Derecho mercantil

33
CONOCER LOS
ELEMENTOS DEL
DERECHO MERCANTIL

44
C
O
N
C
E
P
T
O
S
DERECHO MERCANTIL:
ES LA RAMA DE DERECHO
PRIVADO QUE REGULA LAS
RELACIONES DE LOS
INDIVIDUOS QUE
EJECUTAN ACTOS DE
COMERCIO O QUE TIENEN
CARÁCTER DE
COMERCIANTES

55
LOS ASIRIOS Y FENICIOS REALIZARON LOS PRIMEROS ACTOS DE COMERCIO ,LOS ASIRIOS Y FENICIOS REALIZARON LOS PRIMEROS ACTOS DE COMERCIO ,
EN GRECIA TUVIERON LUGAR LOS PRIMEROS LUGARES FISICOS OEN GRECIA TUVIERON LUGAR LOS PRIMEROS LUGARES FISICOS O
ESTABLECIMIENTOS PARA ACTOS DE COMERCIO, CON DEMÓSTENES SEESTABLECIMIENTOS PARA ACTOS DE COMERCIO, CON DEMÓSTENES SE
HICIERON LOS PRIMEROS CONTRATOS DE PRESTAMO, Y MARÍTIMOS Y HUBOHICIERON LOS PRIMEROS CONTRATOS DE PRESTAMO, Y MARÍTIMOS Y HUBO
UNA JURÍSDICCIÓN ESPECIAL PARA ASUNTOS MERCANTILESUNA JURÍSDICCIÓN ESPECIAL PARA ASUNTOS MERCANTILES

66
EN ROMA SE ENCUENTRAN DOCUMENTOS QUE REFLEJAN LAEN ROMA SE ENCUENTRAN DOCUMENTOS QUE REFLEJAN LA
EXISTENCIA DE VERDADERAS INSTITUCIONES MERCANTILESEXISTENCIA DE VERDADERAS INSTITUCIONES MERCANTILES
 EJERCITORIAEJERCITORIA
 INSTITUTORIAINSTITUTORIA
 RECEPTICIARECEPTICIA

77
EN LA EDAD MEDIA SE DEFINE EL DERECHO
MERCANTIL COMO UNA CIENCIA JURÍDICA
AUTÓNOMA Y SE APLICA EN: UNIVERSIDADES,
CORPORACIONES, CONSEJOS, POR LOS
CÓNSULES, EN ESTATUTOS

88
DescubrimientoDescubrimiento
de América:de América:
trajotrajo
consecuenciasconsecuencias
sociales,sociales,
económicas yeconómicas y
políticas y supolíticas y su
RESULTADO fueRESULTADO fue
la promulgaciónla promulgación
del Primerdel Primer
Código deCódigo de
ComercioComercio

99
FUENTES DEL DERECHO MERCANTIL:
SON EL CONJUNTO DE MEDIOS MATERIALES E
INMATERIALES QUE JURÍDICAMENTE DETERMINAN EL
NACIMIENTO, FORMACIÓN Y MANIFESTACIÓN DEL
DERECHO MERCANTIL, ES DECIR TODO AQUELLO QUE
DE ESTE ORIGINA EN SU ASPECTO OBJETIVO DE
NORMA O REGLA OBLIGATORIA DE CONDUCTA Y
CONSTITUYE EL MODO DE CÓMO SE DESARROLLA
Y DESENVUELVE ESA RAMA DEL DERECHO.

1010
COSTUMBRE MERCANTIL
LEYES ESPECIALES.-LEY GENERAL
DE TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO
CÓDIGO DE COMERCIO
LEY MERCANTIL MEXICANA
REGLAMENTOS Y CÓDIGO CIVIL Y
JURISPRUDENCIA MERCANTIL
FUENTES DEL DERECHO
MERCANTIL

1111
PRINCIPIOS GENERALES DELPRINCIPIOS GENERALES DEL
DERECHO:DERECHO:
ESTAN REPRESENTADAS PORESTAN REPRESENTADAS POR
LAS IDEAS FUNDAMENTALESLAS IDEAS FUNDAMENTALES
DE UN SISTEMA JURÍDICO ENDE UN SISTEMA JURÍDICO EN
UNA ÉPOCA DETERMINADA YUNA ÉPOCA DETERMINADA Y
CONSTAN DE:CONSTAN DE:
ACTOS SUBJETIVOS DEACTOS SUBJETIVOS DE
COMERCIO (SUJETO QUE LOCOMERCIO (SUJETO QUE LO
REALIZA) Y ACTOS OBJETIVOSREALIZA) Y ACTOS OBJETIVOS
DE COMERCIO (ELDE COMERCIO (EL
COMERCIANTE)COMERCIANTE)

1212
ACTOS DE COMERCIO:ACTOS DE COMERCIO:
COMPRA, PERMUTA,O ARRENDAMIENTOCOMPRA, PERMUTA,O ARRENDAMIENTO
COMISIÓN Y MANDATO COMERCIALCOMISIÓN Y MANDATO COMERCIAL
EMPRESAS MANUFACTURERASEMPRESAS MANUFACTURERAS
EMPRESAS DE CONSTRUCCIONESEMPRESAS DE CONSTRUCCIONES
EMPRESAS INDUSTRIALESEMPRESAS INDUSTRIALES
EMPRESAS EDITORASEMPRESAS EDITORAS
TRANSPORTE: DE PERSONAS O COSAS POR TIERRA Y AGUATRANSPORTE: DE PERSONAS O COSAS POR TIERRA Y AGUA
ESPECTÁCULOS PÚBLICOSESPECTÁCULOS PÚBLICOS
CHEQUES,LETRAS DE CAMBIO,O REMESAS DE DINEROCHEQUES,LETRAS DE CAMBIO,O REMESAS DE DINERO

1313
COMERCIANTE: AQUELLAS PERSONAS QUE TIENENCOMERCIANTE: AQUELLAS PERSONAS QUE TIENEN
LA CAPACIDAD PARA CONTRATAR Y HACER DELLA CAPACIDAD PARA CONTRATAR Y HACER DEL
COMERCIO SU PROFESÍÓN HABITUALCOMERCIO SU PROFESÍÓN HABITUAL

1414
EL COMERCIANTE Y SUSEL COMERCIANTE Y SUS
AUXILIARESAUXILIARES
 DEPENDIENTES: Mercantiles( trabajadores que permanentementeDEPENDIENTES: Mercantiles( trabajadores que permanentemente
prestan sus servicios a un comerciante en su giro.)prestan sus servicios a un comerciante en su giro.)
 FACTORES: Personas a quienes corresponde la dirección deFACTORES: Personas a quienes corresponde la dirección de
alguna empresa o pueden contratar en todos los negociosalguna empresa o pueden contratar en todos los negocios
concernientes a los mismosconcernientes a los mismos
 Sus características son la estabilidad y amplitud de su poder y siSus características son la estabilidad y amplitud de su poder y si
contrata sobre objetos comprendido sobre el giro que estacontrata sobre objetos comprendido sobre el giro que esta
encargado la operación recae sobre el principal aun en caso deencargado la operación recae sobre el principal aun en caso de
fraude, y sólo pueden traficar por negociaciones del mismo génerofraude, y sólo pueden traficar por negociaciones del mismo género
para no ser desleal al principal (Prohibición de concurrencia)para no ser desleal al principal (Prohibición de concurrencia)
 AGENTES DE COMERCIO: Tiene una relación permanente con laAGENTES DE COMERCIO: Tiene una relación permanente con la
casa es decir con el comerciante por el que actúacasa es decir con el comerciante por el que actúa
 RESCISIÓN.-Las dos partes se reservan el derecho de dar porRESCISIÓN.-Las dos partes se reservan el derecho de dar por
concluido el contrato con el preaviso que convenganconcluido el contrato con el preaviso que convengan
CONVENIENCIA DE LLEVAR LIBROS.-Para tener una visión exactaCONVENIENCIA DE LLEVAR LIBROS.-Para tener una visión exacta
de la situación financiera del negocio ya que el comercio es lade la situación financiera del negocio ya que el comercio es la
administración del dinero ajeno.administración del dinero ajeno.

1515
ELEMENTOS DEL CONTRATO:ELEMENTOS DEL CONTRATO:
 A) CONSENTIMIENTO .-Manifestación deA) CONSENTIMIENTO .-Manifestación de
la voluntadla voluntad
 B) OBJETO.-B) OBJETO.-
Aportación de los sociosAportación de los socios
 C) CAUSA.-C) CAUSA.-
Finalidad que persiguen las partesFinalidad que persiguen las partes
D) FORMA DEL CONTRATO.-D) FORMA DEL CONTRATO.-
Otorgarlo ante Notario con escrituraOtorgarlo ante Notario con escritura
pública e inscripción de la sociedad en elpública e inscripción de la sociedad en el
registro de Comercio.registro de Comercio.

1616
CONTRATOS MERCANTILESCONTRATOS MERCANTILES
 ACTOS CONSIDERADOSACTOS CONSIDERADOS
MERCANTILES:MERCANTILES:
 ACTOS DE COMERCIOACTOS DE COMERCIO
 CONTRATOS COMERCIALESCONTRATOS COMERCIALES

1717
PERMUTA TRUEQUE DE UNA COSA POR OTRA SU CONFIGURACIÓN SEPERMUTA TRUEQUE DE UNA COSA POR OTRA SU CONFIGURACIÓN SE
DA DESDE QUE LAS PARTES SE COMPROMETEN A TRANSFERIRSE LADA DESDE QUE LAS PARTES SE COMPROMETEN A TRANSFERIRSE LA
PROPIEDAD DE DOS COSASPROPIEDAD DE DOS COSAS

1919
Que es sociedad?????Que es sociedad?????
 NegocioNegocio
 JurídicoJurídico

PlurilateralPlurilateral


2020
SOCIEDAD COLECTIVASOCIEDAD COLECTIVA
 Existe bajo una razónExiste bajo una razón
social y en la que todos lossocial y en la que todos los
socios responden de modosocios responden de modo
subsidiario, ilimitada ysubsidiario, ilimitada y
solidariamente de lassolidariamente de las
obligaciones socialesobligaciones sociales

2121
SOCIEDAD EN COMANDITASOCIEDAD EN COMANDITA
SIMPLESIMPLE
 Existe bajo una razón social y seExiste bajo una razón social y se
compone de uno o varios socioscompone de uno o varios socios
comanditados que responden decomanditados que responden de
manera subsidiaria, ilimitada ymanera subsidiaria, ilimitada y
solidariamente de las obligacionessolidariamente de las obligaciones
sociales y de uno o variossociales y de uno o varios
comanditarios, que únicamente estáncomanditarios, que únicamente están
obligados al pago de susobligados al pago de sus
aportaciones.aportaciones.

2323
LA
SOCIEDAD
ANÓNIMA
APLICA EN
TODOS
LADOS

2424
CONCEPTOCONCEPTO
 De acuerdo con el artículo 87 de laDe acuerdo con el artículo 87 de la
Ley de Sociedades Mercantiles,Ley de Sociedades Mercantiles,
Sociedad anónima, es una sociedadSociedad anónima, es una sociedad
mercantil, con denominación , demercantil, con denominación , de
capital fundacional dividido encapital fundacional dividido en
acciones, cuyos socios limitan suacciones, cuyos socios limitan su
responsabilidad al pago de lasresponsabilidad al pago de las
mismas.mismas.


..

2525
CARACTERISTICAS:CARACTERISTICAS:
Las notas esenciales que se desprenden de la
definición legal de la anónima son:
Su existencia en el mundo del comercio bajo una
denominación social
El carácter de la responsabilidad de los socios, que
queda limitada al pago de sus acciones, que
representan a la vez el valor de sus aportaciones.
La participación de los socios queda incorporada en
títulos de crédito, llamado acciones, que sirven
para acreditar y transmitir el carácter de socio.

2626
 Requisitos de constitución:
 La Ley de Sociedades Mercantiles en su artículo 89, dispone
que para proceder a la constitución de una sociedad
anónima se requiere:
 Que haya dos socios como mínimo y que cada uno de ellos
suscriba por lo menos una acción.
 Que el capital social no sea inferior a la suma de cincuenta
mil pesos y que esté íntegramente suscrito.
 Que se exhiba en dinero en efectivo cuando menos el
veinte por ciento del valor de cada acción pagadera en
numerario.
 Que se exhiba íntegramente el valor de cada acción que
haya de pagarse en todo o en parte, con bienes distintos
del numerario.


2727
ASAMBLEA GENERAL DEASAMBLEA GENERAL DE
ACCIONISTASACCIONISTAS
 Es el órganoEs el órgano
Supremo de laSupremo de la
sociedad y es lasociedad y es la
reunión dereunión de
accionistasaccionistas
legalmentelegalmente
convocada yconvocada y
reunida parareunida para
expresar laexpresar la
voluntad social envoluntad social en
asuntos de suasuntos de su
competenciacompetencia

2828
Administrador ÚnicoAdministrador Único
 Representa elRepresenta el
órganoórgano
permanente apermanente a
quién se confían laquién se confían la
administración yadministración y
representación derepresentación de
la sociedad.la sociedad.

2929
COMISARIOSCOMISARIOS
 Son los órganosSon los órganos
encargados deencargados de
vigilarvigilar
permanentementepermanentemente
la gestión socialla gestión social
con independenciacon independencia
de lade la
administración y enadministración y en
interés exclusivointerés exclusivo
de la sociedad.de la sociedad.
VIGILA LO BUENO
Y CASTIGA LO MALO

3030
SOCIEDAD DESOCIEDAD DE
RESPONSABILIDAD LIMITADARESPONSABILIDAD LIMITADA
 Es una sociedad mercantil conEs una sociedad mercantil con
denominación o razón social, dedenominación o razón social, de
capital fundacional, dividido encapital fundacional, dividido en
participaciones no representables poparticipaciones no representables po
títulos negociables, en la que lostítulos negociables, en la que los
socios sólo responden con sussocios sólo responden con sus
aportaciones, salvo en los casos deaportaciones, salvo en los casos de
aportación suplementaria, yaportación suplementaria, y
accesoria permitidas por la ley.accesoria permitidas por la ley.

3131
SOCIEDAD EN COMANDITA PORSOCIEDAD EN COMANDITA POR
ACCIONESACCIONES
 Es una sociedad mercantil, conEs una sociedad mercantil, con
denominación o razón social dedenominación o razón social de
capital fundacional, dividido encapital fundacional, dividido en
acciones, en la que sus socios sóloacciones, en la que sus socios sólo
responden con sus aportaciones,responden con sus aportaciones,
salvo uno de ellos, al menos, quesalvo uno de ellos, al menos, que
debe responder solidaria, subsidiariadebe responder solidaria, subsidiaria
e ilimitadamente por las deudase ilimitadamente por las deudas
sociales.sociales.

3232
SOCIEDAD DE CAPITALSOCIEDAD DE CAPITAL
VARIABLEVARIABLE
 De acuerdo al artículo 213 de la LeyDe acuerdo al artículo 213 de la Ley
General de Sociedades Mercantiles elGeneral de Sociedades Mercantiles el
capital social será susceptible decapital social será susceptible de
aumento por aportacionesaumento por aportaciones
posteriores de los socios o porposteriores de los socios o por
admisión de nuevos socios y deadmisión de nuevos socios y de
disminución de dicho capital pordisminución de dicho capital por
retiro parcial o total de lasretiro parcial o total de las
aportaciones.aportaciones.

3333
SOCIEDAD COOPERATIVASOCIEDAD COOPERATIVA
 Es una Sociedad mercantil, conEs una Sociedad mercantil, con
denominación, de capital variable,denominación, de capital variable,
fundacional, dividido enfundacional, dividido en
participaciones iguales, cuyaparticipaciones iguales, cuya
actividad social se prestaactividad social se presta
exclusivamente a favor de sus sociosexclusivamente a favor de sus socios
que sólo responden limitadamenteque sólo responden limitadamente
de las operaciones sociales.(mínimode las operaciones sociales.(mínimo
10 socios)10 socios)

3535
CAUSAS DE DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN DECAUSAS DE DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE
LAS SOCIEDADES MERCANTILESLAS SOCIEDADES MERCANTILES
Es la situación de la sociedad que
pierde su capacidad jurídica para el
cumplimiento del fin para el que se
creó y que sólo subsiste para la
resolución de los vínculos
establecidos por la sociedad con
terceros, por aquélla con los socios
y por éstos entre sí.

3636
 LEY GENERAL DE TÍTULOS YLEY GENERAL DE TÍTULOS Y
OPERACIONES DE CRÉDITOOPERACIONES DE CRÉDITO

3737
TÍTULOS DE CREDITOTÍTULOS DE CREDITO
 CÓDIGO DE COMERCIO Art.2ºCÓDIGO DE COMERCIO Art.2º : Los derechos y obligaciones
derivados de los actos o contratos que hayan dado lugar a la emisión
o transmisión de títulos de crédito, o se hayan practicado con estos,
se rigen por las normas enumeradas este artículo.
 Las operaciones de crédito que esta ley reglamenta son actos de
comercio.
 Los actos y las operaciones a que se refiere él articulo
anterior, se rigen:
 I.- por lo dispuesto en el Código de Comercio, y en las demás leyes
especiales, relativas; en su defecto;
 Ii.- por la legislación mercantil general, en su defecto;
 Iii.- por los usos bancarios y mercantiles y, en defecto de estos; y
 Iv.- por el derecho común, declarándose aplicable en toda la
republica, para los fines de esta ley, el código civil del distrito federal.


3838
PRINCIPIOS COMUNES A LOS TÍTULOS DE CREDITOPRINCIPIOS COMUNES A LOS TÍTULOS DE CREDITO
Características:Características:
 Para que los documentos puedan considerarse titulos de crédito, deberánPara que los documentos puedan considerarse titulos de crédito, deberán
de tener las características siguientes:de tener las características siguientes:
 LITERALIDAD:LITERALIDAD: Esta característica se refiere a que el derecho que elEsta característica se refiere a que el derecho que el
documento representa debe ejercitarse por el beneficiario tal como estadocumento representa debe ejercitarse por el beneficiario tal como esta
escrito en el titulo, literalmente, y en consecuencia el obligado deberáescrito en el titulo, literalmente, y en consecuencia el obligado deberá
cumplir en los terminas escritos en el documento.cumplir en los terminas escritos en el documento.
 AUTONOMIAAUTONOMIA: Debe entenderse por autonomía que el derecho se ejercerá: Debe entenderse por autonomía que el derecho se ejercerá
independientemente de cualquier condición que trate de modificarlo oindependientemente de cualquier condición que trate de modificarlo o
limitarlo, de tal manera, que el obligado deberá cumplir su obligación sinlimitarlo, de tal manera, que el obligado deberá cumplir su obligación sin
presentar condiciones para hacerlopresentar condiciones para hacerlo
 INCORPORACION:INCORPORACION: Significa que el derecho que el documento representaSignifica que el derecho que el documento representa
esta incorporado a el, es decir, estrechamente unido al titulo, sin queesta incorporado a el, es decir, estrechamente unido al titulo, sin que
pueda existir el derecho separado del documento , de tal manera, quepueda existir el derecho separado del documento , de tal manera, que
para poder ejercer el derecho, es necesario estar en posesión del titulo.para poder ejercer el derecho, es necesario estar en posesión del titulo.
 CIRCULACION:CIRCULACION: Esta característica de los títulos de crédito es la mas fácilEsta característica de los títulos de crédito es la mas fácil
de entender, pues consiste en que esta clase de documentos circulande entender, pues consiste en que esta clase de documentos circulan
trasmitiéndose de una persona a otra mediante el endoso o mediante latrasmitiéndose de una persona a otra mediante el endoso o mediante la
entrega material del documento solamente si se trata de documento “alentrega material del documento solamente si se trata de documento “al
portadorportador

3939
CLASIFICACION DE LOS TITULOS DE CREDITOCLASIFICACION DE LOS TITULOS DE CREDITO
Clasificación de Licenciados Puente y Calvo, establecen los siguientesClasificación de Licenciados Puente y Calvo, establecen los siguientes
gruposgrupos
 POR SU CONTENIDO:POR SU CONTENIDO: Los títulos de crédito pueden ser de tres especies atendiendo aLos títulos de crédito pueden ser de tres especies atendiendo a
su contenido:su contenido:
 1. Títulos que dan derecho a una suma de dinero.1. Títulos que dan derecho a una suma de dinero.
 2. Títulos que dan derechos a cosas muebles diversas del dinero.2. Títulos que dan derechos a cosas muebles diversas del dinero.
 3. Títulos sociales (atribuyen a su tenedor la calidad de socio).3. Títulos sociales (atribuyen a su tenedor la calidad de socio).

 POR LA PERSONA DEL EMITENTE:POR LA PERSONA DEL EMITENTE: Cuando el emisor de un titulo de crédito es unaCuando el emisor de un titulo de crédito es una
persona moral de Derecho Publico, se habla de títulos de deuda publica. Si el emisorpersona moral de Derecho Publico, se habla de títulos de deuda publica. Si el emisor
es persona física o moral de Derecho Privado, se llaman títulos de deuda privada.es persona física o moral de Derecho Privado, se llaman títulos de deuda privada.

 POR LA FORMA DE SU EMISION:POR LA FORMA DE SU EMISION: Se clasifican en títulos que se emiten en formaSe clasifican en títulos que se emiten en forma
singular y títulos que se emiten en serie o en masa.singular y títulos que se emiten en serie o en masa.
 1. Singulares: Pagare, Letra de Cambio, Cheuque.1. Singulares: Pagare, Letra de Cambio, Cheuque.
 2. Serie: Acciones, Obligaciones, Bonos de Deuda Publica.2. Serie: Acciones, Obligaciones, Bonos de Deuda Publica.

 POR LA FORMA DE SU CIRCULACION:POR LA FORMA DE SU CIRCULACION: La ley los clasifica desde este punto de vistaLa ley los clasifica desde este punto de vista
en:en:
 1. Títulos al Portador1. Títulos al Portador
 2. Títulos Nominativos2. Títulos Nominativos

 En resumen las categorías son tres:En resumen las categorías son tres:
 1. Títulos al Portador.1. Títulos al Portador.
 2. Títulos Nominativos (No Negociables).2. Títulos Nominativos (No Negociables).
 3. Títulos a la orden3. Títulos a la orden

4040
 TÍTULOS AL PORTADORTÍTULOS AL PORTADOR
Son títulos al portador los que no están expedidos a favor de personaSon títulos al portador los que no están expedidos a favor de persona
determinada, contengan o no la cláusula “al portador”. Los títulos aldeterminada, contengan o no la cláusula “al portador”. Los títulos al
portador, se ha dicho certeramente, son títulos anónimos. Los títulos deportador, se ha dicho certeramente, son títulos anónimos. Los títulos de
crédito podrán ser, según su forma de su circulación, nominativos o alcrédito podrán ser, según su forma de su circulación, nominativos o al
portador.portador.
 TRANSMISIÓNTRANSMISIÓN
El titulo al portador es el más apto para la circulación, que se transmiteEl titulo al portador es el más apto para la circulación, que se transmite
su propiedad por el solo hecho de su entrega, estos se transmiten porsu propiedad por el solo hecho de su entrega, estos se transmiten por
simple tradición. La simple tenencia del documento basta para legitimar alsimple tradición. La simple tenencia del documento basta para legitimar al
tenedor como acreedor del derecho incorporado en el titulo. Se señalatenedor como acreedor del derecho incorporado en el titulo. Se señala
también que los títulos de este tipo son los que tienen más semejanzatambién que los títulos de este tipo son los que tienen más semejanza
con el dinero.con el dinero.
 TÍTULOS NOMINATIVOSTÍTULOS NOMINATIVOS
Los títulos nominativos son expedidos a favor de una persona cuyoLos títulos nominativos son expedidos a favor de una persona cuyo
nombre se consigna en el texto del mismo documento. Ejemplo losnombre se consigna en el texto del mismo documento. Ejemplo los
cheques, son nominativos si aparece escrito el nombre del beneficiariocheques, son nominativos si aparece escrito el nombre del beneficiario
 FORMAS DE TRANSMISION DE TITULOS DE CREDITOFORMAS DE TRANSMISION DE TITULOS DE CREDITO : endoso: endoso
Una de las características de los títulos de crédito es que están destinadosUna de las características de los títulos de crédito es que están destinados
a circular. Para que un titulo nominativo o a la orden circule es necesarioa circular. Para que un titulo nominativo o a la orden circule es necesario
endosarlo para que pueda ser transmitido de una persona a otra.endosarlo para que pueda ser transmitido de una persona a otra.
El endoso es el medio de transmitir los títulos nominativos o a la orden.El endoso es el medio de transmitir los títulos nominativos o a la orden.

4141
LETRA DE CAMBIOLETRA DE CAMBIO
 La letra de cambio es un titulo de crédito que contiene la ordenLa letra de cambio es un titulo de crédito que contiene la orden
incondicional que una persona llamada girador da a otra llamada girado,incondicional que una persona llamada girador da a otra llamada girado,
de pagar una suma de dinero a un tercero que se llama beneficiario, ende pagar una suma de dinero a un tercero que se llama beneficiario, en
época y lugar determinados.época y lugar determinados.
 Una letra de cambio girada a uno o varios meses fecha o vista, vence elUna letra de cambio girada a uno o varios meses fecha o vista, vence el
día correspondiente al de su otorgamiento o presentación del mes en quedía correspondiente al de su otorgamiento o presentación del mes en que
debe efectuarse el pago, si este no tuviere día correspondiente al deldebe efectuarse el pago, si este no tuviere día correspondiente al del
otorgamiento o presentación, la letra vencerá el ultimo mes.otorgamiento o presentación, la letra vencerá el ultimo mes.
 La letra de cambio no puede ser girada a la orden del mismo giradorLa letra de cambio no puede ser girada a la orden del mismo girador
 El girador puede señalar para el pago el domicilio o la residencia de unEl girador puede señalar para el pago el domicilio o la residencia de un
tercero en el mismo lugar del domicilio girado, o en otro lugar. Si la letratercero en el mismo lugar del domicilio girado, o en otro lugar. Si la letra
no contiene indicación de que el pago será hecho por el girado mismo en elno contiene indicación de que el pago será hecho por el girado mismo en el
domicilio o en la residencia del tercero designado en ella, se entenderá quedomicilio o en la residencia del tercero designado en ella, se entenderá que
el pago será hecho por este ultimo, quien en ese caso tendrá carácter deel pago será hecho por este ultimo, quien en ese caso tendrá carácter de
simple domiciliario.simple domiciliario.

4242

11.. OPERACIONES PASIVAS.OPERACIONES PASIVAS.
 Las Operaciones Pasivas, son la aceptación y admisión deLas Operaciones Pasivas, son la aceptación y admisión de
capitales ajenos, por los que se pagan intereses al cliente y a sucapitales ajenos, por los que se pagan intereses al cliente y a su
vez estos capitales se colocan a través de prestamos por los cualesvez estos capitales se colocan a través de prestamos por los cuales
se cobran intereses que son suficientes para cubrir lo que se lese cobran intereses que son suficientes para cubrir lo que se le
debe pagar al inversionista y la diferencia a favor del banco, Sudebe pagar al inversionista y la diferencia a favor del banco, Su
finalidad consiste en obtener capitales ociosos; o con un pequeñofinalidad consiste en obtener capitales ociosos; o con un pequeño
rendimiento para hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente orendimiento para hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente o
con mayor beneficio del que antes conseguían. representan lacon mayor beneficio del que antes conseguían. representan la
base de la economía de todas las instituciones de créditobase de la economía de todas las instituciones de crédito
modernas, que no podrían concebirse sin un amplio capital ajeno,modernas, que no podrían concebirse sin un amplio capital ajeno,
de manejo.de manejo.

• 1.1. DEPÓSITOS BANCARIOS.1.1. DEPÓSITOS BANCARIOS.

 Depósitos bancarios, es la custodia de la cosa, como obligaciónDepósitos bancarios, es la custodia de la cosa, como obligación
negocial típica, con la obligación de restitución a petición delnegocial típica, con la obligación de restitución a petición del
depositante, Ello supone, además, la no transmisión de propiedaddepositante, Ello supone, además, la no transmisión de propiedad
de la cosa depositada y el no uso de la misma por el depositario.de la cosa depositada y el no uso de la misma por el depositario.
constituyen el llamado dinero bancario y forman la mayor parte deconstituyen el llamado dinero bancario y forman la mayor parte de
la oferta monetaria en los países mas adelantados. Representanla oferta monetaria en los países mas adelantados. Representan
en la inmensa mayoría del ahorro nacional en cualquier paísen la inmensa mayoría del ahorro nacional en cualquier país
OPERACIONES DE CREDITOOPERACIONES DE CREDITO

4343
 1.1.1. LOS DEPÓSITOS REGULARES.1.1.1. LOS DEPÓSITOS REGULARES.

 Son aquellos en los que el banco se obliga a la custodia y restitución de laSon aquellos en los que el banco se obliga a la custodia y restitución de la
misma cosa de que se hace entrega por el depositante, (son de muymisma cosa de que se hace entrega por el depositante, (son de muy
escasa significación en el campo bancario),escasa significación en el campo bancario),
 Características: pueden ser depósitos de dinero o títulos valores,Características: pueden ser depósitos de dinero o títulos valores,
 Ventajas: Son depósitos de ahorro en los que se obtiene un interés, existeVentajas: Son depósitos de ahorro en los que se obtiene un interés, existe
la seguridad de que sea devuelta la cantidad depositada mas sula seguridad de que sea devuelta la cantidad depositada mas su
rendimiento,rendimiento,

El deposito irregular de dinero y otras cosas fungiblesEl deposito irregular de dinero y otras cosas fungibles
consumibles, en los términos del articulo 338 del Código deconsumibles, en los términos del articulo 338 del Código de
Comercio mexicano, Son aquellos en los que el bancoComercio mexicano, Son aquellos en los que el banco
depositario sólo restituye otro tanto igual de las cosas odepositario sólo restituye otro tanto igual de las cosas o
valores recibidos delvalores recibidos del
 Características: Pueden ser depósitos de dinero o títulos de valores.Características: Pueden ser depósitos de dinero o títulos de valores.
 Ventajas: Los depósitos irregulares, pueden ser depósitos de disposición oVentajas: Los depósitos irregulares, pueden ser depósitos de disposición o
depósitos en cuentas de cheques, pueden también ganar intereses comodepósitos en cuentas de cheques, pueden también ganar intereses como
las Cuentas Maestras, pero en la inmensa mayoría de los casos sonlas Cuentas Maestras, pero en la inmensa mayoría de los casos son
gratuitos,gratuitos,

4444
 1.1.3. DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE1.1.3. DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE

 Es un servicio por medio del cual una persona efectúa libremente depósitos enEs un servicio por medio del cual una persona efectúa libremente depósitos en
efectivo o en remesas (documentos): en una cuenta y a cuyos cargos expideefectivo o en remesas (documentos): en una cuenta y a cuyos cargos expide
cheques por el importe total o parcial de la suma depositada, (Art. 269 Ley Generalcheques por el importe total o parcial de la suma depositada, (Art. 269 Ley General
de Títulos y Operaciones de Crédito)de Títulos y Operaciones de Crédito)
 Pueden abrir una cuenta de cheques a nombre de personas físicas, físicas conPueden abrir una cuenta de cheques a nombre de personas físicas, físicas con
actividad empresarial o personas morales capacitadas legalmente (todas las que laactividad empresarial o personas morales capacitadas legalmente (todas las que la
ley les reconozca personalidad jurídica),ley les reconozca personalidad jurídica),
 Son personas morales:Son personas morales:
 La nación (Secretarias de Estado, Cámara de Diputados etc.)La nación (Secretarias de Estado, Cámara de Diputados etc.)
 Los Estados (Tesorería General del Estado, Recaudadora de Rentas etc.).Los Estados (Tesorería General del Estado, Recaudadora de Rentas etc.).
 Los Municipios (tesorería Municipal, Presidencia Municipal etc.)Los Municipios (tesorería Municipal, Presidencia Municipal etc.)
 Sociedades Civiles o Mercantiles,Sociedades Civiles o Mercantiles,
 Sindicatos.Sindicatos.
 Sociedades Corporativas y mutualistas.Sociedades Corporativas y mutualistas.
 Las cuentas pueden manejarse en forma individual, mancomunada (dos o masLas cuentas pueden manejarse en forma individual, mancomunada (dos o mas
personas) y/o.personas) y/o.
 SECRETO BANCARIO ART. 105 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITOSECRETO BANCARIO ART. 105 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO
 ¿¿

4545
 1.1.4. CHEQUES1.1.4. CHEQUES

 Es una orden de pago que se da por escrito y que solo puede ser expedidaEs una orden de pago que se da por escrito y que solo puede ser expedida
a cargo de una Institución de Crédito; por quien, teniendo fondosa cargo de una Institución de Crédito; por quien, teniendo fondos
disponibles en la misma, sea autorizado para expedir cheques, (Art. 175disponibles en la misma, sea autorizado para expedir cheques, (Art. 175
Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito)Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito)
 El cheque invariablemente debe de contener', la mención de ser cheque,El cheque invariablemente debe de contener', la mención de ser cheque,
lugar y fecha de expedición, la orden incondicional de pagar una suma delugar y fecha de expedición, la orden incondicional de pagar una suma de
dinero, el nombre del librado (beneficiario), lugar del pago y firma deldinero, el nombre del librado (beneficiario), lugar del pago y firma del
librador (quien expide el cheque), (Art., 176 L.G.T. y O.C.)librador (quien expide el cheque), (Art., 176 L.G.T. y O.C.)
 Formas especiales del cheque:Formas especiales del cheque:
 1. Cheque cruzado.1. Cheque cruzado.
 2. Cheque para abono en cuenta de cheques,2. Cheque para abono en cuenta de cheques,
 3. Cheque certificado3. Cheque certificado

4646
 1.1.5. LAS CUENTAS DE AHORROS (INVERMÁTICO)1.1.5. LAS CUENTAS DE AHORROS (INVERMÁTICO)

 Es un instrumento de ahorro e inversión en moneda nacional, al amparo de unEs un instrumento de ahorro e inversión en moneda nacional, al amparo de un
depósito en cuenta corriente al que se accesa a través de una tarjeta de plástico quedepósito en cuenta corriente al que se accesa a través de una tarjeta de plástico que
permite a la clientela contar con total liquidez, rendimientos atractivos y seguridadpermite a la clientela contar con total liquidez, rendimientos atractivos y seguridad
absoluta, Esta destinado para personas físicas.absoluta, Esta destinado para personas físicas.

 1.1.6. INVERSIONES.1.1.6. INVERSIONES.

 Las Instituciones Bancarias cuentan con una área especializada en inversiones.Las Instituciones Bancarias cuentan con una área especializada en inversiones.
 Su objetivo es atender tanto a personas físicas del estrato económico mas alto,Su objetivo es atender tanto a personas físicas del estrato económico mas alto,
incluyendo a los propios consejeros, y la clientela mas importante de las sucursalesincluyendo a los propios consejeros, y la clientela mas importante de las sucursales
bancarias, como a toda empresa cuyos excedentes de tesorería representen montosbancarias, como a toda empresa cuyos excedentes de tesorería representen montos
importantes.importantes.
 Su función consiste en asesorar a la clientela para estructurar portafolios deSu función consiste en asesorar a la clientela para estructurar portafolios de
inversión que permitan obtener rendimientos atractivos y una liquidez adecuados alinversión que permitan obtener rendimientos atractivos y una liquidez adecuados al
perfil y necesidades individuales.perfil y necesidades individuales.
 Se le conoce a estas áreas como Mercado de Dinero, Las operaciones que aquí seSe le conoce a estas áreas como Mercado de Dinero, Las operaciones que aquí se
realizan son generalmente en pagares, con rendimiento liquidable al vencimientorealizan son generalmente en pagares, con rendimiento liquidable al vencimiento
(garantizado). Se llaman Credibures, Bonos Bancarios, Papel Gubernamental, etc.(garantizado). Se llaman Credibures, Bonos Bancarios, Papel Gubernamental, etc.

4747

Los instrumentos de inversión que se manejan, se clasifican enLos instrumentos de inversión que se manejan, se clasifican en
términos generales en:términos generales en:
• Renta fija depósitos a plazo cetes, (garantizados por elRenta fija depósitos a plazo cetes, (garantizados por el
gobierno federal)gobierno federal)
• Renta variable : Compra-Venta de Acciones, fondos comunes, yRenta variable : Compra-Venta de Acciones, fondos comunes, y
títulos opcionales o Warrants, o warrants, son productostítulos opcionales o Warrants, o warrants, son productos
derivados, Los instrumentos derivados son aquellos que dependenderivados, Los instrumentos derivados son aquellos que dependen
del valor de otro instrumento (pueden ser una acción, un índice,del valor de otro instrumento (pueden ser una acción, un índice,
una tasa de interés, tipo de cambio, o commodities-petroleo,una tasa de interés, tipo de cambio, o commodities-petroleo,
azúcar, café etc.) que se conoce como bien subyacenteazúcar, café etc.) que se conoce como bien subyacente
• Fondos comunes. Son sociedades de inversión que invierten enFondos comunes. Son sociedades de inversión que invierten en
distintas acciones de diferentes sectores de la economía, así comodistintas acciones de diferentes sectores de la economía, así como
un porcentaje en renta fija, para proporcionar liquidez alun porcentaje en renta fija, para proporcionar liquidez al
inversionista, y reducir el riesgo en periodos críticos,inversionista, y reducir el riesgo en periodos críticos,

4848
 2.1. PLAZOS2.1. PLAZOS

 Los créditos pueden ser a corto (1 año), mediano (1 a 5 años) y largo plazo (5 a 15 años)Los créditos pueden ser a corto (1 año), mediano (1 a 5 años) y largo plazo (5 a 15 años)
 Los financiamientos bancarios se clasifican en:Los financiamientos bancarios se clasifican en:
 1. Créditos para capital de trabajo transitorios que comprenden:1. Créditos para capital de trabajo transitorios que comprenden:
 Compra de giros, Prestamos Quirografarios, Apertura de Crédito, Apertura de Crédito con CauciónCompra de giros, Prestamos Quirografarios, Apertura de Crédito, Apertura de Crédito con Caución
Bursátil, Crédito en Cuenta Corriente para Servicio de Caja, Cartas de Crédito, Líneas de Servicio.Bursátil, Crédito en Cuenta Corriente para Servicio de Caja, Cartas de Crédito, Líneas de Servicio.
 2. Créditos a la producción que pueden ser:2. Créditos a la producción que pueden ser:
 Crédito de habilitación o avío, Refaccionarios, Hipotecarios e industriales,Crédito de habilitación o avío, Refaccionarios, Hipotecarios e industriales,
 3. Créditos a Distribuidores de bienes duraderos que pueden ser:3. Créditos a Distribuidores de bienes duraderos que pueden ser:
 Financiamiento de Ventas Financiamiento de inventarios en exhibiciónFinanciamiento de Ventas Financiamiento de inventarios en exhibición
 4. Créditos al consumo que se clasifican en:4. Créditos al consumo que se clasifican en:
 Tarjetas de crédito préstamos personalesTarjetas de crédito préstamos personales
 5. Prestamos para la vivienda divididos en:5. Prestamos para la vivienda divididos en:
 Vivienda de interés social Vivienda media, residencial alta.Vivienda de interés social Vivienda media, residencial alta.
 6. Otros créditos6. Otros créditos
 Fondos de fomentoFondos de fomento
 Para el otorgamiento de un crédito (previa resolución) se solicita diversa documentación, entre laPara el otorgamiento de un crédito (previa resolución) se solicita diversa documentación, entre la
que destaca:que destaca:
 Títulos de Crédito (para su disposición), pagarés, letras de cambio, cartas de créditoTítulos de Crédito (para su disposición), pagarés, letras de cambio, cartas de crédito
 ContratosContratos
 Documentos legales del acreditadoDocumentos legales del acreditado
 Documentos de investigaciónDocumentos de investigación
 Dictámenes TécnicosDictámenes Técnicos

4949
 2.2. LA COMPRA DE GIROS2.2. LA COMPRA DE GIROS

 Son cheques de otros bancos fuera de plaza, que se aceptan para abono en cuentas de cheques, suSon cheques de otros bancos fuera de plaza, que se aceptan para abono en cuentas de cheques, su
propósito es proporcionar liquidez a la clientela mediante la negociación en firme, Se establece unapropósito es proporcionar liquidez a la clientela mediante la negociación en firme, Se establece una
línea de crédito por cierto monto con un año como plazo máximo; así como la comisión por lalínea de crédito por cierto monto con un año como plazo máximo; así como la comisión por la
prestación de este servicio.prestación de este servicio.

 2.3. PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS,2.3. PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS,

 Son créditos a corto plazo documentados por un pagaré, no existe garantía real o tangible, con soloSon créditos a corto plazo documentados por un pagaré, no existe garantía real o tangible, con solo
la firma de los suscritos. Satisface las necesidades de efectivo, proporcionar liquidez inmediata parala firma de los suscritos. Satisface las necesidades de efectivo, proporcionar liquidez inmediata para
cubrir gastos imprevistos o necesidades eventuales de carácter transitorio Se aplica a todo tipo decubrir gastos imprevistos o necesidades eventuales de carácter transitorio Se aplica a todo tipo de
mercado. Se cobra intereses sobre el periodo de acuerdo al plazo de la operación.mercado. Se cobra intereses sobre el periodo de acuerdo al plazo de la operación.

 2.4. CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE PARA SERVICIO DE CAJA (LÍNEAS DE SOBREGIROS)2.4. CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE PARA SERVICIO DE CAJA (LÍNEAS DE SOBREGIROS)

 Créditos a plazos máximos de un año revolvente hasta por el monto que se autorice a través deCréditos a plazos máximos de un año revolvente hasta por el monto que se autorice a través de
una cuenta de cheques, se otorga a personas físicas o morales, proporciona fondos que pudierauna cuenta de cheques, se otorga a personas físicas o morales, proporciona fondos que pudiera
requerir por horas en su cuenta de cheques, paga intereses ordinarios por las disposiciones yrequerir por horas en su cuenta de cheques, paga intereses ordinarios por las disposiciones y
moratorios después de haber dispuesto sin liquidar en un máximo de 48 horas.moratorios después de haber dispuesto sin liquidar en un máximo de 48 horas.


5050
 2.5. CRÉDITOS COMERCIALES2.5. CRÉDITOS COMERCIALES

 Son un medio de pago por el cual el banco se obliga por cuenta de un comprador a pagar a un vendedor una cantidadSon un medio de pago por el cual el banco se obliga por cuenta de un comprador a pagar a un vendedor una cantidad
determinada, dentro de un plazo fijo y mediante el cumplimiento de un hecho; comúnmente la entrega de documentosdeterminada, dentro de un plazo fijo y mediante el cumplimiento de un hecho; comúnmente la entrega de documentos
que demuestran el embarque de mercancías,que demuestran el embarque de mercancías,
 Este tipo de crédito facilita el comercio interno y externo del país, da confianza entre el comprador y el vendedor alEste tipo de crédito facilita el comercio interno y externo del país, da confianza entre el comprador y el vendedor al
intervenir en la transacción de los servicios del banco, como mediador de los pagos. Se garantiza al exportador cubrir elintervenir en la transacción de los servicios del banco, como mediador de los pagos. Se garantiza al exportador cubrir el
valor de las mercancías vendidas, y al importador que los bancos le liquiden al vendedor hasta que se cumpla con losvalor de las mercancías vendidas, y al importador que los bancos le liquiden al vendedor hasta que se cumpla con los
requisitos pactados.requisitos pactados.
 El crédito esta enfocado al mercado de la producción, la distribución, empresas de servicios.El crédito esta enfocado al mercado de la producción, la distribución, empresas de servicios.

 2.6. CRÉDITO DE HABILITACIÓN O AVÍO2.6. CRÉDITO DE HABILITACIÓN O AVÍO

 Financiamiento a mediano y largo plazo. En especifico es el adecuado paraFinanciamiento a mediano y largo plazo. En especifico es el adecuado para
financiar inventarios y gastos directos de explotación de las empresas definanciar inventarios y gastos directos de explotación de las empresas de
producción de bienes y servicios. Satisface las necesidades deproducción de bienes y servicios. Satisface las necesidades de
financiamiento que tenga la empresa fortaleciendo su ciclo productivo yfinanciamiento que tenga la empresa fortaleciendo su ciclo productivo y
para incrementar los activos circulantes.para incrementar los activos circulantes.
 Estos créditos son destinados a personas físicas con actividad empresarialEstos créditos son destinados a personas físicas con actividad empresarial
y personas morales. dedicadas a la producción de bienes y servicios, yay personas morales. dedicadas a la producción de bienes y servicios, ya
sean establecidos o nuevossean establecidos o nuevos
 El crédito de habilitación o avío pide como garantías especificas los frutos oEl crédito de habilitación o avío pide como garantías especificas los frutos o
productos que se obtengan con el crédito (aunque estos sean futuros oproductos que se obtengan con el crédito (aunque estos sean futuros o
pendientes), así como garantías adicionales reales (muebles e inmuebles)pendientes), así como garantías adicionales reales (muebles e inmuebles)
y personales (fianza, aval).y personales (fianza, aval).

5151
 2.7. CRÉDITO REFACCIONARIO2.7. CRÉDITO REFACCIONARIO

 Es un financiamiento a mediano y largo plazo destinados aEs un financiamiento a mediano y largo plazo destinados a
fortalecer o acrecentar los activos fijos, para aumentar lafortalecer o acrecentar los activos fijos, para aumentar la
producción agrícola, ganadera industrial y de servicios,producción agrícola, ganadera industrial y de servicios,
 Destinados a los agricultores, ganaderos, industriales,Destinados a los agricultores, ganaderos, industriales,
empresas de servicio, excepto empresas de distribución oempresas de servicio, excepto empresas de distribución o
comercialización. Se otorga mediante un contrato, el cualcomercialización. Se otorga mediante un contrato, el cual
puede estar documentado en escritura pública o enpuede estar documentado en escritura pública o en
contrato privado, donde se estipulan las condicionescontrato privado, donde se estipulan las condiciones
generales de la operación. Debe registrarse en el Registrogenerales de la operación. Debe registrarse en el Registro
Público de la Propiedad en la sección correspondiente,Público de la Propiedad en la sección correspondiente,
Cuando la operación se documenta en contrato privado,Cuando la operación se documenta en contrato privado,
previamente a su inscripción debe ser ratificado ante unpreviamente a su inscripción debe ser ratificado ante un
notario público o funcionario con fe públicanotario público o funcionario con fe pública


5252
 2.8. CRÉDITO HIPOTECARIO, INDUSTRIAL, AGRÍCOLA Y2.8. CRÉDITO HIPOTECARIO, INDUSTRIAL, AGRÍCOLA Y
GANADERO.GANADERO.

 Es un financiamiento a largo plazo puede utilizarse para cubrirEs un financiamiento a largo plazo puede utilizarse para cubrir
necesidades de inversión en activos o para resolver diversosnecesidades de inversión en activos o para resolver diversos
problemas financieros de las empresas de producción de bienes yproblemas financieros de las empresas de producción de bienes y
prestación de servicios. Su propósito es reforzar su activo fijo y/oprestación de servicios. Su propósito es reforzar su activo fijo y/o
circulante o bien para consolidación y pago de pasivo,circulante o bien para consolidación y pago de pasivo,
 Se otorga a personas morales, que sean dueñas o adquieran conSe otorga a personas morales, que sean dueñas o adquieran con
el importe del crédito, el inmueble que se encuentre en lael importe del crédito, el inmueble que se encuentre en la
exportación agrícola ganadera o industrial, ya que se requiereexportación agrícola ganadera o industrial, ya que se requiere
garantía hipotecaria sobre la unidad. Esta operación se formalizagarantía hipotecaria sobre la unidad. Esta operación se formaliza
mediante contrato, pagare para acreditar disposiciones, Debemediante contrato, pagare para acreditar disposiciones, Debe
hipotecarse el inmueble en donde está instalada y en operación lahipotecarse el inmueble en donde está instalada y en operación la
unidad industrial en escritura publica, inscrita en el registrounidad industrial en escritura publica, inscrita en el registro
publico de la propiedad y del comercio.publico de la propiedad y del comercio.

5353
 2.9. FINANCIAMIENTO DE INVENTARIOS EN EXHIBICIÓN (FIVE)2.9. FINANCIAMIENTO DE INVENTARIOS EN EXHIBICIÓN (FIVE)

 Es un financiamiento que permite adquirir y mantener una variedad de unidadesEs un financiamiento que permite adquirir y mantener una variedad de unidades
automotrices en exhibición sin llegar a efectuar el pago total de inmediato.automotrices en exhibición sin llegar a efectuar el pago total de inmediato.
 Su propósito es evitar inmovilizaciones de tesorería durante el tiempo que transcurreSu propósito es evitar inmovilizaciones de tesorería durante el tiempo que transcurre
la adquisición de bienes y su venta Se formaliza mediante contrato de apertura dela adquisición de bienes y su venta Se formaliza mediante contrato de apertura de
crédito con garantía prendaria, de unidades nuevas en exhibición, debe contar encrédito con garantía prendaria, de unidades nuevas en exhibición, debe contar en
contrato de apertura de crédito, pagares prendarios con plazo máximo de 120 días,contrato de apertura de crédito, pagares prendarios con plazo máximo de 120 días,
tiempo suficiente para que las unidades sean vendidas. Solo se debe financiar 80%tiempo suficiente para que las unidades sean vendidas. Solo se debe financiar 80%
del valor de la factura del fabricante.del valor de la factura del fabricante.

 2.10. FINANCIAMIENTO DE VENTAS.2.10. FINANCIAMIENTO DE VENTAS.

 Es una operación que permite financiar a distribuidores de bienes duraderos, susEs una operación que permite financiar a distribuidores de bienes duraderos, sus
ventas a plazo agiliza el ritmo de conversión a efectivo de documentos por cobrarventas a plazo agiliza el ritmo de conversión a efectivo de documentos por cobrar
derivados de la venta a plazo. Esta dirigido al mercado de línea automotriz, y dederivados de la venta a plazo. Esta dirigido al mercado de línea automotriz, y de
maquinaria y equipo agrícola. Se formaliza mediante contrato con garantíamaquinaria y equipo agrícola. Se formaliza mediante contrato con garantía
prendaría, contratos de compraventa con reserva de dominio, el plazo a financiar losprendaría, contratos de compraventa con reserva de dominio, el plazo a financiar los
documentos no será mayor a 24 meses.documentos no será mayor a 24 meses.

5454
 2.11. PRÉSTAMOS PERSONALES.2.11. PRÉSTAMOS PERSONALES.

 Esta orientado a solucionar problemas de liquidez inmediata de personas físicas conEsta orientado a solucionar problemas de liquidez inmediata de personas físicas con
suficiente solvencia moral y económica, esta dirigido a profesionistas independientessuficiente solvencia moral y económica, esta dirigido a profesionistas independientes
que cubran con los requisitos para tener acceso a la evaluación paramétricaque cubran con los requisitos para tener acceso a la evaluación paramétrica
señalados.señalados.

 2.12. TARJETAS DE CRÉDITO.2.12. TARJETAS DE CRÉDITO.

 Es un medio de pago con el cual su legitimo tenedor puede adquirir bienes yEs un medio de pago con el cual su legitimo tenedor puede adquirir bienes y
servicios en los negocios afiliados en la República Mexicana y en el Extranjero conservicios en los negocios afiliados en la República Mexicana y en el Extranjero con
sólo la presentación de su plástico y mediante la firma de un pagaré. Se formaliza asólo la presentación de su plástico y mediante la firma de un pagaré. Se formaliza a
través de la presentación de una solicitud de crédito.través de la presentación de una solicitud de crédito.

 2.13. PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS.2.13. PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS.

 Son financiamientos donde la hipoteca es una garantía real constituida sobre bienesSon financiamientos donde la hipoteca es una garantía real constituida sobre bienes
inmuebles que no se entregan al acreedor y que dan derecho a estos, en caso deinmuebles que no se entregan al acreedor y que dan derecho a estos, en caso de
incumplimiento de la obligación garantizada a ser pagado con el valor de los bienesincumplimiento de la obligación garantizada a ser pagado con el valor de los bienes
de acuerdo al grado de preferencia establecido por la Ley.de acuerdo al grado de preferencia establecido por la Ley.
 Pueden utilizarse a promover la construcción de vivienda e inmuebles comerciales,Pueden utilizarse a promover la construcción de vivienda e inmuebles comerciales,
para locales, oficinas etc., o bien para cubrir necesidades financieras.para locales, oficinas etc., o bien para cubrir necesidades financieras.

5555
 2.14. FONDOS DE FOMENTO, (REDESCONTADOS).2.14. FONDOS DE FOMENTO, (REDESCONTADOS).

 El Gobierno Federal con el propósito de incrementar estimular y desarrollarEl Gobierno Federal con el propósito de incrementar estimular y desarrollar
el crecimiento económico del país, ha instituido fideicomisos operados porel crecimiento económico del país, ha instituido fideicomisos operados por
la banca de desarrollo y Banco de México, a través de ellos canalizala banca de desarrollo y Banco de México, a través de ellos canaliza
financiamientos a tasas de interés preferencial a favor del acreditado,financiamientos a tasas de interés preferencial a favor del acreditado,
descontando la cartera de crédito a las instituciones de banca múltiple.descontando la cartera de crédito a las instituciones de banca múltiple.
 Banca de Desarrollo FideicomisosBanca de Desarrollo Fideicomisos
 Banco de México Fondo de Garantía y Fomento para la Agricultura yBanco de México Fondo de Garantía y Fomento para la Agricultura y
Avicultura (FIRA)Avicultura (FIRA)
 Programa Financiero de Vivienda (FOVI)Programa Financiero de Vivienda (FOVI)
 Fondo para el Desarrollo Comercial (FIDEC)Nacional FinancieraProgramaFondo para el Desarrollo Comercial (FIDEC)Nacional FinancieraPrograma
de Apoyo a la Micro y pequeña Empresa, modernización, desarrollode Apoyo a la Micro y pequeña Empresa, modernización, desarrollo
tecnológico, infraestructura y desconcentración industrial, Mejoramientotecnológico, infraestructura y desconcentración industrial, Mejoramiento
del Medio Ambiente (PROMYP)Banco Nacional de Comercio ExteriorTarjetadel Medio Ambiente (PROMYP)Banco Nacional de Comercio ExteriorTarjeta
en M.N. y en Dlls.Importación de insumos para la exportación, etc.en M.N. y en Dlls.Importación de insumos para la exportación, etc.
 El aprovechamiento de estos fondos permite liberar la cartera de inversiónEl aprovechamiento de estos fondos permite liberar la cartera de inversión

5656
 3. OPERACIONES NEUTRALES3. OPERACIONES NEUTRALES

 Las operaciones neutrales o accesorias, son todos aquellos negocios ajenos a las operacionesLas operaciones neutrales o accesorias, son todos aquellos negocios ajenos a las operaciones
fundamentales de la banca. Calificadas de bancarias simplemente porque son realizadasfundamentales de la banca. Calificadas de bancarias simplemente porque son realizadas
profesionalmente por instituciones de crédito.profesionalmente por instituciones de crédito.
 Jurídicamente se realizan mediante contratos de prestación de servidos, de comisión, de mandato oJurídicamente se realizan mediante contratos de prestación de servidos, de comisión, de mandato o
mediaciónmediación
 Por ejemplo: Comisiones, Cajas de Seguridad, Cajeros permanentes, Giros (compra de girosPor ejemplo: Comisiones, Cajas de Seguridad, Cajeros permanentes, Giros (compra de giros
pagaderos en el extranjero o sobre el país). transferencias de fondos, Compra-venta de divisas ypagaderos en el extranjero o sobre el país). transferencias de fondos, Compra-venta de divisas y
metales, Cheque de caja, cheques de viajero, Money Grammetales, Cheque de caja, cheques de viajero, Money Gram

 3.1 CHEQUE DE CAJA.3.1 CHEQUE DE CAJA.

 Son títulos de crédito nominativos a la vista y no negociables, expedidos por una institución deSon títulos de crédito nominativos a la vista y no negociables, expedidos por una institución de
crédito a su propio cargo. Ofrece la ventaja por la seguridad de que el cheque tiene fondos por sercrédito a su propio cargo. Ofrece la ventaja por la seguridad de que el cheque tiene fondos por ser
expedidos por una institución de crédito facilidad para cobrarlo.expedidos por una institución de crédito facilidad para cobrarlo.

 3.2. CHEQUE DE VIAJERO.3.2. CHEQUE DE VIAJERO.

 Son títulos de crédito que emite el banco a su propio cargo, pagaderos en sus propias oficinas oSon títulos de crédito que emite el banco a su propio cargo, pagaderos en sus propias oficinas o
corresponsalías autorizadas. Se emiten en las principales divisas, Cuenta con dos espacios paracorresponsalías autorizadas. Se emiten en las principales divisas, Cuenta con dos espacios para
firmas, se estampa una al momento de comprarlos y la otra cuando se hacen efectivos. En caso defirmas, se estampa una al momento de comprarlos y la otra cuando se hacen efectivos. En caso de
robo o extravío son reembolsables en su totalidadrobo o extravío son reembolsables en su totalidad


5757
 3.3. MERCADO DE COBERTURAS CAMBIARIAS.3.3. MERCADO DE COBERTURAS CAMBIARIAS.

 Mecanismo puesto en operación por el Banco de México mediante el cual, permite fijar anticipadamente el tipo deMecanismo puesto en operación por el Banco de México mediante el cual, permite fijar anticipadamente el tipo de
cambio para operaciones contratadas pagaderas a futuro, Permite a los participantes trasladar parcial o totalmente elcambio para operaciones contratadas pagaderas a futuro, Permite a los participantes trasladar parcial o totalmente el
riesgo cambiario. Permite aprovechar ineficiencias en el mercado. Esta destinado a todo tipo de personas, nacionales yriesgo cambiario. Permite aprovechar ineficiencias en el mercado. Esta destinado a todo tipo de personas, nacionales y
extranjeras etc. Dentro de sus beneficios disminuye el riesgo cambiario derivado de las operaciones de la empresa.extranjeras etc. Dentro de sus beneficios disminuye el riesgo cambiario derivado de las operaciones de la empresa.
Permite generar liquidez o aumentar los activos, en el caso de vendedores de coberturas. Permite ahorrar liquidez al noPermite generar liquidez o aumentar los activos, en el caso de vendedores de coberturas. Permite ahorrar liquidez al no
tener que invertir el monto total de los dólares objeto de la operación.tener que invertir el monto total de los dólares objeto de la operación.

 3.4. COMISIONES.3.4. COMISIONES.

 Las comisiones son el beneficio económico que el acreedor recibe como contraprestación de un servicio y otrosLas comisiones son el beneficio económico que el acreedor recibe como contraprestación de un servicio y otros
conceptos, como por ejemplo el otorgamiento de crédito.conceptos, como por ejemplo el otorgamiento de crédito.

 3.5. CAJAS DE SEGURIDAD.3.5. CAJAS DE SEGURIDAD.

 Son cajas de diferentes tamaños de acero que se encuentran dentro de una bóveda, que los bancos ponen a disposiciónSon cajas de diferentes tamaños de acero que se encuentran dentro de una bóveda, que los bancos ponen a disposición
de su clientela, quienes las utilizan para guardar, joyas, metales, documentos etc., a cambio del pago de un alquilerde su clientela, quienes las utilizan para guardar, joyas, metales, documentos etc., a cambio del pago de un alquiler
mensual.mensual.

 3.6. MONEY GRAM.3.6. MONEY GRAM.

 Es una transferencia de fondos que se expiden en dólares desde Estados Unidos, o Canadá a un beneficiario en México,Es una transferencia de fondos que se expiden en dólares desde Estados Unidos, o Canadá a un beneficiario en México,
el cual recibe moneda nacional, al momento de su liquidación. Se reciben en 24 horas y se paga en efectivoel cual recibe moneda nacional, al momento de su liquidación. Se reciben en 24 horas y se paga en efectivo


5858
BIBLIOGRAFIABIBLIOGRAFIA
 DERECHO MERCANTIL.-JOAQUINDERECHO MERCANTIL.-JOAQUIN
RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ ED.PORRUA.RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ ED.PORRUA.
 AGENDA MERCANTIL 2006 EDIT.ISEFAGENDA MERCANTIL 2006 EDIT.ISEF
 CÓDIGO DE COMERCIOCÓDIGO DE COMERCIO
ACTUALIZADO.ED.MACGRAW HILLACTUALIZADO.ED.MACGRAW HILL
 SOCIEDADES MERCANTILES YSOCIEDADES MERCANTILES Y
COOPERATIVAS.-EDIT.PORRUACOOPERATIVAS.-EDIT.PORRUA
 DERECHO MERCANTIL.-OCTAVIO CALVODERECHO MERCANTIL.-OCTAVIO CALVO
MARROQUIN EDIT.BANCA Y COMERCIOMARROQUIN EDIT.BANCA Y COMERCIO

5959
GRACIASGRACIAS
GRACIAS POR SU ATENCIÓN

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