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EL PRESUPUESTO COMO HERRAMIENTA DE GESTION PUBLICA Ana Maritza Castillo Morán
<ul><li>El Sector Público Peruano y la Administración financiera  </li></ul><ul><ul><li>Contexto histórico-normativo </li>...
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PASOS DE LA EJECUCIÓN  Programación  mensual de los  ingresos  Programación  mensual de  los   gastos   Definición de  la ...
CON QUE RECURSOS PLANIFICO
PRINCIPALES CAMBIOS  EN LA  EJECUCION DEL  GASTO AÑO 2011-2012
Se deja sin Efecto la Previsión Presupuestal Trimestral  Mensualizada (PPTM)  La Previsión Presupuestaria Trimestral Mensu...
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PARTICULARIDADES DE LA FORMULACION  PRESUPUESTAL 2012
Cambio principal que busca el  Presupuesto por Resultados  Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la...
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El Presupuesto como Herramienta de Gestion Publica

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Actualizar y Desarrollar conocimientos técnicos, sobre el manejo de los procesos de los sistemas de administrativos de Planificación y Presupuesto en la aplicación de la normatividad vigente sobre el manejo presupuestal del Estado, que permita al personal de salud conocer e involucrase en el manejo de los instrumentos de gestión para la optima fiscalización de los recursos en el marco de la transparencia y la ética en la función publica.

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  • Ley orgamnica de gobiernos rEgionales Ley 27867. nov.2002
  • Objetivo de la l á mina : Mostrar los problemas existentes antes de la existencia del Sistema. Ideas para mencionar respecto a la l á mina : Antes de la existencia del SNIP los proyectos pasaban directamente de una “ idea ” a un “ expediente t é cnico ” (documento de ingenier í a de detalle donde se especifican los costos. Es una herramienta para la implementaci ó n ). La consecuencia de lo anterior es un uso ineficiente de los recursos p ú blicos de inversi ó n debido a que se ejecutaban proyectos con algunas de las caracter í sticas mencionadas en la l á mina. Ideas detr á s de la l á mina : Los proyectos no sostenibles son aquellos en los que no se ha considerado alguno de los componentes de costo (ejemplo: costos de mantenimiento) o alguna variable no controlable como la presentaci ó n del fen ó meno El Ni ñ o. Los proyectos sobre dimensionados son generados por una mala estimaci ó n (hacia arriba) de la demanda del bien o servicio a producir con el proyecto. Los proyectos no acordes con la pol í tica sectorial son aquellos que no concuerdan con las pol í ticas, prioridades y estrategia del sector. Tambi é n son producto de la inexistencia de los ú ltimos aspectos mencionados. Los proyectos riesgosos son aquellos, que si bien son rentables en el escenario base evaluado, el rango de incertidumbre de los beneficios netos a obtener con el proyecto es bastante amplio o la probabilidad de ser no sostenible es alta si se presentan ciertos escenarios adversos. Los proyectos no rentables son aquellos en los que existe una probabilidad alta de que los beneficios sean menores que sus costos. Los proyectos duplicados son aquellos que cubren las mismas necesidades en el mismo á mbito geografico. Son producto de la falta de planificaci ó n y coordinaci ó n.
  • QUE ES PCA
  • 22/07/2010
  • 22/07/2010
  • 22/07/2010
  • 22/07/2010
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    1. 1. EL PRESUPUESTO COMO HERRAMIENTA DE GESTION PUBLICA Ana Maritza Castillo Morán
    2. 2. <ul><li>El Sector Público Peruano y la Administración financiera </li></ul><ul><ul><li>Contexto histórico-normativo </li></ul></ul><ul><ul><li>Sistemas Administrativos de Aplicación Nacional </li></ul></ul><ul><ul><li>Sistemas de Administración Financiera </li></ul></ul><ul><ul><li>Sistema Nacional de Presupuesto Público </li></ul></ul><ul><ul><li>Articulación entre Plan y Presupuesto </li></ul></ul><ul><ul><li>Fases del Proceso Presupuestario </li></ul></ul><ul><ul><li>Principales Cambios en la fase de Ejecución Presupuestal </li></ul></ul><ul><ul><li>Particularidades de la Formulación 2012 </li></ul></ul>INDICE
    3. 3. ¿Qué es el sector público? <ul><li>Es el conjunto de organismos administrativos mediante los cuales el Estado cumple sus funciones: prestación de servicios, establecer reglas de mercado. </li></ul><ul><li>Incluye: </li></ul><ul><li>El Poder Legislativo, Poder Ejecutivo, Poder judicial </li></ul><ul><li>Organismos autónomos, instituciones descentralizadas, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales quienes realizan actividad económica en nombre del Estado y que se encuentran representadas por el mismo. </li></ul>
    4. 4. Entre el 2001 y 2002 se dieron leyes que buscaban evitar que en el país volviera a pasar crisis económicas anteriores . Algunos ejemplos de estas leyes son: <ul><li>Ley 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General </li></ul><ul><li>Ley 27658 Ley de Modernización del Estado. </li></ul><ul><li>Ley 27783 Ley de Bases de la Descentralización </li></ul><ul><li>Ley 27785 Ley Orgánica del SNC y la CGR </li></ul><ul><li>Ley 27806 Ley de Transparencia y acceso a la Inf. Pública </li></ul><ul><li>Ley 27815 Ley del Código de Ética de la Función Pública </li></ul><ul><li>Ley 27482 Ley Declaraciones Juradas de Ingresos, Bnes. y Rentas </li></ul>Contexto histórico-normativo
    5. 5. Ley de bases de la Descentralización (Ley 27783 – Julio 2002) desarrolla el -postergado- capitulo de la CPP sobre el tema, que regula la estructura y organización del Estado Peruano en 3 niveles de gobierno: Gobierno Local Gobierno Regional Gobierno Nacional Municipalidades Órgano Ejecutivo de la Región (Inicialmente en capitales de departamento) Poder Ejecutivo Art.10.3. Las normas técnicas referidas a los servicios y bienes públicos, y los sistemas administrativos del Estado, referidos a presupuesto, tesorería, contaduría, crédito público, inversión pública, contrataciones y adquisiciones, personal y control, por su naturaleza son de observancia y cumplimiento obligatorio para todos los niveles de gobierno. Esta Ley ordena que hasta el 31.DIC.2002 el congreso debe dar: <ul><li>Nueva Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; </li></ul><ul><li>Ley Orgánica de Gobiernos Regionales; </li></ul><ul><li>Nueva Ley Orgánica de Municipalidades; entre otras… </li></ul>Contexto histórico-normativo
    6. 6. SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE APLICACIÓN NACIONAL LEY ORGÁNICA DEL PODER EJECUTIVO LEY LOPE Nº 29158 Sistemas Administrativos
    7. 7. 1. Gestión de Recursos Humanos 2. Abastecimiento 3. Presupuesto Público 4. Tesorería 5. Endeudamiento Público 6. Contabilidad 7. Inversión Pública 8. Planeamiento Estratégico 9. Defensa Judicial del Estado 10. Control. 11. Modernización de la gestión pública Sistema Administrativo (Art. 43 LOPE) Promulgación Ley del Sistema 28.FEB.2006 28693 23.JUN2005 28563 26.MAR.2006 28708 09.JUN.2000 27293 27.JUN.2008 D. Leg. 1088 27.JUN.2008 D. Leg. 1068 13.JUL.2002 27785 17.ENE.2002 27658 28.ENE.2004 28175 29.DIC.1978 D. Ley 22056 25.NOV.2004 28411 Contexto histórico-normativo
    8. 8. Los Sistemas Administrativos Los Sistemas son los conjuntos de principios, normas, procedimientos, técnicas e instrumentos mediante los cuales se organizan las actividades de la Administración Pública. Los Sistemas Administrativos regulan la utilización de los recursos públicos, promoviendo la eficacia y eficiencia en su uso.
    9. 9. LEY SAFI - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público Ley Nº 28112 SISTEMAS RECTORES SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA PRINCIPIOS
    10. 10. PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA DGPP DNCP DNTP Los Sistemas de la Administración Financiera del Sector Público
    11. 11. Procedimientos Normas Técnicas SISTEMA DE PRESUPUESTO Principios Métodos QUE REGULAN PROCESO PRESUPUESTARIO RELACIONES ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO * <ul><li>LEY GENERAL DEL SISTEMA </li></ul><ul><li>NACIONAL DE PRESUPUESTO </li></ul><ul><li>LEYES ANUALES DE PRESUPUESTO, </li></ul><ul><li>ENDEUDAMIENTO Y EQUILIBRIO </li></ul><ul><li>FINANCIERO </li></ul><ul><li>REGLAMENTOS </li></ul><ul><li>DIRECTIVAS </li></ul>* Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público
    12. 12. VICE MINISTERIO DE HACIENDA DIRECCION NACIONAL DE PRESUPUESTO PUBLICO (DNPP) OFICINAS DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO UNIDADES EJECUTORAS GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL EMPRESAS Y ORGANIS. PÚB.
    13. 13. <ul><ul><li>El Sistema Nacional de Presupuesto Público es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del Sector Público en sus fases de Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación .( Art ° 11 de la Ley 28112-Ley del Sistema de administración Financiera del Estado) </li></ul></ul>
    14. 14. DEFINICION DE PRESUPUESTO <ul><ul><li>El presupuesto es una herramienta de planificación , de GESTION y control expresado en términos económicos financieros dentro del marco de un plan estratégico. </li></ul></ul>Toma anticipada de decisiones. Presupone un conjunto de connotaciones como: previsión, organización, coordinación de esfuerzos, control de acciones y de resultado Se definiría como “la expresión financiera de la planificación” , mediante la cual se asignan recursos y se determinan gastos, para cubrir los objetivos trazados en los planes de desarrollo económico y social en un período dado. <ul><li>ES ELIMINAR LA IMPROVISACION. ES ALGO QUE SE LLEVA A CABO ANTES DE EFECTUAR UNA ACCION. ES UN PROCESO QUE SE DIRIGE HACIA LA PRODUCCION DE UNO O MAS FUTUROS DESEADOS- </li></ul>
    15. 15. NIVEL INSTITUCIONAL PLIEGOS PRESUPUESTARIOS NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO Asignación en el Presupuesto FUNCIÓN PROGRAMA SUBPROGRAMAS 2 niveles categorías presupuestarias Máxima agregación de las acciones del Estado (Misión y Propósitos) Lineamientos sectoriales e institucionales – Objetivos Generales Acciones orientadas al logro de Objetivos Parciales ACTIVIDADES Y PROYECTOS Unidades de asignación de recursos para lograr Objetivos Específicos Dinámica Operativa del P resupuesto
    16. 17. <ul><li>La vinculación PLAN- PRESUPUESTO, no es tomada en cuenta cuando se elabora el presupuesto institucional </li></ul><ul><li>Los gestores tratan de combinar durante la ejecución ambos planos :Plan - Presupuesto en un escenario presupuestario en que el resto de sistemas administrativos reduce sustancialmente la eficacia de su acción; </li></ul>
    17. 18. <ul><li>Los auditores VS Legalidad de los actos. </li></ul><ul><li>La sociedad civil VS Temas urgentes y cercanos, no reconocen que la base de la acción gubernamental debe estar ligada a la apropiada articulación entre los procesos de planificación, programación, presupuestación (gestión) , y evaluación </li></ul>
    18. 19. <ul><li>Por lo tanto El presupuesto es un instrumento de planificación fundamental, en consecuencia, un buen presupuesto depende directamente de una correcta planificación . </li></ul><ul><li>Procurando que la asignación de recursos hecha para fines públicos esté inspirada por criterios de eficiencia, eficacia y economicidad (EEE). </li></ul>
    19. 20. CRITERIOS <ul><li>Eficacia: El concepto se relaciona con el factor tiempo. Capacidad para alcanzar los objetivos. </li></ul><ul><li>Eficiencia: Se relaciona con los costos de los factores de la producción (recursos humanos, materiales, económicos) que se deben utilizar de la mejor manera posible para optimizar la producción. </li></ul><ul><li>Economicidad: C onsiste en llevar a cabo la producción de bienes y servicios al costo mínimo posible, teniendo en cuenta que los recursos son escasos y limitados </li></ul>
    20. 21. Desperdicia los recursos y no alcanza las metas establecidas Administra bien los recursos pero no alcanza las metas Desperdicia los recursos pero alcanza las metas Administra bien los recursos y alcanza las metas INEFICIENTE INEFICAZ EFICIENTE, INEFICAZ INEFICIENTE, EFICAZ EFICIENTE, EFICAZ ´ NO BASTA CON HACER LAS COSAS CORRECTAMENTE (EFICIENCIA), HAY QUE HACER LAS COSAS CORRECTAS (EFICACIA)…´ Peter Drucker EFECTIVIDAD
    21. 22. La Planificación Estratégica como herramienta Formulación Presupuesto La PE facilita “ priorizar “ objetivos y asignación de recursos que permitan alcanzar los resultados esperados. La PE “permite” facilitar la identificación de objetivos y metas asignando responsables por la gestión La PE “permite ” proveer información sobre lo que las entidades “quieren” hacer con los recursos asignados y cuales son los logros esperados ( productos, resultados intermedios y finales) La PE posibilita la generación de indicadores estratégicos que facilitan la transparencia (tanto al interior de la entidad como hacia fuera)
    22. 24. V CONTROL VI EVALUACION III APROBACION I PROGRAMACION II FORMULACION CICLO PRESUPUESTARIO IV EJECUCION
    23. 25. I PROGRAMACION V CONTROL VI EVALUACION III APROBACION II FORMULACION IV EJECUCION SE RECONOCEN LAS ACTIVIDADES POI,YLOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES A LOGRAR DURANTE EL AÑO FISCAL DETERMINANDO LA DEMANDA GLOBAL DE LOS GASTOS QUE IMPLICARA EL DESARROLLO DE ACTIVIDADES PREVISTAS RESPONSABLES : CENTROS DE COSTOS O AREAS USUARIAS .LIDERA: OFICINA DE LOGISTICA.
    24. 26. PLIEGO GOBIERNO O REGIONAL DNPP 2. ESTIMACION DE INGRESOS DIFERENTES A RROO 3. DEMANDA GLOBAL TECHOS PRESUPUESTALESRROO RECURSOS PUBLICOS Optimizar la prestación de servicios a la población 1. OBJETIVOS INSTITUCIONALES
    25. 27. VI EVALUACIÓN III APROBACIÓN V CONTROL I PROGRAMACIÓN II FORMULACIÓN IV EJECUCIÓN Presupuesto participativo y descentralizado, que racionalice funciones y competencias interinstitucionales y promueva una acción TRANSECTORIAL (nacional, regional y local) Planeamiento Est ratégico Multianual Participación Directa De Actores Sociales Y Otros Efectores De Salud En El Destino De Los Recursos (Cadena Mixta)
    26. 28. VI EVALUACION V CONTROL III APROBACION IV EJECUCION I PROGRAMACION II FORMULACION SE DEFINE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA Y METAS PRESUPUESTARIAS EN FUNCION A LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES ESTABLECIDOS EN LA FASE DE PROGRAMACION
    27. 29. PLIEGO GOBIERNO REGIONAL DNPP ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA METAS PRESU-PUESTARIAS ESCALA DE PRIORIDADES CADENAS DE GASTO FUENTES DE FINANCIAMIENTO PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION PARTICIPATIVA EN GASTOS DE INVERSION ELEMENTOS: 1. Finalidad 2. Unidad de medida 3. Cantidad 4. Ubicación geográfica
    28. 30. VI EVALUACION V CONTROL III APROBACION IV EJECUCION I PROGRAMACION II FORMULACION EL PROYECTO DE PRESUPUESTO ES APROBADO EN EL MES DE AGOSTO .ES REMITIDO POR EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA AL PODER LEGISLATIVO PARA SU APROBACION
    29. 31. ¿En que consiste? Esta fase se inicia con el ejercicio fiscal el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada año. Desde el punto de vista presupuestario, esta fase consiste en programar mensualmente los ingresos que se recibirán y los gastos que se ejecutarán con el fin de cumplir con las metas presupuestarias trazadas durante el año fiscal. Tomar en Cuenta para la realización de sus actividades y proyectos los procedimientos establecidos por: - La Dirección General del Presupuesto Público, en particular la Directiva para la Ejecución Presupuestaria. - Las normas emitidas por el Congreso de la República, tales como la Ley de Presupuesto del Sector Público.
    30. 32. MMM FASE DE EJECUCION PRESUPUESTAL Metas Fiscales Marco Macroeconómico Multianual Programa Económico de la República del Perú Presupuesto de la República 2 011 PCA Programación de Compromisos Anual Instrumento de programación del gasto público Presupuesto en los Pliegos 2011 -2013
    31. 33. Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 - LEY Nº 29626 - Programación de Compromisos Anual (PCA) La Programación de Compromisos Anual (PCA) es un instrumento de programación del gasto público de corto plazo por toda fuente de financiamiento, que permite compatibilizar la programación de caja de ingresos y gastos, con la real capacidad de financiamiento para el año fiscal respectivo, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual. Dicho instrumento es revisado y actualizado sobre la base de la información que proporcionen los pliegos, de manera trimestral, siendo autorizado por la Dirección General del Presupuesto Público, mediante resolución directoral. Mediante resolución directoral se establecen los procedimientos, mecanismos y formalidades para la determinación, revisión y actualización de la PCA. La determinación de la PCA no convalida los actos o acciones que no se ciñan a la normativa vigente, correspondiendo al Órgano de Control Interno o el que haga sus veces en el pliego verificar la legalidad y observancia de las formalidades aplicables a cada caso.
    32. 34. PASOS DE LA EJECUCIÓN Programación mensual de los ingresos Programación mensual de los gastos Definición de la PCA Ejecución de ingresos y gastos Las Dependencias u oficinas que captan informan a Oficina de Presupuesto y Planificación OPP, para que proyecte. Recaudado Obtenido, captado La Oficina de Administración en la encargada de informar (Reporte Consolidado) a la OPP, ambas son responsables de la proyección Sobre la base de las Proyecciones la OPP deberá Actualizar la PCA Estimado, Determinado, Recaudado Ingresos Compromiso, Devengado y Girado Gastos
    33. 35. CON QUE RECURSOS PLANIFICO
    34. 36. PRINCIPALES CAMBIOS EN LA EJECUCION DEL GASTO AÑO 2011-2012
    35. 37. Se deja sin Efecto la Previsión Presupuestal Trimestral Mensualizada (PPTM) La Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) como instrumento para la ejecución del gasto público de corto plazo en los pliegos presupuestarios, que determinaba las cuotas trimestrales mensualizadas que actúan como techo o nivel máximo a gastar por las entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales, en el marco de la disciplina fiscal y el Marco Macroeconómico Multianual. Era aprobada por la DGPP, para la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.
    36. 38. Se deja si Efecto los Calendarios de Compromisos Institucionales (CCI) En el caso de la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de los montos desagregados de la Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM), tomando como referencia la mejor fecha de pago. En el caso de Fuentes de Financiamiento distintas a Recursos Ordinarios, el registro se realizaba sobre la base de la programación de gastos y la disponibilidad financiera de los recursos públicos, tomando como referencia la mejor fecha de pago
    37. 39. Se Incorpora en el Sistema SIAF-SP la Certificación de Crédito Presupuestario La certificación de crédito presupuestario, es el acto de administración que garantiza que se cuenta con el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado. Las UEs a través del responsable de la OPP, emiten en documento la certificación del crédito presupuestario, para cuyo efecto dicta los procedimientos y lineamientos que considere necesarios, referidos a la información, documentos y plazos que deberá cumplir la unidad ejecutora para llevar a cabo la citada certificación. Es expedida a solicitud del responsable del área que ordena el gasto o de quien tenga delegada esta facultad, cada vez que se prevea realizar un gasto, contratar y/o adquirir un compromiso. Expedida la citada certificación se remite al área solicitante para que procedan con el inicio de los trámites respectivos relacionados a la realización de los compromisos correspondientes.
    38. 40. Son los gastos continuos y los que se consumen con el primer uso .: Pago de Remuneraciones y Bienes y Servicios Son los gastos que incrementan el patrimonio de la Institución CORRIENTES DE CAPITAL GASTOS
    39. 41. Genéricas de gasto mas frecuentes 2.1. Remuneraciones y Obligaciones Sociales 2.2. Pensiones 2.3 Bienes y servicios 2.5 Transferencias al CAFAE 2.6 Bienes de activo fijo no financiero (Bienes de Capital)
    40. 42. PARTICULARIDADES DE LA FORMULACION PRESUPUESTAL 2012
    41. 43. Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la información de desempeño y las prioridades de política, guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconómico Multianual. Mejorar la priorización de la asignación presupuestal 6
    42. 44. Gestión por Resultados Sistema de Incentivos Seguimiento y evaluación Generación de capacidades Planeamiento Estratégico Mejora provisión de bienes y servicios públicos Mejora en la Gestión del Gasto Público Mejora en el Bienestar de la Población
    43. 45. CRITERIO S DURACION PREOCUPA ENFASIS ASIGNACION GASTO COMO PRESUPUESTA GESTION INDICAD ORES EVALUACION SEGUIMIENTO PRESUPUESTO PROGRAMATICO 1 AÑO QUIEN GASTA? EN QUE GASTA ? RECURSOS NECESARIOS PARA QUE FUNCIONE EL GOBIERNO , RECURSOS LUEGO DE LA PLANIFICACION MENSUAL O TRIMESTRAL RECURSOS Y NORMAS, PROCESOS ADMINISTRATIVOS RIGIDA; CENTRADA EN EL CUMPLIMIENTO DE PROCESOS PROCESO (ECONOMIA), Y A VECES COBERTURA (EFICACIA ) MIRADA ENDOGENA INSTITUCIONAL EN FUNCION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS PROGRAMADAS PRESUPUESTO POR RESULTADOS MEDIANO Y LARGO PLAZO PARA QUE SE GASTA? QUE RESULTADOS SE QUIERE LOGRAR RECURSOS PARA ALCANZAR RESULTADOS (PLANIFICACION-RECURSOS EN FUNCION A METAS ESTABLECIDAS EN FUNCION A DEF. OPERAC. Y ESTRUCTURAS DE COSTOS (SIGA-PPR) FLEXIBLE; ACORDE AL REQUERIMIENTO DE ByS, CONVENIO DE FINANCIANCIEMIENTO PRODUCTO, RESULTA E IMPACTO (EFICACIA, EFICIENCIA Y CALIDAD MIRADA EXOGENA,MIDIENDO LOS RESULTADOS HACIA LA POBLACION EN FUNCION A LAS METAS POBLACIONALES Y DE LA POBLACION EN GENERAL
    44. 46. Implementación de los Programas Presupuestales Estratégicos 2011-2012 2009 2010 2008
    45. 47. DEFINICIÓN OPERACIONAL Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa y describen los contenidos del producto (bienes y servicios) entregados al beneficiario directo . Debe responder a lo siguiente : INSTRUMENTOS PARA EL PROCESO DE PROGRAMACION PpR <ul><li>Que bienes y servicios se entrega al ciudadano? </li></ul><ul><li>Quien ó quienes realizan la entrega de los bienes y servicios ? </li></ul><ul><li>Con que frecuencia se entregan los bienes y servicios? </li></ul><ul><li>Donde se entregan los bienes y servicios ? </li></ul><ul><li>Cuál es el tiempo promedio utilizado para la entrega de los bienes o servicios ? </li></ul>
    46. 48. Diagnóstico Diseño Programación Implementación 1 2 3 Programas Estratégicos Monitoreo y Evaluación 4
    47. 49. Diagnóstico 1 Modelo Conceptual Modelo Explicativo Camino Causal Critico Modelo Prescriptivo Programas Estratégicos: DIAGNOSTICO
    48. 50. CANCER Alteraciones Genéticas: - Heredadas - Espontaneas Estilos de Vida -Dieta -Actividad Fisica -Tabaquismo Medio Ambiente Agentes: Biológicos, Químicos, Radiación Diagnóstico: Modelo Conceptual Adoptado - Cultura Preventiva
    49. 51. EJEMPLO Definición Operacional: CONSEJERIA EN CONDUCTA SEXUAL Beneficiarios: Mujeres de 20 a 64 años <ul><li>Que vamos a entregar: </li></ul><ul><li>Consejería Grupal e Individuales </li></ul><ul><li>- Material impreso </li></ul><ul><li>Charlas informativas </li></ul><ul><li>Spots radiales </li></ul><ul><li>Spots televisivos </li></ul><ul><li>Relacionadas a educación sexual y su comportamiento sexual </li></ul><ul><li>Quien entrega: </li></ul><ul><li>Profesionales de salud capacitados y/o con conocimiento del tema </li></ul>Con que frecuencia: - Dos sesiones grupales mensuales y 15 consejerías individuales diarias . - Folleteria, trípticos y spots de manera continua Donde se entrega: Establecimientos de salud I-4, II-1, II-2, III-1, III-2
    50. 52. ¿Cómo se contribuye a la mejora de la calidad del gasto público? • Visibilidad de programas presupuestales alineados a las prioridades país. ASIGNACIÓN EJECUCIÓN EVALUACIÓN • Identificación de programas, que por la rigurosidad de su diseño, garantizan acción pública eficaz. • Rigurosidad en la definición de costos por productos y análisis de requerimientos. • La definición de metas físicas permitirá migrar de un seguimiento solo a la ejecución financiera a un seguimiento a los logros alcanzados en la entrega de bienes y servicios a la población. • Los gerentes tendrán mayor información sobre desempeño del programas para la toma de decisiones. • La generación de información de desempeño permitirá el desarrollo de un Sistema de Evaluación que promueva mejoras en la acción del Estado y premie las buenas prácticas. LEY 29812 Ley de Presupuesto para el año 2012
    51. 53. SEGUIMIENTO DIARIO DE ACCIONES PRESUPUESTARIAS A TRAVES DE LA CONSULTA AMIGABLE MEF
    52. 54. <ul><li>Más allá del sector….abarcar los determinantes de salud para actuar sobre ellos.. </li></ul><ul><li>Más allá del estado…alianza del estado y de la sociedad civil. </li></ul><ul><li>Más allá de la oferta….desde la necesidad y desde la demanda. </li></ul><ul><li>Mirada intercultural </li></ul><ul><li>Más allá de los promedios…para revelar las inequidades </li></ul><ul><li>Más allá del curar…..el cuidado integral de la salud …hacia los derechos humanos </li></ul><ul><li>Aseguramiento: más allá de la eficiencia….garantizar universalidad , equidad y humanismo . </li></ul>
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