эффективность деятельности фирмы (Ivan shamaev.ru)

1,195 views
1,111 views

Published on

http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
1,195
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
0
Actions
Shares
0
Downloads
6
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

эффективность деятельности фирмы (Ivan shamaev.ru)

  1. 1. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Введение1. Теоретические основы определения эффективной деятельности фирмы врыночной экономике1.1 Цели и функции фирмы в рыночной экономике1.2 Сущность и виды эффективности деятельности фирмы1.3 Максимизация прибыли фирмы в условиях различных структур рынка2. Анализ эффективности предприятий банковской деятельности Украины2.1 Анализ эффективности предприятий банковской деятельности Украины2.2 Основные принципы и направления повышения эффективности работыпредприятий банковской сферы3. Перспективы повышения эффективности работы предприятий банковскойсферы максимизация прибыль фирма затрата банковский3.1 Перспективы развития банков Украины3.2 Пути повышения эффективности работы предприятий банковской сферыЗаключениеСписок использованной литературыhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  2. 2. ВведениеАктуальность темы исследования. Фирма основное организационно-экономическое звено любой рыночной экономики. Она определяет деловуюактивность национального хозяйства.Каждая фирма, начиная свою деятельность, обязана четко представитьпотребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых иинтеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь точнорассчитывать эффективность использования имеющихся средств в процессеработы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не могут добитьсястабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать своюдеятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как осостоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и особственных перспективах и возможностях.Предметом данной работы является определение эффективностидеятельности фирмы, а также анализ эффективности деятельностипредприятий банковской сферы Украины.Целью данной курсовой работы является раскрытие основныхпринципов и путей повышения эффективности деятельности фирмы.Первая глава посвящена теоретическим основам определенияэффективной деятельности фирмы в рыночной экономике.Во второй главе проведен анализ эффективности деятельностипредприятий банковской сферы.Третья глава раскрывает перспективы повышения эффективностидеятельности предприятий банковской сферы Украины.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.2
  3. 3. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.1. Теоретические основы определения эффективной деятельностифирмы в рыночной экономике1.1 Цели и функции фирмы в рыночной экономикеПредприниматели создают в рыночной экономике сектор предприятий.Предприятия (фирмы), составляющие основу этого сектора, представляютсобой самостоятельные хозяйственные единицы разных форм собственности,объединившие экономические ресурсы для осуществления коммерческойдеятельности. Под последней понимается деятельность по производствутоваров и оказанию услуг для третьих лиц, физических и юридических,которая должна приносить предприятию коммерческую выгоду, а именноприбыль.Конечной целью деятельности фирмы является упрочение ее позицийна рынке, прежде всего за счет максимизации прибыли. Цель максимизацииденежной прибыли является, безусловно определяющей в условияхсовершенной конкуренции, когда на рынке действует, достаточно фирм и нетпрепятствий для появления новых.В условиях несовершенной конкуренции извлечение максимальнойприбыли дополняется, уточняется, ограничивается или даже иногдазамещается другими целевыми установками фирмы, прежде всего такими,как максимизация валовой выручки (продаж) при обеспеченииудовлетворительного объема чистой выручки (прибыли); максимизациятемпов роста валовой выручки (продаж); выход на новый рынок; сохранениеили увеличение имеющейся доли рынка.Характер целевых установок предприятия определяется состояниемэкономики в целом, тенденциями развития конкретной отрасли, к которойотносится его деятельность, и характером конкуренции в ней, а такжестадией цикла жизни самого предприятия.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  4. 4. Цикл жизни предприятия (фирмы) - это определенный период времени,в течение которого оно обладает жизнеспособностью на рынке.Типичная модель жизненного цикла предприятия представленачетырьмя стадиями (выход на рынок, рост, зрелость, упадок), каждая изкоторых характеризуется определенным соотношением объема продаж иприбыли. Первая стадия характеризует собственно процесс.Создания и становления предприятия, за которым стоят определенныеначальные вложения капитала. Целевая установка на этой стадии - выход нарынок, обеспечение стартового уровня продаж. На второй стадии циклажизни предприятие проводит активную рыночную экспансию, наращиваеттемпы роста продаж. Целевой установкой является расширениепроизводственных мощностей, захват рынков. На третьей стадии в центрестоит максимизация валовой выручки, рост прибылей. Целевая установка -борьба за удержание своей доли рынка, рост производственных мощностейотходит на второй план по сравнению с сокращением издержек.На четвертой стадии происходит снижение объемов продаж и вместе сним сокращение прибыли вплоть до возникновения убытков (результатыкоммерческой деятельности предприятия становятся отрицательными).На этой стадии единственной целью предприятия становится либопродолжение его операций в течение определенного периода времени дляминимизации убытков, либо выживание на рынке (сохранение егожизнеспособности) с последующим использованием его ресурсной базы дляновой рыночной экспансии.Минимизация убытков является оборотной стороной максимизацииприбыли как одной из целей деятельности предприятия. Эти два понятиянеразрывно связаны между собой.Однако следует отметить, что, будучи ориентированной на высокийположительный результат, в краткосрочном плане фирма может переживатьменее успешные периоды своей деятельности.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.4
  5. 5. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Речь идет о финансовых потерях, возникновение которых напрямуюсвязано с рисками, сопровождающими предпринимательскую деятельность.Предпринимательский риск, собственно, и определяется как вероятностьвозникновения у фирмы финансовых потерь, к которым относится инедополучение прибыли по сравнению с прогнозируемой величиной, ивозникновение убытков.Процветающее предприятие - это предприятие, занимающее прочныепозиции на рынке и получающее устойчивую прибыль от своейдеятельности.Эта задача-максимум может быть реализована на стабильной основетолько через осознание и наиболее полное удовлетворение общественныхпотребностей или, согласно получившей широкое распространение в теориии практике бизнеса концепции, через создание системы ценностей для трехобщественных групп: владельцев (акционеров) предприятия, потребителейего продукции, поставщиков и персонала предприятия.Владельцы (акционеры) предприятия заинтересованы в постоянном ивсе возрастающем потоке доходов и таком использовании собственных ипривлеченных средств, которое увеличивает ценность принадлежащей имсобственности. Персонал и поставщики заинтересованы в стабильностипредприятия, развитии с ним долгосрочных отношений, благоприятнойрабочей атмосфере.Для потребителей наивысшую ценность представляют товары и услуги,удовлетворяющие их по качеству и цене (рис. 1.1)http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  6. 6. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.6
  7. 7. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Рис 1.1. Система ценностей акционеров, персонала, поставщиков ипотребителей продукции предприятия.Создание ценностей и есть основополагающая функция предприятия.Процесс создания ценностей представляет собой удовлетворениеиндивидуальных или групповых потребностей, в результате чегопредприятие добивается общественного признания своей деятельности.Общественное признание, в свою очередь обеспечивает предприятиювозможность расширять производство, наращивать объем продаж и, вконечном счете, увеличивать прибыль.Основной рабочий инструмент в реализации целевой функциипредприятия - это его рыночная стратегия, в рамках которой реализуютсяконкурентные преимущества предприятия. Конкурентное преимущество - этото, что отличает данное конкретное предприятие от его конкурентов иобеспечивает устойчивое положение на рынке. Конкурентные преимуществасвязаны либо с качественными характеристиками товаров (услуг), либо сболее низкими ценами на продукцию предприятия. В международной теориии практике бизнеса различают три основных вида рыночной стратегиипредприятия, анализу которых посвятил свои исследования американскийэкономист Майкл Портер. Для того чтобы успешно осуществлять своюдеятельность в условиях рыночной конкуренции, предприятия должныпродавать товары или предоставлять услуги либо по более, низкой цене, чемих конкуренты (конкурентно-способные цены), либо с такими качественнымихарактеристиками, которые ставят их вне конкуренции (дифференциацияпродукта); либо, придав им особые свойства, которые удовлетворяютпотребности узкого круга потребителей (глубокая специализация).Руководство предприятия должно серьезно проанализироватьимеющиеся конкурентные преимущества и выбрать соответственно одну изтрех стратегий поведения на рынке. Как любой экономический выбор,необходимость четкой ориентации в своей стратегии связана сhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  8. 8. ограниченностью производственных ресурсов. Попытки совместитьэлементы разных стратегий, ведут к падению эффективности.После того как конкурентная рыночная стратегия определена,следующим инструментом реализации целевой функции предприятия,обеспечивающим устойчивое получение прибыли, является планирование, т.е. систематическое составление плана действий, направленных надостижение целей предприятия.Первый этап планирования - анализ внешней среды, т.е. экономическойи политической ситуации в стране (экономическая политика государства,политическая стабильность, культурные особенности), отрасли (темпы роста,цикличность, международные воздействия, финансовые характеристики),рынка (изменения и тенденции развития конъюнктуры, альтернативныетехнологии, конкуренты, тактика продаж, реклама, цены), спроса(изменяемость, формируемость, длительность, устойчивость), ресурсов(доступность, заменяемость, изменение цен, воздействие на окружающуюсреду).Второй этап планирования - оценка возможностей фирмы действовать вэтой среде (прежде всего с точки зрения прибыльности, жизнеспособности,риска). Оценка потенциальных возможностей предприятия позволяетобеспечить баланс рыночных запросов и реальных возможностей самогопредприятия, выработать обоснование производственной программы иповедения на рынке, а также обеспечить принятие грамотныхуправленческих решений.Третий этап - выбор вариантов развития предприятия.Предпринимательский сектор национального хозяйства обычно насчитываетогромное количество предприятий, которые для целей экономическогоанализа группируются по ряду существенных признаков. Наиболеераспространенными является классификация по формам собственности,размерам, характеру деятельности, отраслевой принадлежности,доминирующему фактору производства, правовому статусу.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.8
  9. 9. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.1.2 Сущность и виды эффективности деятельности фирмыПроцесс производства в любом предприятии осуществляетсяпринадлежащем взаимодействии трех определяющих его факторов:персонала (рабочей силы), средств труда и предметов труда. Используяналичные средства производства, персонал предприятия производитобщественно полезную продукцию или оказывает производственные ибытовые услуги. Это означает, что, с одной стороны, имеют место затратыживого и общественного труда, а с другой — те либо иные результатыпроизводства (деятельности). Последние зависят от масштабов применяемыхсредств производства, кадрового потенциала и уровня их использования.Эффективность производства (деятельности фирмы) — этокомплексное отражение конечных результатов использования средствпроизводства и рабочей силы (работников) за определенный промежутоквремени.В зарубежной практике для выражения результативностихозяйствования обычно применяется термин "производительность системыпроизводства и обслуживания", под которым понимают эффективноеиспользование ресурсов (труда, капитала, земли, материалов, энергии,информации) при производстве разнообразных товаров и оказании услуг.Таким образом, эффективность производства и производительностьсистемы — это, в сущности, термины - синонимы, характеризующие одни ите же результаты деятельности. При этом следует добавить, что общаяпроизводительность системы является понятием более широким, чемпроизводительность труда и прибыльность производства.Родовым признаком эффективности (производительности) служитдостижение цели производственной или иной деятельности предприятия принаименьших затратах общественного труда и времени. В конечном итогесущностное толкование эффективности деятельности как экономическойhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  10. 10. категории определяется объективно действующим законом экономиирабочего времени, являющимся созидательной субстанцией богатства имерой затрат, необходимых для его накопления и использования обществом.Именно поэтому повышение эффективности производства нужно признатьконкретной формой проявления этого закона.Математически (в формализованном выражении) закон экономиирабочего времени, отражающий механизм снижения затрат на производствопродукции или оказания услуг, имеет следующий вид:Зс =→++пЭсБТЖТПТ. min (1)где Зс — совокупные затраты на производство продукции (оказаниеуслуг) за перед жизненного цикла товара;ПТ — затраты прошлого (овеществленного) труда на производство ипотребление товара;ЖТ — затраты живого труда, то есть заработная плата всех работников,приходящая на данный товар на той или иной стадии его жизненного цикла,плюс прибыль на этой стадии (необходимый и прибавочный труд);БТ — затраты будущего труда;Эс.п — суммарный (за нормативный срок службы) полезный эффектили отдача товара у потребителя.Процесс формирования результатов и эффективности производства(производительности системы) показан на рис. 1.2.Сущностная характеристика эффективности производства(производительности системы) находит отражение в общей методологии ееопределения, формализованная форма которой имеет вид:Результативность производства как важнейший компонент егоэффективности не стоит трактовать однозначно. Необходимо различать:http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.10
  11. 11. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Рис.1.2 Схема формирования результатов и эффективностипроизводства (производительности производственно-экономическойсистемы) конечный результат процесса производства; конечный народнохозяйственный результат работы предприятияили другой интеграционной структуры как первичного автономного звенаэкономики.Первый отражает материализованный результат процесса производства,измеряемый объемом продукции в натуральной и стоимостной формах, авторой включает не только количество изготовленной продукции, но и еепотребительную стоимость (качество). Конечным результатомпроизводственно-хозяйственной деятельности предприятия за определенныйпериод является вновь созданная стоимость (чистая продукция), афинансовым результатом коммерческой деятельности — прибыль.Понятие эффективности производства (производительности системы)имеет полиморфный характер и по-разному применяется для аналитическихоценок и управленческих решений. В связи с этим важным являетсявыделение по отдельным признакам (классификация) соответствующихвидов эффективности производства (деятельности), каждый из которых имеетопределенное значение для системы хозяйствования.Соответствующие виды эффективности производства выделяютсяпреимущественно по разнообразию получаемых эффектов (результатов)http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  12. 12. хозяйственной деятельности предприятия или другой интеграционнойпредпринимательской структуры. В связи с этим возникает необходимостьпривести сущностно-содержательную характеристику отдельных видовэффективности производства.Экономическую эффективность отражают через различныестоимостные показатели, которые характеризуют промежуточные и конечныерезультаты производства на предприятии или в другой интеграционнойпроизводственной структуре. К таким показателям относятся: объемтоварной, чистой или реализованной продукции; величина полученнойприбыли; рентабельность производства (изделий); экономия тех или иныхвидов ресурсов (материальных, трудовых) или общая экономия от снижениясебестоимости продукции; производительность труда и т. п.Социальная эффективность состоит в сокращении продолжительностирабочей недели и смены, увеличении количества новых рабочих мест иуровня занятости людей, улучшения условий труда и быта, состоянияокружающей природной среды, безопасности жизни и т.п. Социальныепоследствия производства могут быть не только положительными, но иотрицательными (безработица, усиление инфляции, ухудшение экологизациипроизводства или деятельности).Локальная коммерческая эффективность определяет конкретныйрезультат производственно-хозяйственной деятельности предприятия,вследствие которой оно имеет определенный доход (прибыль).Народнохозяйственная эффективность возникает тогда, когдапроизводство продукции на данном предприятии требует дополнительногорасхода ресурсов, но ее потребление (использование) связано с меньшимиэксплуатационными затратами, иначе говоря, тогда, когда говорят ообеспечивается совокупным положительным эффект в сферах производства ипотребления соответствующих изделий (услуг).http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.12
  13. 13. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Абсолютная эффективность характеризует общую или удельную (врасчете на единицу затрат или ресурсов) эффективность деятельностипредприятия (организации) за определенный промежуток времени.Сравнительная эффективность отражает результаты сравнениявозможных вариантов хозяйствования и выбора лучшего из них; уровеньсравнения эффективности характеризует экономические и социальныепреимущества выбранного варианта осуществления хозяйственных решений(направления деятельности) по сравнению с другими возможнымивариантами.Абсолютная и сравнительная эффективность дополняют одна другую.Определение экономически наиболее выгодного варианта хозяйствованиявсегда базируется на сопоставлении показателей абсолютной эффективности,а ее аналитическая оценка осуществляется сравнением запланированных,нормативных и фактически достигнутых показателей, их динамики заопределенный период.Первичная эффективность — это начальный одноразовый эффект,полученный вследствие осуществления производственно-хозяйственнойдеятельности предприятия (организации), внедрения прибыльныхтехнических, организационных или экономических мероприятий.Мультипликационный эффект имеет место вследствие того, чтопервичная (начальная) эффективность почти всегда повторяется иумножается благодаря многоразовому использованию соответствующихмероприятий инновационного характера не только на данном, но и на другихпредприятиях. Мультипликационный эффект обычно проявляется внескольких специфических формах (видах) — диффузионном и резонансномэффектах, а также эффектах "стартового взрыва", сопровождаемыхвозможностей и акселерации.Диффузионный эффект реализуется в тех случаях, когда нововведениятого или иного характера проникают в другие отрасли (сферы деятельности),вследствие чего происходит их мультипликация (увеличение, умножение).http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  14. 14. Например, появившийся сначала на предприятия цветной металлургии методнепрерывной разливки жидкого метала стали, затем широко применять вчерной металлургии.Резонансный эффект возникает тогда, когда нововведение стимулируетразвитие новых явлений в производственной сфере (в частности, появлениесинтетических волокон привело к производству новых видов тканей, а это всвою очередь стимулировало пошив новых видов одежды)."Эффект стартового взрыва" — это специфическая цепная реакция вперспективе. Он возможен при условии, что определенный стартовый взрывстановится началом последующего лавинообразного увеличения эффекта втой же самой или другой отрасли производства или деятельности. Яркимпримером такого эффекта может служить применение экономико-математических методов и моделей в управлении, науке, производстве.В процессе создания материальных ценностей нередко появляютсясопровождающие возможности с определенным эффектом. Последнийобычно проявляется в виде побочных результатов, использованияпроизводственных и бытовых отходов и т. п.В любой деятельности имеет место также эффект акселерации ( от лат.accelero — ускоряю), который означает положительное влияние не толькосамого по себе конкретного результата, но и ускорения темпов егораспространения и применения.Границы между отдельными формами мультипликационнойэффективности (видами мультипликационного эффекта) являются достаточноусловными, подвижными и относительными. Диалектическая взаимосвязьэтих форм (видов) состоит в том, что все они вместе обеспечивают общийинтегральный эффект от практической реализации или того иногоуправленческого решения.Синергическая эффективность (от греч. syneqros — вместедействующий) выражает комбинированное воздействие совокупности техили иных инноваций на финансово-экономическое состояние субъектаhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.14
  15. 15. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.хозяйствования, когда общий (сумма) эффект превышает сумму результатоввоздействия на производство (деятельность) каждой инновации вотдельности. Иначе говоря, каждая взятая в отдельности инновацияусиливает влияние всех других.1.3 Максимизация прибыли фирмы в условиях различных структуррынкаПрибыль является ключевым критерием эффективного размещенияресурсов, показателем деятельности фирмы. Прибыль можно определить какразницу между доходами и издержками. В экономической теории различаютбухгалтерскую и экономическую прибыль. Бухгалтерская представляет собойобщую выручку фирмы за вычетом внешних издержек. Экономическаяприбыль - это разница между выручкой от реализации продукции иальтернативными издержками. Выпуск товаров и услуг имеет дваограничения - спрос и рыночные цены. Производители заинтересованы впроизводстве такого количества товара, который обеспечивает максимумприбыли. В этом проявляется критерий эффективности производителей,целью которых является получить максимум экономических выгод.Максимизация прибыли может быть достигнута при равенстве предельныхиздержек и предельного дохода. Предельные издержки- издержки, которыедополнительно требуются для производства одной дополнительной, сверхопределенного объема, единицы продукции. Предельный доходхарактеризует окупаемость каждой дополнительной единицы выпускаемойпродукции.Фирмы стремятся к максимизации прибыли, так как:1. Прибыль выступает основным показателем результативности иэффективности бизнесаhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  16. 16. 2. стремление к максимизации производства позволяет объяснять ипрогнозировать эффективное поведение действующих на рынке фирм-конкурентов (динамику цен, объем производства).3. в существующей конкурентной борьбе выжить в состояниитолько те фирмы, которые являются конкурентоспособными, получаютмаксимум прибыли при эффективном использовании ресурсов.Цель максимизации прибыли ориентирует рынок на достижениеопределенного равновесия между спросом и предложением при оптимальномсочетании объема реализации и цены на продукцию. Стремление кмаксимизации производства способствует экономическому росту, научно-техническому прогрессу. Максимизация производства становится важнейшимпобудительным мотивом совершенствования технологии производства,оптимизации объема выпуска продукции, минимизации издержек.Для характеристики цели максимизации прибыли и способов ееполучения используют понятие экономическая функция производства.Формула взаимосвязи прибыли с факторами производства: P= F (K, L), где Р-прибыль, К- основной капитал, L- труд. Фирма увеличивает прибыль, еслиона наращивает валовой доход и сокращает валовые издержки. Поэтомувеличина прибыли находится в прямой зависимости от объема реализованнойпродукции и рыночных цен и в обратной зависимости - от средних валовыхиздержек. Производитель должен выйти на такой объем выпуска продукции,при котором складывались бы минимальные средние валовые издержки и всвязи с этим образовывалась бы максимальная прибыль.Максимальная прибыль достигается при взаимодействии внутренних(динамика издержек производства) и внешних (динамика дохода фирмыпосле реализации продукции) факторов деятельности. Главное требованиемаксимизации прибыли - окупаемость каждой единицы продукции. Фирмастремится максимизировать разность между общим доходом и общимииздержками. До тех пор, пока предельный доход выше предельных издержек,общая прибыль растет, критерий максимизации прибыли еще, не достигнут, иhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.16
  17. 17. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.фирма может увеличивать объем производства. Как только предельныеиздержки превышают предельный доход, рост общей прибыли замедляется, иувеличение выпуска становится убыточным.Таким образом, прибыль достигает своего максимума при такомвыпуске продукции, при котором предельный доход равен предельнымиздержкам. Поэтому фирма расширяет свое производство до тех пор, покапредельный доход и предельные издержки не сравняются.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  18. 18. 2. Анализ эффективности деятельности предприятий банковской сферы2.1 Анализ эффективности предприятий банковской деятельностиУкраиныНаиболее существенное влияние на банки в 2009 году оказывали:ухудшение макроэкономических показателей в стране и ухудшениеситуации в ряде отраслей экономики, что привело к значительномуухудшению качества рабочих активов банков;нестабильная ситуация на валютном рынке и усилениеадминистративного давления на финансовые институты;сохранение низкого доверия внутренних и внешних инвесторов кбанковской системе, и нерегулируемость вопросов государственнойподдержки финансовых учреждений.Первый квартал – лишь промежуточный период на путитрансформации банковской системы страны, но основной тренд развитиябанков на последующие несколько лет уже заложен.Рассмотрим анализ денежно-кредитного и валютного рынка: посостоянию на 01.04.09 г. монетарная база составила 174,8 млрд. грн.(снижение с начала года составило 6,4%; денежная масса – 463,7 млрд. грн.).Одновременно со снижением средств на банковских счетах, в I квартале 2009года произошло также снижение объема гривневой наличности вне банков(как следствие конвертации сбережений в иностранную валюту). Тем неменее, уровень монетизации экономики страны существенно не изменился,так как сокращение денежной массы произошло одновременно со снижениемделовой активности.Действия Национального банка в анализируемом периоде былинаправлены в основном на стабилизацию валютного рынка. Помимомонетарных методов (введение целевых валютных аукционов для заемщиков,сокращение объемов рефинансирования банков, валютные интервенции),http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.18
  19. 19. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.наиболее существенное давление на валютный рынок оказали методыадминистративного воздействия на основных игроков: своимипостановлениями регулятор ограничил активность банков в данном сегменте,что в некоторой мере было достигнуто в ущерб их ликвидности. Действиярегулятора на денежно-кредитном рынке направлены на сдерживаниеинфляции за счет изъятия свободных ресурсов банков путем размещениядепозитных сертификатов (за 3 месяца 2009 года было иммобилизировано10,56 млрд. грн.), а также сокращения возможностей краткосрочногорефинансирования. Последнее будет стимулировать банки поддерживатьмаксимально возможный объем гривневой ликвидности ввиду ограниченныхвозможностей ее замещения.Балансовые показатели банковской системы на начало ІІ квартала 2009года балансовый капитал банковской системы составил 117 млрд. грн. (посостоянию на 01.01.09 г. – 119 млрд. грн.), при этом у 3-х финансовыхучреждений он был отрицательным. Наиболее существенно на структуру идинамику капитала банков повлияли: увеличение уставных фондовотдельными банками, в том числе вследствие проведенного НБУ стресс-тестирования банков;убытки банковской системы (7,02 млрд. грн. в І квартале 2009 года), втом числе из-за ухудшения качества активов (в I квартале 2009 годаубыточной была деятельность 41 банка; убыток банков первой группысоставил 6,3 млрд. грн.).Наращивание уставных фондов банковской системы происходилоумеренными темпами (в I квартале 2009 года составило 7%, или 5,79 млрд.грн.), и в целом по системе не смогло компенсировать уменьшениебалансового капитала из-за убыточной деятельности отдельных банков иуценки отдельных активов. Адекватность капитала в анализируемом периоденесколько увеличилась (с 15,14% до 16,49% за квартал), хотя такоеувеличение было, в первую очередь, достигнуто за счет перегруппирования вструктуре активов. Потребность банковской системы страны в капиталеhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  20. 20. остается достаточно значительной для покрытия потенциальных и текущихубытков. Так как возможности (и желание акционеров) по наращиваниюкапитала банков существенно ограничены, не исключено увеличенияколичества банков с отрицательным собственным капиталом уже напротяжении текущего года, что в дальнейшем может способствовать либоликвидации таких банков, либо присоединения к другим игрокамфинансового рынка. В настоящий момент неурегулированными остаютсявопросы увеличения уставных фондов отдельных банков за счет государства(кроме Ощадбанка и Укрэксимбанка), а также выполнения банками (в томчисле дочками иностранных финансовых групп) рекомендаций понаращиванию капитала по результатам стресс-тестирования.Существенное снижение доверия к банковской системе страныспровоцировало резкое ухудшение качества привлеченных ресурсов ввидуповышения нестабильности основных источников. Типичный разрывликвидности банковская система оказалась не в состоянии покрыть безподдержки регулятора (как ресурсной, так и нормативно-правовой) из-зазначительного снижения уровня удержания клиентов (уровняперекладывания депозитов) и ограниченных возможностей реструктуризациизадолженности перед кредиторами. Средства населения в банках с началагода уменьшились на 24,4 млрд. грн. (на 11,2%). При этом уменьшениевкладов физических лиц произошло как в национальной валюте (на 11,8млрд. грн), так и в иностранной. На начало II квартала 2009 года удельныйвес валютных депозитов составил 49%.С целью удержания ресурсной базы, банки откорректироваликлиентские политики, тем самим существенно увеличив процентные ставкипо депозитам в начале года. По состоянию на начало апреля 2009 годасредняя процентная ставка по депозитам населения в национальной валютесоставила 20%, по депозитам в иностранной валюте – 11,6%. Учитываяположительную динамику ресурсной базы в мае 2009 года, Национальныйбанк Украины во II квартале 2009 года своим Постановлением №282 отhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.20
  21. 21. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.12.05.2009 г. исключил пункт [2] Постановления №413 от 04.12.2008 г.,который ранее Банки использовали как инструмент удержания клиентов.Учитывая динамику клиентстких ресурсов в мае (прирост составил около 1млрд. грн.), рейтинговое агентство предполагает, что значительного оттокаресурсов физических лиц ввиду изменения регуляторных требований непроизойдет. Средства нефинансовых корпораций (предприятий) ванализируемом периоде уменьшились на 18,2 млрд. грн., из которых средствакомпаний до востребования уменьшились на 6,1 млрд. грн. Удельный весвалютных депозитов остается незначительным, и почти не изменился сначала года (37% по состоянию на 01.04.09 р.).По отдельным банковским учреждениям отток ресурсов был болеесущественным, что привело к снижению ликвидности таких банков, длявосстановления платежеспособности которых были либо введены временныеадминистрации НБУ, либо получен значительный объем стабилизационныхкредитов от регулятора. В целом по банковской системе объем ресурсоврезидентов (кроме банков) с начала года уменьшился незначительно (на11,9%), что прежде всего было достигнуто за счет комбинацииадминистративных методов удержания клиентов и повышения доходностибанковских депозитов.На начало II квартала 2009 года клиентские средства покрываливаловые кредиты на 43% (на начало года – на 48%), что связано сиспользованием других инструментов, в том числе кредитования за счетсредств международных кредиторов, Национального банка Украины итранзитного кредитования, с помощью других банков.В структуре задолженности перед внешними кредиторами (почти 40млрд. долл. США на начало года) основную часть* составляют непубличныеобязательства банков перед родственными и материнскими компаниями,которые вероятно будут пролонгированы и/или реструктуризированы.Проблемы со своевременным возвратом публичных обязательств могутвозникнуть лишь у отдельных финансовых учреждений.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  22. 22. Объем балансовой задолженности банков по собственным долговымценным бумагам на конец I квартала 2009 года составил 17,7 млрд. грн, или2,3% в общих обязательствах банковской системы. Около половины отобщего объема задолженности по долговым ценным бумагам составляетзадолженность отдельных системных банков (в т.ч. дочек иностранныхфинансовых групп) в иностранной валюте. Большинство эмитированныхранее долговых ценных бумаг были выкуплены банковскими учреждениями впредыдущих анализируемых периодах.Средства других банков на начало апреля 2009 года составили 280млрд. грн., или около 37% чистых обязательств банковской системы, а в ихструктуре значительной оставалась задолженность перед регулятором (почти90 млрд. грн., согласно балансовому отчету НБУ).Следует отметить, что в I квартале текущего года Национальный банкУкраины предоставил банкам стабилизационные кредиты на сумму почти 20млрд. грн. Значительный объем межбанковских ресурсов был привлечен отиностранных кредиторов (в том числе от материнских банков) в рамкахоткрытых кредитных линий поддержки, а также от других банков с цельюхеджирования валютного риска (двусторонние операции на условиях SWAP).Рабочие активы банковской системы представлены кредитнойзадолженностью клиентов, портфелем ценных банках и межбанковскимикредитами. Демонстрируя высокие темпы роста в предыдущих периодах,значительная часть банков вела достаточно агрессивную кредитнуюполитику, перекладывая основную часть валютных рисков на заемщиков. Врезультате, на финансовом рынке сложилась ситуация, когда из-задевальвации гривны существенная часть заемщиков оказалась не в состояниивыплачивать кредиты, а ухудшение ситуации в отдельных секторахэкономики привело к снижению доходов компаний и обесцениванию залогов.Следствием этого было формирование банками значительного объемарезервов, что в результате привело к убыточной деятельности многихфинансовых учреждений. Для минимизации потерь банки в I квартале 2009http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.22
  23. 23. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.года почти полностью приостановили программы кредитования населения иреального сектора экономики, а также существенно повысили процентныеставки по кредитам. Вместе с тем, уменьшение кредитных портфелейбанковской системы было несущественным, что может свидетельствовать опролонгации (или рассрочке) значительного объема ранее выданныхкредитов. Несмотря на то, что большинство банков в I квартале 2009 годаработали на погашение кредитных портфелей, задолженность физическихлиц по банковской системе уменьшилась незначительно (на 5,3%, или на 14,2млрд. грн). Удельный вес кредитов населения в кредитных портфеляхбанковской системы практически не изменился, и по состоянию на 01.04.09 г.составляет 34,5%. Вместе с тем, основная масса кредитов населения – виностранной валюте (более 70%), что усиливает зависимость их качества отвалютно-курсовой политики государства. Более 65% кредитов населениюбыли предоставлены банками на срок, который превышает 5 лет, а более 70%ипотечных кредитов – на срок более 10 лет. Закон, запрещающий отчуждениезалогового имущества по ипотечным кредитам (в случае его подписания),может негативно отразиться на уровне проблемной задолженности в сегментеипотечного кредитования (52,8% от общих кредитов физ.лиц составляютипотечные кредиты), а также сдерживать ипотечное кредитование населенияв дальнейшем.На относительно стабильном уровне оставались кредитные портфелипредприятий, что может быть обусловлено реструктуризацией ранеевыданных кредитов, в том числе изменением валюты кредитования (о чемсвидетельствует уменьшение удельного веса кредитов в иностраннойвалюте). По состоянию на 01.04.09 г. кредиты предприятиям составили 437,5млрд. грн., и на 51,7% состоят из задолженности компаний в национальнойвалюте. Около 40% кредитов компаний – краткосрочные (на срок до 1 года), илишь 12% были предоставлены на срок более 5 лет.Качество активов банковских учреждений в анализируемом периодезначительно ухудшилось из-за увеличения удельного веса нерабочихhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  24. 24. кредитов (с 3,88% на начало 2009 года до 6,13% по состоянию на 01.04.2009г.). Уровень резервирования кредитных операций составил 8,4%, хотя унекоторых банков он превышает 20%, что может свидетельствовать оналичии на балансах банков потенциально проблемной задолженности.Наиболее проблемными отраслями остаются сельское хозяйство, торговля,перерабатывающая промышленность и строительство, а также транспорт.При этом наиболее существенный темп роста просроченной задолженности вI квартале наблюдался в сегменте операций с недвижимостью (118%),который существенно превысил темп увеличения проблемных кредитов попредприятиям в целом (71%). Динамика кредитных портфелей юридическихлиц приведена в таблице ниже. Просроченная задолженность в кредитахнаселения в анализируемом периоде увеличилась на треть, и на началовторого квартала ее уровень составил почти 4%.Ликвидность банковской системы оставалась на достаточно низкомуровне. Несмотря на то, что удельный вес высоколиквидных активов всовокупных активах банковской системы практически не изменился (9,45%по состоянию на 01.04.09 г.), уровень обеспечения ими краткосрочныхобязательств (30,95% по состоянию на 01.04.09 г.) продолжает снижаться. Вусловиях усложнения возможностей рефинансирования привлеченных ранеезаймов и либерализации законодательства в части досрочного возвратадепозитов, это может негативно отразиться на платежеспособностиотдельных банков. Ужесточение требований к банкам в частирефинансирования может существенно снизить перечень претендентов наподдержку от Национального банка Украины, и тем самым еще болееограничить платежеспособность отдельных финансовых институтов.Рейтинговое агентство не исключает усугубления проблем со своевременнымвыполнением обязательств рядом банков, что может привести кинициированию процедуры ликвидации отдельных финансовых учрежденийкредиторами.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.24
  25. 25. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Несмотря на некоторую либерализацию резервных требований (впрошлом году) и меры по оптимизации расходов от неосновнойдеятельности, в текущем квартале деятельность банковской системы в целомбыла убыточной. Отрицательный финансовый результат продемонстрировали43 банка. У некоторых банков убыток привел к значительному уменьшениюкапитала.Основными причинами убыточной деятельности системы былоувеличение стоимости ресурсов и значительное ухудшение качества активов,что привело к формированию затрат на отчисление в резервы по активнымоперациям. Рейтинговое агентство не исключает, что при сохранениинегативных тенденций в экономике убыточная деятельность может бытьпричиной ликвидации отельных финансовых институтов уже в текущем году.2.2 Основные принципы и направления повышения эффективностиработы предприятий банковской сферыНесмотря на различие проблем, с которыми сталкиваются компании какфинансового, так и реального сектора, ответ на этот вопрос сводится кодному решению — повышать эффективность бизнеса. Одним из важныхэлементов этого процесса является программа сокращения затрат, котораяособенно востребована после периода бурного роста, когда эффективностьючасто жертвуют ради двузначных показателей роста, а заработанная прибыльпокрывает издержки, связанные с не всегда правильными управленческимирешениями и неэффективной деятельностью персонала.В настоящее время мы подошли к точке, когда банки из "мотора",который "гоняет кровь" по всей экономике и зарабатывает значительнуюприбыль (например, В США последние пять лет финансовый секторзарабатывал до 40% всей "корпоративной" прибыли), превращаются наближайшие три–пять лет в классический "центр затрат". Таким образом,главной оценкой работы банков на период до 2012 года будет исключительноhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  26. 26. их эффективность, способность работать и развиваться при минимальныхиздержках. Но первое, что надо сделать уже сейчас и как можно быстрее, —это разобраться с "наследством бурного роста".Обычным явлением для западных банков стали программы посокращению затрат, рассчитанные на один-два года, цель которых —повысить доходность операций на стабильном, но слабо растущембанковском рынке Европы. Например, банки Германии в благополучном испокойном 2001 году сократили около 10% персонала. До наступлениякризисных явлений на финансовых рынках основными факторами,оказывающими давление на прибыль западных банков, и, как следствие,основными причинами проведения программ по сокращению затратявлялись: повышение уровня конкуренции на рынке финансовых услуг; развитие е-коммерции и Интернета как канала продаж банковскихпродуктов, характеризующегося практически "нулевой" себестоимостью; восприятие потребителями банковской услуги как "стандартного"продукта, который может быть получен в любом отделении банка без"значительных" отклонений в качестве и цене.Эти долгосрочные тренды приводили к сокращению маржибанков по предоставляемым услугам и делали мероприятия по повышениюоперационной эффективности необходимым условием наращиванияакционерной стоимости банка.Традиционно первым направлением снижения затрат становиласьстатья, связанная с расходами на персонал. И это понятно, ведь ее доля воперационных расходах, как правило, составляет 50–55%. Наступает моментзадуматься над вопросом эффективности работы, как персонала, так ииспользуемых технологий и процессов.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.26
  27. 27. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Таблица 2.1 Показатель cost/income по регионам, % [2]Азия ЛатинскаяАмерикаГонконг 40,76Мексика 52,31Малайзия 44,50Чили 53,70Сингапур 49,02Бразилия 61,15Китай 49,93Перу 63,91Южная Корея 53,34Аргентина66,07Таиланд 53,82БлижнийВостокАвстралия 56,35Кувейт 25,46Филиппины 63,82ОАЭ 27,99Тайвань 64,54СаудовскаяАравия31,18Япония 71,43Бахрейн 37,84Центральная иВосточная ЕвропаИран 57,40Россия 47,81Израиль 62,04Словения 48,93Венгрия 54,34Польша 70,85Западная ЕвропаНорвегия 53,22Великобритания 53,74Испания 55,70Нидерланды 55,89Дания 55,95Швейцария 56,29Португалия 59,59Австрия 60,60Германия 63,00Италия 63,11Швеция 64,52Франция 64,60Бельгия 67,80Как видно из таблицы (табл.2.1), лучшие значения данного показателя(25–37%) имеют банки, работающие на Ближнем Востоке, что можнообъяснить небольшим их количеством в указанных странах и притоком в этиhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  28. 28. страны "нефтедолларов". Наименее эффективными в мировом банковскимсообществе остаются японские банки со значением показателя 71,43%,несмотря на значительное его снижение за последние годы (более чем на 10%по сравнению с 2004 годом). Также одним из наихудших показателейхарактеризуются банки из Польши (70,85%), хотя значение этого показателяулучшилось более чем на 6% за последние годы. В то же время банкиБельгии демонстрируют противоположную тенденцию, ухудшив CIR с 62,42до 67,8%. Несмотря на неоспоримость тезиса о необходимости проведениямероприятий по оптимизации и повышению эффективности бизнеса банков,проведение подобных программ таит в себе много опасностей и ограничений.Например, известно, что одной из самых популярных мер по оптимизациинеоперационных расходов является сокращение персонала. Однако нередкислучаи, когда финансовые институты сокращали сотрудников, но черезнесколько месяцев были вынуждены их нанимать снова для поддержаниясвоей текущей деятельности. Западные банки уже поняли, что сокращениеперсонала и повышение производительности труда не находятся в прямойсвязи, и тем более не являются соседними звеньями в причинно-следственной цепочке. Для того чтобы при разработке и реализациипрограммы сокращения издержек избежать возможных ошибок, можноиспользовать следующие основные принципы. Принцип 1. Первым этапомпри разработке программы должен стать шаг, который на первый взгляд неимеет никакого отношения к затратам. Этот шаг заключается вподтверждении акционерами, с учетом произошедших изменений, основныхцелей и направлений развития банка на ближайшие два-три года. Например,если акционеры банка видят перспективу развития корпоративного бизнеса,то запущенный несколько лет назад розничный проект или готовящийся кзапуску проект "малый и средний бизнес" станут первыми пострадавшимипри реализации программы сокращения затрат. В то же время если все-такибудущее банка лежит в области предоставления банковских услугhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.28
  29. 29. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.физическим лицам, то целевая территория и акценты для оптимизациисмещаются на другие направления бизнеса банка.Итак, первый принцип предусматривает жесткую увязку программы споставленными акционерами целями.Принцип 2. Несмотря на значительную долю затрат на персонал воперационных расходах, не стоит фокусироваться только на данной статье.Стоит оценить эффективность использования площадей офисов банка. Здесьможет помочь показатель, который активно используется сетевымиритейлерами, а именно "выручка на квадратный метр". В приложении кфинансовым институтам данный показатель может выглядеть как"операционный доход на единицу площади точки присутствия банка" или"активы/пассивы точки присутствия на единицу площади". Не стоитоставлять без внимания и расходы, связанные с рекламой, IT и закупкойофисных расходных материалов. Не исключено, что анализ расходов и мерыпо их сокращению могут привести к пересмотру и значительным изменениямв операционной модели бизнеса банка, и топ-менеджеры банка должны бытьготовы к тому.Принцип 3. Успех реализации программы по сокращению затрат вомногом зависит от решительности топ-менеджмента и его готовностипринять изменения. Поэтому для ее успешного внедрения необходимоответственное лицо из руководства банка, которое будет нести персональнуюответственность за достижение результата. В идеальном случае возможноназначение двух-трех менеджеров, каждый из которых будет играть своюроль в реализации изменений: один выступает в роли "дипломата", стараясьдовести до всех заинтересованных лиц информацию о необходимостипроведения изменений; второй должен быть хорошо знаком с деталямифункционирования данного банка и выступать в роли "эксперта",подтверждая, что предлагаемые изменения возможны и реализуемы; третийвыступает в роли "проводника" данных изменений, осуществляя постоянныйhttp://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  30. 30. контроль за исполнением поставленных задач. Совмещение всех этих ролей водной должности возможно, но случается довольно редко.Итак, третий принцип говорит о необходимости создания команды топ-менеджеров, несущих персональную ответственность за осуществлениеутвержденной программы. Подходы к разработке программы по сокращениюиздержек. При постановке целей можно руководствоваться двумя подходами.Первый подход предусматривает постановку целей исходя изпоказателей, которые демонстрируют наиболее успешные банки,использующие аналогичную бизнес-модель. Второй подход строится навнутреннем анализе банка и поиске возможностей по сокращению затрат наоснове собственного понимания ситуации, без привлечения "мудростирынка" и конкурентов. (Рис. 2.1)Рис.2.1. Разработка комплекса мер по снижению издержекОсновные направления работы, мероприятий и возможный эффект отих внедрения приведены в таблице. (Табл.2.2)http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.30
  31. 31. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.Таблица 2.2 Основные направления работы по снижению затратКатегория Примеры КомментарииПерсонал(потенциал снижения затрат-5-10%)Проведения аттестации сотрудников на предметсоответствия занимаемой позиции и должностному окладу.Повышения контроля исполнительской дисциплинойперсонала.Установления более тесной связи между результатамиработы и вознаграждениемНаиболее затратная статья, часто занимающая около 50% всехоперационных расходов.Снижение затрат на персонал более чем на 15-20%Потребует "организационной перестройки банка".Возможно значительное снижение той части затрат, котораясвязана с "администратированием" персонала (до 25%)Расходы на аренду (потенциалснижения затрат- 5-20%)Пересмотр условий аренды.Сокращение арендованных площадей.Могут возникнуть сложности уж с заключенными договорамиаренды.При агрессивном следовании курсу сокращения издержек нааренду недвижимости, возможно, их снижение до 20%Командировочные ипредставительские расходы(потенциал снижения затрат- 5-10%)Пересмотр политик и процедур, связанных данной группойрасходов.Усиление контроля и требований к отчетным документам.Возможно краткосрочное сокращение издержек до 30%, однакоэто снижение не носит устойчивого характера.Согласно ряду исследований, около 25% сотрудников частоподходят "творчески" к составлению отчетов по данной групперасходовРасходы на маркетинг и рекламу(потенциал снижения затрат- 5-10%)Пересмотр политик и процедур, связанных данной группойрасходов.Повышение эффективности использования и контроляотдачи от маркетинговых рекламных мероприятий.Данная статья может составлять 2-5% операционных расходовбанка.Несмотря на возможное существенное снижение затрат вкратчайшие сроки (60-90 дней), в долгосрочной перспективесжатие маркетингового бюджета может негативно сказаться набизнесе.Банки, продолжающие маркетинговую активность даже вкризисной ситуации, имеют более высокие шансы увеличитьдолю на рынкеХозяйственные расходы(потенциал снижения затрат-15-25%)Повышение прозрачности в процессах выборапоставщиков и заключения контрактов.Усиление контроля за рыночностью цен по приобретаемымПересмотр условий договоров и напряженные переговоры споставщиками могут уменьшить сумму хозяйственныхрасходов до 7%.http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.
  32. 32. http://ivan-shamaev.ru – Блог аналитика разработчика. Авторский сайт Шамаева Ивана.товарам и услугам, централизация поставок.Создание единых стандартов и норм расходов.Повышение прозрачности процесса выбора поставщика можетдать до 3% экономии.Ревизия условий текущих контрактов и проверка ихсоответствия реалиям может принести до 4% экономии.Внедрение нормативов расходов и контроль над ихисполнением может принести до 5% экономии.Аутсорсинг (потенциалснижения затрат-до 10%)Аутсорсинг бизнес-процессов.передача выполненияопределенных функций третьей стороне, для которойданная деятельность является основной и осуществляетсяпри меньших издержках(например, поиск и тренингперсонала, инкассация, уборка помещений, автоуслуги).Заключение стратегического партнерства с поставщикамиуслугУ банка возникает возможность получения дополнительногодохода от стратегического партнерства с поставщиками.Важно отметить, что аутсорсинг не является лекарством отнеэффективных операций. В связи с этим перед тем, какпередавать выполнение операций на аутсорсинг, необходимооптимизировать передаваемые процессы.Автоматизация (потенциалснижения затрат-15-20%)Автоматизация процесса учета командировочных ипредставительских расходов.Автоматизация процесса выпуска счетов, их оплаты приавторизации и отслеживания сроков дебиторскойзадолженностиМероприятия в данном направлении наиболее дорогостоящие итребуют значительных усилий. В то же время затраты напроцесс, так же как и количество ошибок персонала, становитсяминимальными.Устранение неавтоматизированных процессов позволитсократить численность персонала. Например, приавтоматизации процесса учета командировочных ипредставительских расходов экономия может составить от 10 до80%Автоматическое отслеживание сроков дебиторскойзадолженности приводит к сокращению сроков ее сбора.Изменение/ Оптимизациябизнес-процессов (потенциалснижения затрат-25-30%)Оценка и устранение узких мест при выполнении рабочихпроцессовНа первом этапе работ в данном направлении выделяетсянесколько ключевых процессов, ЀN

×