMPRA 520500 523500 $60 VENTA 520000 3500 $60 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.4 TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOPLAZO CAPITAL INTERES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL 1 $1,700,000.00 $28,333.33 $23,398.33 $51,731.67 2 $1,676,601.67 $27,943.36 $23,788.30 $51,731.67 3 $1,652,813.36 $27,546.89 $24,184.78 $51,731.67 4 $1,628,628.59 $27,143.81 $24,587.86 $51,731.67 5 $1,604,040.73 $26,734.01 $24,997.65 $51,731.67 6 $1,579,043.08 $26,317.38 $25,414.28 $51,731.67 7 $1,553,628.79 $25,893.81 $25,837.85 $51,731.67 8 $1,527,790.94 $25,463.18 $26,268.48 $51,731.67 9 $1,501,522.46 $25,025.37 $26,706.29 $51,731.67 10 $1,474,816.17 $24,580.27 $27,151.40 $51,731.67 11 $1,447,664.77 $24,127.75 $27,603.92 $51,731.67 12 $1,420,060.85 $23,667.68 $28,063.99 $51,731.67 2007 $18,766,611.40 $312,776.86 $308,003.14 $620,779.99 13 $1,391,996.86 $23,199.95 $28,531.72 $51,731.67 14 $1,363,465.15 $22,724.42 $29,007.25 $51,731.67 15 $1,334,457.90 $22,240.96 $29,490.70 $51,731.67 16 $1,304,967.20 $21,749.45 $29,982.21 $51,731.67 17 $1,274,984.99 $21,249.75 $30,481.92 $51,731.67 18 $1,244,503.07 $20,741.72 $30,989.95 $51,731.67 19 $1,213,513.12 $20,225.22 $31,506.45 $51,731.67 20 $1,182,006.67 $19,700.11 $32,031.55 $51,731.67 21 $1,149,975.12 $19,166.25 $32,565.41 $51,731.67 22 $1,117,409.71 $18,623.50 $33,108.17 $51,731.67 23 $1,084,301.53 $18,071.69 $33,659.97 $51,731.67 24 $1,050,641.56 $17,510.69 $34,220.97 $51,731.67 2008 $14,712,222.88 $245,203.71 $375,576.28 $620,779.99 25 $1,016,420.59 $16,940.34 $34,791.32 $51,731.67 26 $981,629.26 $16,360.49 $35,371.18 $51,731.67 27 $946,258.09 $15,770.97 $35,960.70 $51,731.67 28 $910,297.39 $15,171.62 $36,560.04 $51,731.67 29 $873,737.35 $14,562.29 $37,169.38 $51,731.67 30 $836,567.97 $13,942.80 $37,788.87 $51,731.67
  38. 38. 31 $798,779.10 $13,312.99 $38,418.68 $51,731.67 32 $760,360.42 $12,672.67 $39,058.99 $51,731.67 33 $721,301.43 $12,021.69 $39,709.98 $51,731.67 34 $681,591.45 $11,359.86 $40,371.81 $51,731.67 35 $641,219.64 $10,686.99 $41,044.67 $51,731.67 36 $600,174.97 $10,002.92 $41,728.75 $51,731.67 2009 $9,768,337.66 $162,805.63 $457,974.36 $620,779.99 37 $558,446.22 $9,307.44 $42,424.23 $51,731.67 38 $516,021.99 $8,600.37 $43,131.30 $51,731.67 39 $472,890.69 $7,881.51 $43,850.15 $51,731.67 40 $429,040.54 $7,150.68 $44,580.99 $51,731.67 41 $384,459.55 $6,407.66 $45,324.01 $51,731.67 42 $339,135.54 $5,652.26 $46,079.41 $51,731.67 43 $293,056.14 $4,884.27 $46,847.40 $51,731.67 44 $246,208.74 $4,103.48 $47,628.19 $51,731.67 45 $198,580.55 $3,309.68 $48,421.99 $51,731.67 46 $150,158.56 $2,502.64 $49,229.02 $51,731.67 47 $100,929.54 $1,682.16 $50,049.51 $51,731.67 48 $50,880.03 $848.00 $50,883.67 $51,731.67 2010 $3,739,808.10 $62,330.14 $558,449.86 $620,779.99TOTAL $46,986,980.05 $783,116.33 $1,700,003.63 $2,483,119.97
  39. 39. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.2 PRONOSTICO DE COMPRAS 2007 INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO PRONOSTICO DE VENTAS 520000 INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000 COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE CONSTITUCION EN S. A. DE C. V.LA No.3E ALMACEN COSTOS VALORES PROMEDIO DEBE HABER SALDO
  40. 40. $180,000$31,230,000 $31,410,000 $31,200,000 $210,000
  41. 41. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 5 CUADRO DE DEPRECIACIONES CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA 2007 QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00 EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00 $500,500.00
  42. 42. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 6 PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007VENTAS $42,640,000.00COSTO DE VENTAS $31,200,000.00UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00GASTOS DE OPERACIÓNGASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00DEPRECIACIONES $500,500.00GASTOS FINANCIEROS $312,776.86TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86ISR PROVISIONPTU PROVISIONUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
  43. 43. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 7 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00ENTRADASINGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00COBRO A CLIENTES $150,000.00PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00SALIDASCOMPRAS $31,230,000.00GASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00INTERESES A CARGO $312,776.86PAGO A PROVEEDORES $198,000.00PAGO A ACREEDORES $100,000.00COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00PAGO AL BANCO $308,003.14ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00PAGO DE IMPUESTOS $0.00TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
  44. 44. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2006ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS $100,000.00REALIZABLECUENTAS POR COBRAR $150,000.00INVENTARIO $180,000.00TOTAL REALIZABLE $330,000.00TOTAL CIRCULANTE $430,000.00FIJOTANGIBLEEQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00DIFERIDOCARGOS DIFERIDOSGASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00AMORTIZACIONACUMULADA DE GASTOSDE CONTITUCION $2,000.00TOTAL DIFERIDO $12,000.00SUMA DE ACTIVO $642,000.00PASIVOCORTO PLAZOPROVEEDORES $198,000.00
  45. 45. ACREEDORES $100,000.00TOTAL PASIVO $298,000.00CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $638,000.00
  46. 46. VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8E SITUACION FINANCIERAALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2007 ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE BANCOS $81,220.01 REALIZABLE INVENTARIO $210,000 TOTAL REALIZABLE TOTAL CIRCULANTE $291,220.01 FIJO TANGIBLE EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00 EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00 TOTAL ACTIVO FIJO DIFERIDO CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00 INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48 TOTAL DIFERIDO $477,839.48 SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49 PASIVO CORTO PLAZO ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 LARGO PLAZO
  47. 47. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98TOTAL PASIVO $1,862,339.98CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $2,169,059.49
  48. 48. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 9 ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTOBANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99IMPUESTOS POR PAGARACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00 $2,498,339.48 $2,498,343.11
  49. 49. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 10 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007ACTIVIDADES DE OPERACIÓNUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86DEPRECIACIONES $500,500.00UTILIDAD REAL $467,223.14INVENTARIOS $30,000.00CUENTAS POR COBRAR $150,000.00PROVEEDORES $198,000.00IMPUESTOS $0.00EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOACREEDORES $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98ACTIVIDADES DE INVERSIONEQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
  50. 50. $81,223.64
  51. 51. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.1 PRONOSTICO DE VENTAS 2007 AÑO VENTAS 2004 350000 2005 420000 2006 460000 2007 520000 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.3 TARJETA DE ALMACEN MOVIMIENTOS COSTOSFECHA CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO
  52. 52. 2007 SALDO 3000 $60 COMPRA 520500 523500 $60 VENTA 520000 3500 $60 A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.4 TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOPLAZO CAPITAL INTERES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL 1 $1,700,000.00 $28,333.33 $23,398.33 $51,731.67 2 $1,676,601.67 $27,943.36 $23,788.30 $51,731.67 3 $1,652,813.36 $27,546.89 $24,184.78 $51,731.67 4 $1,628,628.59 $27,143.81 $24,587.86 $51,731.67 5 $1,604,040.73 $26,734.01 $24,997.65 $51,731.67 6 $1,579,043.08 $26,317.38 $25,414.28 $51,731.67 7 $1,553,628.79 $25,893.81 $25,837.85 $51,731.67 8 $1,527,790.94 $25,463.18 $26,268.48 $51,731.67 9 $1,501,522.46 $25,025.37 $26,706.29 $51,731.67 10 $1,474,816.17 $24,580.27 $27,151.40 $51,731.67 11 $1,447,664.77 $24,127.75 $27,603.92 $51,731.67 12 $1,420,060.85 $23,667.68 $28,063.99 $51,731.67 2007 $18,766,611.40 $312,776.86 $308,003.14 $620,779.99 13 $1,391,996.86 $23,199.95 $28,531.72 $51,731.67 14 $1,363,465.15 $22,724.42 $29,007.25 $51,731.67 15 $1,334,457.90 $22,240.96 $29,490.70 $51,731.67 16 $1,304,967.20 $21,749.45 $29,982.21 $51,731.67 17 $1,274,984.99 $21,249.75 $30,481.92 $51,731.67 18 $1,244,503.07 $20,741.72 $30,989.95 $51,731.67 19 $1,213,513.12 $20,225.22 $31,506.45 $51,731.67 20 $1,182,006.67 $19,700.11 $32,031.55 $51,731.67 21 $1,149,975.12 $19,166.25 $32,565.41 $51,731.67 22 $1,117,409.71 $18,623.50 $33,108.17 $51,731.67 23 $1,084,301.53 $18,071.69 $33,659.97 $51,731.67 24 $1,050,641.56 $17,510.69 $34,220.97 $51,731.67 2008 $14,712,222.88 $245,203.71 $375,576.28 $620,779.99 25 $1,016,420.59 $16,940.34 $34,791.32 $51,731.67 26 $981,629.26 $16,360.49 $35,371.18 $51,731.67 27 $946,258.09 $15,770.97 $35,960.70 $51,731.67 28 $910,297.39 $15,171.62 $36,560.04 $51,731.67 29 $873,737.35 $14,562.29 $37,169.38 $51,731.67 30 $836,567.97 $13,942.80 $37,788.87 $51,731.67
  53. 53. 31 $798,779.10 $13,312.99 $38,418.68 $51,731.67 32 $760,360.42 $12,672.67 $39,058.99 $51,731.67 33 $721,301.43 $12,021.69 $39,709.98 $51,731.67 34 $681,591.45 $11,359.86 $40,371.81 $51,731.67 35 $641,219.64 $10,686.99 $41,044.67 $51,731.67 36 $600,174.97 $10,002.92 $41,728.75 $51,731.67 2009 $9,768,337.66 $162,805.63 $457,974.36 $620,779.99 37 $558,446.22 $9,307.44 $42,424.23 $51,731.67 38 $516,021.99 $8,600.37 $43,131.30 $51,731.67 39 $472,890.69 $7,881.51 $43,850.15 $51,731.67 40 $429,040.54 $7,150.68 $44,580.99 $51,731.67 41 $384,459.55 $6,407.66 $45,324.01 $51,731.67 42 $339,135.54 $5,652.26 $46,079.41 $51,731.67 43 $293,056.14 $4,884.27 $46,847.40 $51,731.67 44 $246,208.74 $4,103.48 $47,628.19 $51,731.67 45 $198,580.55 $3,309.68 $48,421.99 $51,731.67 46 $150,158.56 $2,502.64 $49,229.02 $51,731.67 47 $100,929.54 $1,682.16 $50,049.51 $51,731.67 48 $50,880.03 $848.00 $50,883.67 $51,731.67 2010 $3,739,808.10 $62,330.14 $558,449.86 $620,779.99TOTAL $46,986,980.05 $783,116.33 $1,700,003.63 $2,483,119.97
  54. 54. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No.2 PRONOSTICO DE COMPRAS 2007 INVENTARIO FINAL 3500 CONCEPTO PRONOSTICO DE VENTAS 520000 INVENTARIO INICIAL DESEADO 3000 COMPRAS DEL EJERCICIO 520500 EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE REPARTO GASTOS DE CONSTITUCION EN S. A. DE C. V.LA No.3E ALMACEN COSTOS VALORES PROMEDIO DEBE HABER SALDO
  55. 55. $180,000$31,230,000 $31,410,000 $31,200,000 $210,000
  56. 56. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 5 CUADRO DE DEPRECIACIONES CONCEPTO TASA DE MOI DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA 2007 QUIPO DE TRANSPORTE 25% $200,000.00 $50,000.00 $50,000.00 EQUIPO DE REPARTO 25% $1,800,000.00 $50,000.00 $450,000.00ASTOS DE CONSTITUCION 5% $10,000.00 $2,000.00 $500.00 $500,500.00
  57. 57. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 6 PLAN DE UTILIDADES DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007VENTAS $42,640,000.00COSTO DE VENTAS $31,200,000.00UTILIDAD BRUTA $11,440,000.00GASTOS DE OPERACIÓNGASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00DEPRECIACIONES $500,500.00GASTOS FINANCIEROS $312,776.86TOTAL DE GASTOS $11,473,276.86UTILIDAD DE OPERACIÓN -$33,276.86ISR PROVISIONPTU PROVISIONUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86
  58. 58. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 7 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007SALDO INICIAL EN EFECTIVO $100,000.00ENTRADASINGRESOS POR VENTAS $42,640,000.00COBRO A CLIENTES $150,000.00PRESTAMOS BANCARIOS $1,700,000.00TOTAL DE ENTRADAS $44,490,000.00SALIDASCOMPRAS $31,230,000.00GASTOS DE VENTA $5,969,600.00GASTOS DE ADMINISTRACION $4,690,400.00INTERESES A CARGO $312,776.86PAGO A PROVEEDORES $198,000.00PAGO A ACREEDORES $100,000.00COMPRAS DE EQUIPO $1,700,000.00PAGO AL BANCO $308,003.14ANTICIPO DE IMPUESTOS $0.00PAGO DE IMPUESTOS $0.00TOTAL DE SALIDAS $44,508,779.99SALDO FINAL DE EFECTIVO $81,220.01
  59. 59. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2006ACTIVOCIRCULANTEDISPONIBLEBANCOS $100,000.00REALIZABLECUENTAS POR COBRAR $150,000.00INVENTARIO $180,000.00TOTAL REALIZABLE $330,000.00TOTAL CIRCULANTE $430,000.00FIJOTANGIBLEEQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE TRANSPORTE -$50,000.00 $150,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00DEPRECIACIONACUMULADA DE EQUIPODE REPARTO -$50,000.00 $50,000.00TOTAL ACTIVO FIJO $200,000.00DIFERIDOCARGOS DIFERIDOSGASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00AMORTIZACIONACUMULADA DE GASTOSDE CONTITUCION $2,000.00TOTAL DIFERIDO $12,000.00SUMA DE ACTIVO $642,000.00PASIVOCORTO PLAZOPROVEEDORES $198,000.00
  60. 60. ACREEDORES $100,000.00TOTAL PASIVO $298,000.00CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO $115,000.00UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $140,000.00TOTAL CAPITAL CONTABLE $340,000.00SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $638,000.00
  61. 61. VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 8E SITUACION FINANCIERAALÑ 31 DE DICIEMBRE DE 2007 2007 ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE BANCOS $81,220.01 REALIZABLE INVENTARIO $210,000 TOTAL REALIZABLE TOTAL CIRCULANTE $291,220.01 FIJO TANGIBLE EQUIPO DE TRANSPORTE $200,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $100,000.00 $100,000.00 EQUIPO DE REPARTO $1,800,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO $500,000.00 $1,300,000.00 $1,400,000.00 TOTAL ACTIVO FIJO DIFERIDO CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCIÒN $10,000.00 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONTITUCION $2,500.00 $7,500.00 INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48 TOTAL DIFERIDO $477,839.48 SUMA DE ACTIVO $2,169,059.49 PASIVO CORTO PLAZO ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 LARGO PLAZO
  62. 62. ACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98TOTAL PASIVO $1,862,339.98CAPITAL CONTABLECAPITAL CONTRIBUIDOCAPITAL SOCIAL $200,000.00CAPITAL GANADOUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $140,000.00TOTAL CAPITAL GANADO $106,723.14TOTAL CAPITAL CONTABLE $306,723.14SUMA PASIVO MAS CAPITALCONTABLE $2,169,059.49
  63. 63. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 9 ESTADOS COMPRATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 2006 2007 APLICACIÓN FINANCIAMIENTOBANCOS $100,000.00 $81,220.01 $18,779.99CUENTAS POR COBRAR $150,000.00 $0.00 $150,000.00INVENTARIO $180,000.00 $210,000.00 $30,000.00EQUIPODE TRANSPORTE $200,000.00 $200,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $100,000.00 $50,000.00EQUIPO DE REPARTO $100,000.00 $1,800,000.00 $1,700,000.00DEPRECIACION $50,000.00 $500,000.00 $450,000.00GASTOS DE CONSTITUCION $10,000.00 $10,000.00AMORTIZACION $2,000.00 $2,500.00 $500.00INTERESES POR DEVENGAR $0.00 $470,339.48 $470,339.48PROVEEDORES $198,000.00 $0.00 $198,000.00ACREEDORES $100,000.00 $0.00 $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS $620,779.99 $620,779.99IMPUESTOS POR PAGARACREEDORES BANCARIOS $1,241,559.98 $1,241,559.98CAPITAL SOCIAL $200,000.00 $200,000.00UTILIDADES DEL EJERCICIO $115,000.00 -$33,276.86 -$33,276.86UTILIDAD ACUMULADA $25,000.00 $140,000.00 $2,498,339.48 $2,498,343.11
  64. 64. A TODO VOLUMEN S. A. DE C. V. CEDULA No. 10 PLAN DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2007ACTIVIDADES DE OPERACIÓNUTILIDAD DEL EJERCICIO -$33,276.86DEPRECIACIONES $500,500.00UTILIDAD REAL $467,223.14INVENTARIOS $30,000.00CUENTAS POR COBRAR $150,000.00PROVEEDORES $198,000.00IMPUESTOS $0.00EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN $389,223.14ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOACREEDORES $100,000.00ACREEDORES BANCARIOS A CORTO PLAZO $620,779.99ACREEDORES BANCARIOS A LARGO PLAZO $1,241,559.98EFECTIVO GENERADO POR FINANCIAMIENTO $1,762,339.98ACTIVIDADES DE INVERSIONEQUIPO DE REPARTO $1,700,000.00INTERESES POR DEVENGAR $470,339.48EFECTIVO INVERTIDO $2,170,339.48VARIACION DE EFECTIVO -$18,776.36SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO $100,000.00SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO
  65. 65. $81,223.64

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