Boletin de Transparencia Economica Nacional

  • 3,131 views
Uploaded on

Boletin de Transparencia Economica Nacional

Boletin de Transparencia Economica Nacional

  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Be the first to comment
    Be the first to like this
No Downloads

Views

Total Views
3,131
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
0

Actions

Shares
Downloads
0
Comments
0
Likes
0

Embeds 0

No embeds

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
    No notes for slide

Transcript

  • 1. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales Ministerio de Economía y Finanzas del Perú Vice Ministerio de Economía Boletín de Transparencia Fiscal Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales ºR Año 8, Número 97 Julio, 2009 1 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 2. ÍNDICE Página Presentación 1 I. Cuentas Fiscales 2 I.1. Sector Público No Financiero 2 I.2. Gobierno Central 3 A) Ingresos del Gobierno Central 3 B) Gastos No Financieros del Gobierno Central 4 C) Gastos bajo la modalidad de Asociación Público Privada (APP) 6 D) Transferencias a los Gobiernos Locales 6 I.3. Empresas Públicas No Financieras 7 I.4. Financiamiento del Sector Público No Financiero 7 I.5. Saldo de la Deuda Pública 8 I.6. Ejecución de Caja del Tesoro Público 9 I.7. Procesos de Promoción de la Inversión Privada 9 I.8. Fondo de Estabilización Fiscal 10 II. Panorama Subnacional 11 II.1. Resultado Económico de los Gobiernos Regionales 11 II.2. Ingresos de los Gobiernos Regionales 11 II.3. Gastos No Financieros de los Gobiernos Regionales 13 A) Por Gobierno Regional 13 B) Por Fuentes de Financiamiento 13 C) Por Funciones 13 III. Inversión Pública 14 III.1. Sector Público No Financiero 14 III.2. Gobierno Central 14 A) Por Sectores 14 B) Por Funciones 14 C) Por Fuentes de Financiamiento 14 III.3. Gobiernos Regionales 16 A) Por Fuentes de Financiamiento 17 B) Por la Fuente Canon, Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y 17 Participaciones III.4. Gobiernos Locales 18 A) Por Fuentes de Financiamiento 18 B) Por Funciones 18 III.5. Empresas Públicas No Financieras 19 Normatividad Económica 20
  • 3. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales PRESENTACIÓN El Boletín de Transparencia Fiscal (BTF) es un documento que refleja el esfuerzo del equipo de profesionales del Ministerio de Economía y Finanzas, liderados por la Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales del Vice Ministerio de Economía, y tiene el objetivo de informar a los agentes económicos acerca de la evolución de las finanzas públicas. El 8 de mayo del 2003 se promulgó la Ley Nº 27958 “Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal” que modifica la Ley N° 27245 “Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal – LPTF”, cuyas principales modificaciones son: i) la introducción de mecanismos de gradualidad en la convergencia a los límites establecidos, ii) el establecimiento de reglas de endeudamiento con el fin de optimizar la gestión fiscal por parte de los gobiernos regionales y locales; y iii) la homogenización de la compilación y divulgación de las estadísticas de las finanzas públicas domésticas con los estándares internacionales. Bajo este contexto, el BTF se presenta como un medio de divulgación de las estadísticas de las finanzas públicas del país, y a la vez de seguimiento de los principales indicadores fiscales del Marco Macroeconómico Multianual (MMM) y de la ejecución presupuestaria del sector público. El BTF se publica mensualmente, y presenta los últimos indicadores oficiales acerca de la evolución de las cuentas fiscales (resultado económico del sector público no financiero, ingresos, gastos, flujo de caja, financiamiento, ingresos de los procesos de promoción de la inversión privada, recursos del Fondo de Estabilización Fiscal, operaciones de los gobiernos regionales y locales, inversión pública, entre otros), con especial énfasis en el desempeño del Gobierno Central. La fuente de información básica proviene del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público (SIAF- SP). Con este documento, el Ministerio de Economía y Finanzas reafirma su vocación por perfeccionar la transparencia en la gestión pública, mediante una exposición clara de la situación de las finanzas públicas que posibilite a los agentes económicos la reducción de la incertidumbre para una mejor toma de decisiones y, a la vez, se promueva un mejor control por parte de la sociedad civil. Lima, agosto del 2009 1 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 4. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales I. CUENTAS FISCALES Resultado Económico e Inversión Pública del SPNF (En Millones de Nuevos Soles) 4 000 I.1. Sector Público No Financiero 3 000 2 000 Sector Público No Financiero (SPNF) registró 1 000 déficit fiscal en julio 0 -1 000 Resultado Económico Las cuentas fiscales registraron en julio un déficit que -2 000 Inversión Pública se ubicó en S/. 1 722 millones. Esto es consistente -3 000 J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 con los menores ingresos tributarios producto de la Fuente: MEF-SIAF, FONAFE, SUNAT, BN, Organismos reguladores y supervisores. menor recaudación por Impuesto a la Renta (principalmente por la caída de los pagos a cuenta1) y, El déficit del SPNF se explica principalmente por el en menor medida, por el efecto negativo que produce resultado negativo alcanzado por el Gobierno General, los menores ingresos por el Impuesto General a las generado en gran medida por la reducción de los Ventas. A ello, se suma un escenario donde el ingresos y los mayores niveles de ejecución del gasto. crecimiento del gasto no financiero fue impulsado en Dentro del Gobierno General, el mayor impacto sobre parte por la mayor ejecución del gasto corriente, el resultado lo genera el Gobierno Central. proveniente del incremento de aguinaldos y gratificaciones y las mayores transferencias por canon, RESULTADO ECONÓMICO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO Millones de Nuevos Soles Var.% real teniendo en cuenta que en julio del 2009 se transfirió 2008 Julio 2009 Acum. a Julio 2008 2009 2009/2008 Mes Acum. en una sola armada los recursos del canon minero, I. Resultado Primario del Gobierno General (1-2+3+4) 250 -1 290 12 734 3 476 mientras que en el 2008 se distribuyó en dos armadas, 1. Ingresos Totales del Gobierno Central (a+b) a. Ingresos Corrientes 6 036 5 930 4 678 4 624 41 023 40 769 35 022 34 840 -24,5 -24,1 -18,3 -18,2 en junio y julio. b. Ingresos de Capital 2. Gastos no Financieros del Gobierno Central (a+b) 106 7 143 54 8 009 255 29 170 182 34 206 -50,7 9,2 -31,5 12,2 a. Gasto Corriente 6 256 6 855 25 689 27 703 6,7 3,2 b. Gasto de Capital 887 1 155 3 481 6 503 26,8 78,8 Resultado Económico del Sector Público No Financiero 3. Gobiernos Locales 1 479 2 239 643 2 480 (En Millones de Nuevos Soles) 1/. 4. Otras entidades -123 -198 238 179 2 357 II. Empresas Públicas No Financieras -102 -119 -685 814 III. Intereses 393 313 3 313 2 753 -22,4 -20,5 1 539 1 030 IV. Resultado Económico (I+II-III) -245 -1 722 8 736 1 536 565 1/. Incluye: Organismos Reguladores y Oficinas Registrales, ONP, ESSALUD, Sociedades de Beneficencias, FCR y Fonahpu. 185 269 Fuente: MEF-SIAF, FONAFE, SUNAT, BN, Organismos reguladores y supervisores. -114 -198 -245 -277 -594 Respecto al Resto de entidades del Gobierno General, -1 722 su resultado ha sido positivo en S/. 2 041 millones, -2 396 presentando una mejora de S/. 685 millones con J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Fuente: MEF-SIAF, FONAFE, SUNAT, BN, Organismos reguladores y supervisores. respecto al mismo mes del año anterior, explicado básicamente por la transferencia del canon minero y Por el lado del gasto de capital, es importante por el apoyo económico extraordinario del Gobierno mencionar el rol que viene cumpliendo la inversión Central a favor de los gobiernos locales, con el objeto pública2, la misma que en julio presentó un de que destinen dichos recursos a la continuación de crecimiento real de 23,3%, enfocada especialmente en sus acciones, preferentemente, las relacionadas a la gastos ejecutados por los gobiernos regionales hacia ejecución de sus programas de inversión3. En el mejoramiento y rehabilitación de carreteras, términos acumulados, el resultado primario habría sido construcción y equipamiento de hospitales, y positivo en S/. 2 659 millones. mejoramiento de riego; y por los gobiernos locales hacia proyectos de transporte, salud y saneamiento, y educación y cultura, teniendo en consideración que durante el año los gobiernos locales han percibido mayores transferencias de capital por parte del Gobierno Central. 1 Son los pagos mensuales que los contribuyentes del Impuesto a la Renta van realizando a la Administración Tributaria, a cuenta del impuesto total del año, el cual se determina antes de hacer la respectiva regularización. 2 3 El detalle de la inversión pública se realizará en la Sección III. Decreto de Urgencia Nº 077-2009. 2 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 5. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales I.2. Gobierno Central Los ingresos tributarios tuvieron una disminución real de 23,3% determinado principalmente por la menor Gobierno Central afectado por caída en la recaudación por Impuesto a la Renta e Impuesto recaudación y mayor gasto público General a las Ventas. En julio, el Gobierno Central registró un déficit Recaudación Tributaria (Variaciones porcentuales reales) económico ascendente a S/. 3 621 millones, superior 12,1 16,4 al registrado en julio del 2008 (S/. 1 440 millones), como resultado de una reducción de los ingresos 3,7 4,0 1,6 corrientes, tanto tributarios como no tributarios, y de un mayor gasto no financiero enfocados tanto para el -8,7 -9,2 -11,5 -8,9 rubro corriente como capital. -20,5 -20,9 -21,9 -23,3 OPERACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Millones de Nuevos Soles Var.% real Julio Acum. a Julio 2009/2008 Fuente: MEF-SUNAT. 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. I. Ingresos Corrientes II. Ingresos de Capital 5 930 106 4 624 54 40 769 255 34 840 182 -24,1 -50,7 -18,2 -31,5 La recaudación por Impuesto a la Renta presentó una III. Gastos No Financieros 7 143 8 009 29 170 34 206 9,2 12,2 caída real por noveno mes consecutivo, siendo la 1. Gastos corrientes 2. Gastos de capital 6 256 887 6 855 1 155 25 689 3 481 27 703 6 503 6,7 26,8 3,2 78,8 caída para este mes de 30,0% en términos reales. IV. Resultado Primario (I+II-III) -1 107 -3 331 11 853 816 Este resultado se debió principalmente a la caída en la V. Intereses 334 290 2 876 2 661 VI. Resultado Económico (IV-V) -1 440 -3 621 8 977 -1 844 recaudación por pagos a cuenta de tercera categoría Fuente: MEF, BCRP, BN, SUNAT. (48,1%) mientras que los pagos por quinta categoría y Resultado Económico del Gobierno Central (En Millones de Nuevos Soles) de los no domiciliados registraron crecimientos reales de 11,9% y 31,8%, respectivamente. 1 307 1 418 999 Recaudación por Impuesto a la Renta 574 577 251 (Variaciones porcentuales reales) 208,6 -227 -265 -707 157,2 -1 125 139,3 -1 440 -1 750 Pagos a Cuenta Regularización 59,5 39,9 -3 621 24,4 21,4 9,6 2,7 8,6 2,4 J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Fuente: MEF, SUNAT y BN. -15,8 -16,7 -9,7 -10,3 -19,9 -21,7 -9,2 -4,8 -29,2 -32,7 -34,9 -29,7 -44,7 -39,9 -68,8 A) Ingresos del Gobierno Central J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Fuente: MEF-SUNAT. En julio del 2009, los ingresos del Gobierno Central ascendieron a S/. 4 678 millones, representando una Por actividad económica, en julio, los pagos a cuenta caída real de 24,5% con respecto a julio de 2008. Este de tercera categoría del sector hidrocarburos, fueron resultado estuvo determinado por la disminución tanto los que presentaron la mayor caída (65,6% en de los ingresos tributarios como de los no tributarios. términos reales), seguido de los sectores minería y manufactura, con caídas reales de 60,6% y 27,1%, INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL Millones de Nuevos Soles Var. % real respectivamente. Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Pagos a Cuenta de IR 3ra Categoría:Enero - Julio (Millones de S/.) I. Ingresos Tributarios 5 099 4 015 34 734 30 118 -23,3 -17,0 Resto de Sectores* Impuesto a la Renta 1 952 1 403 15 415 12 589 -30,0 -21,8 Comercio 9 056 Manufactura A las Importaciones 176 111 1 029 885 -38,8 -17,7 Otros Serv icios IGV 2 933 2 333 17 779 16 787 -22,6 -9,6 Minería 7 165 ISC 202 350 2 033 2 259 68,9 6,4 5 849 5 424 Otros Tributarios 423 379 2 371 2 295 -12,6 -7,4 Devoluciones - 587 - 560 -3 893 -4 697 -7,0 15,5 II. Ingresos No Tributarios 831 609 6 034 4 722 -28,6 -25,1 III. Ingresos Corrientes (I+II) 5 930 4 624 40 769 34 840 -24,1 -18,2 IV. Ingresos de Capital 106 54 255 182 - 50,7 -31,5 V. TOTAL INGRESOS (III+IV) 6 036 4 678 41 023 35 022 -24,5 -18,3 2006 2007 2008 2009 Fuente: MEF, SUNAT. * Incluye: Agropecuario, Pesca, Hidrocarburos, y Construcción. Fuente: MEF-SUNAT. 3 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 6. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales La recaudación por Impuesto General a las Ventas Este importante incremento se debe a que en marzo (IGV) presentó una caída real de 22,6% influenciado de 2008 hubo una reducción importante de las tasas principalmente por la caída en la recaudación del IGV de ISC aplicable a los combustibles4, lo cual redujo la derivado de las importaciones (39,3%) y en menor recaudación por este concepto. En noviembre de 2008 medida por la caída del IGV interno (3,8%). De esta se volvieron a incrementar las tasas de ISC a algunas manera, se acumulan seis meses de caídas continuas gasolinas, al Diesel 2, entre otros. Esto genera un en la recaudación del IGV, determinado por el menor efecto estadístico de mayor crecimiento debido a que nivel de importaciones CIF y un descenso en el ritmo se están comparando dos meses con tasas de la actividad económica. impositivas diferentes. Recaudación por Impuesto General a las Ventas Evolución de las tasas de ISC de los Principales Combustibles (Variaciones porcentuales reales) (Nuevos Soles por Galón) 3,2 50,2 2,9 23 dic 07 7 mar 08 1 jul 08 IGV interno 33,8 2,3 2,5 29 oct 08 15 nov 08 32,3 IGV importado 2,3 2,3 2,3 2,1 2,1 2,1 2,1 25,2 1,9 19,4 1,8 1,9 16,6 13,1 12,1 1,5 7,9 9,2 9,5 8,3 1,3 1,4 1,4 6,0 4,5 6,4 5,4 1,9 -0,4 1,0 1,0 0,7 0,7 -3,8 0,4 0,4 0,4 -7,6 -14,4 -12,4 -27,5 Gasolina 97 Gasolina 95 Gasolina 90 Gasolina 84 Diesel 2 -30,0 -31,8 -39,3 Fuente: MEF-SUNAT. J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Fuente: MEF-SUNAT. Los ingresos no tributarios, presentaron en julio una caída de 28,6% en términos reales, lo cual se debió Asimismo, la recaudación por aranceles presentó una principalmente a los menores ingresos provenientes caída real de 38,8% debido a la reducción del nivel de de las regalías petroleras, canon y sobrecanon importaciones. petrolero y regalías mineras los cuales presentaron Recaudación por Impuestos a las Importaciones caídas reales de 65,9%, 52,0% y 28,2%, (Variaciones porcentuales reales) 33,5 respectivamente, producto de la importante reducción 20,3 en los precios de los commodities. Los ingresos de capital presentaron una reducción de 50,7% debido a las menores donaciones de gobiernos -3,1 -6,2 -8,5 -6,7 -9,8 -12,1 -23,5 -22,6 -22,8 -27,1 extranjeros y organismos internacionales. -38,8 J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 B) Gastos No Financieros del Gobierno Central Fuente: MEF-SUNAT. El crecimiento real de los gastos no financieros del La recaudación por Impuesto Selectivo al Consumo Gobierno Central (9,2%) responde en parte a un (ISC) presentó un crecimiento de 68,9% en términos mayor gasto corriente, proveniente del incremento de reales, debido al crecimiento en la recaudación del los rubros: remuneraciones y transferencias por ISC a los combustibles. canon; mientras que el crecimiento de los gastos de Recaudación por Impuesto Selectivo al Consumo capital se sustenta en las continuas transferencias de (Variaciones porcentuales reales) recursos que ha realizado el Gobierno Central hacia 328,3 los gobiernos locales para que sean destinados a ISC Combustibles ISC Otros mantener el dinamismo de la economía, 154,5 específicamente, busca fomentar la inversión en 35,8 75,6 infraestructura en servicios públicos básicos, los cuales serían llevadas a cabo a través de los 11,1 18,4 10,9 2,2 9,9 -0,7 7,6 3,0 1,4 -0,1 -3,0 6,8 -2,4 municipios. -4,7 -8,9 -57,1 -53,8 -78,1 -75,0 -70,2 -76,9 -71,2 J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Fuente: MEF-SUNAT. 4 Decreto Supremo Nº 037-2008-EF del 7 de marzo de 2008. 4 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 7. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales GASTOS NO FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL Crecimiento acumulado del Gasto de Consumo a Julio 2009 Millones de Nuevos Soles Var. % real (Variaciones porcentuales nominales) Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. 12,0 I. Gastos Corrientes 6 256 6 855 25 689 27 703 6,7 3,2 10,5 10,0 1. Remuneraciones 1 325 1 601 8 010 8 696 17,7 3,9 2. Bienes y servicios 926 1 012 5 414 6 395 6,4 13,1 8,0 3. Transferencias 4 005 4 241 12 266 12 612 3,1 -1,6 6,0 3.1. Pensiones 393 481 2 380 2 505 19,0 0,8 3.2. Cargas Sociales 75 77 560 651 -0,5 11,3 4,0 3.3. ONP 390 296 1 301 1 298 -26,1 -4,5 2,0 3.4. Otras Transferencias 3 147 3 388 8 025 8 158 4,8 -2,7 0,0 a. Canon 1 803 2 652 2 395 3 092 43,2 23,6 J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 b. Foncomun 301 265 1 904 1 658 -14,0 -16,6 c. Vaso de leche 30 30 212 212 -2,7 -4,3 Fuente: SIAF-MEF, BN. d. Regalías mineras 31 16 221 89 -49,2 -61,4 e. Derecho de vigencia de minas f. Casinos y renta de aduanas 5 13 4 9 36 80 35 72 -21,3 -32,9 -6,7 -13,6 El gasto en Remuneraciones de julio se incrementó en g. Otros 964 412 6 3 178 3 000 -58,4 -9,6 S/. 276 millones, presentando un crecimiento real de II. Gastos de Capital 887 1 155 3 481 6 503 26,8 78,8 1. Formación Bruta de Capital 571 626 2 675 3 573 6,7 27,9 17,7%, respecto a similar mes del 2008. El aumento 2. Otros 316 529 806 2 930 63,2 247,8 de las remuneraciones responde principalmente al III. TOTAL GASTOS (I+II) Fuente: MEF - SIAF/SP, DNTP, DNEP. 7 143 8 009 29 170 34 206 9,2 12,2 otorgamiento de S/. 300 adicionales por única vez a favor del personal del sector público y pensionistas, Gasto No Financiero del Gobierno Central como complemento excepcional al aguinaldo por (Variaciones porcentuales reales) 182,1 fiestas patrias7. Por su parte, las mayores compras de bienes y gasto Gasto Corriente Gasto de Capital 77,6 77,1 82,0 80,1 66,9 en servicios se deriva de la ejecución de sectores 47,9 50,5 46,4 43,1 26,8 como: Defensa, Interior, Educación, Salud y los Gobiernos Regionales. A ello, se suma la aplicación 21,4 21,4 18,4 16,1 8,0 0,8 10,7 6,7 -0,3 -6,3 -7,0 -17,5-14,0 -6,8 -4,5 de algunas medidas impartidas por el gobierno dentro J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 del Plan de Estímulo Económico. Fuente: SIAF-MEF, BN. Crecimiento del Gasto de Consumo por rubros a Julio (Variaciones porcentuales nominales) En relación al gasto de consumo5 se registró, en 30,0 julio, un crecimiento nominal de 11,7%, explicado en 25,0 Remuneraciones Bienes y Servicios su mayoría por el gasto en “remuneraciones”, el cual 20,0 15,0 Pensiones * se incrementó en 20,9%. 10,0 5,0 GASTO DE CONSUMO DEL GOBIERNO CENTRAL 0,0 Millones de Nuevos Soles Var. % Nominal -5,0 Julio Acum. a Julio 2009/2008 -10,0 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. J08 A S O N D08 E09 F M A M J J09 Remuneraciones 1 325 1 601 8 010 8 696 20,9 8,6 Fuente: SIAF-MEF, BN. Bienes y Servicios 926 1 012 5 414 6 395 9,3 18,1 Pensiones 1/. 783 777 3 681 3 803 -0,9 3,3 El gasto en pensiones8 presentó una leve caída de TOTAL 3 034 3 390 17 105 18 894 11,7 10,5 1/. Incluye el gasto en pensiones por la ONP. S/. 7 millones respecto a similar mes del 2008, Fuente: MEF - SIAF/SP, DNTP, DNCP. derivado de las menores transferencias por Recursos Ordinarios de la ONP para el pago de pensiones. En términos acumulados, alcanzó un crecimiento nominal de 10,5%6. Las transferencias corrientes reportaron un incremento de S/. 241 millones, debido en parte a que en julio se transfirió en una sola armada los recursos del canon minero, mientras que en el 2008 tales recursos se 5 transfirieron en dos armadas, en junio y julio De acuerdo a lo establecido en la Octava Disposición Final de la Ley N° 29144 – Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público respectivamente. Por otro lado, en julio del 2008 el para el Año Fiscal 2008, la cual modifica la Ley de Responsabilidad Y Transparenta Fiscal, se entiende por gasto de consumo a la suma del gasto en Ministerio de Energía y Minas transfirió S/. 800 remuneraciones, pensiones y del gasto en bienes y servicios. 6 millones hacia el Fondo de Estabilización de Precios En virtud del artículo 2b) de la Ley N° 29368 – Ley que suspende durante los ejercicios fiscales 2009 y 2010 la aplicación de las Reglas Macrofiscales de Combustibles (FEPC), hecho que en el 2009 se establecidas en los literales A) y B) del numeral 1 del Artículo 4º del Texto llevó a cabo durante el mes de enero. Único Ordenado de la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal, aprobado por el D.S. Nº 066-2009-EF – se dispone que el incremento anual 7 del gasto de consumo del Gobierno Central no podrá ser, en términos reales, En virtud del Decreto de Urgencia N° 074-2009. 8 mayor al 10% en el 2009 y 8% en el 2010. Incluye el gasto en pensiones por la ONP. 5 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 8. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales La Inversión9 registró un crecimiento real de 6,7% GASTO BAJO LA MODALIDAD DE ASOCIACIÓN PÚBLICO PRIVADA (APP): ENERO - JULIO 2009 Millones de Nuevos Soles sustentado en la mayor ejecución de los gobiernos Julio Acum. a Julio regionales y Transportes y Comunicaciones que en su CONCESIONES VIALES 2008 6,8 2009 28,9 2008 89,7 2009 651,8 conjunto representaron el 74,5% de la inversión total PAO - PAGO ANUAL POR OBRAS IIRSA SUR, TRAMO 2 0,0 0,0 0,0 0,0 65,0 23,4 218,7 73,0 alcanzada en julio del 2009. IIRSA SUR, TRAMO 3 IIRSA SUR, TRAMO 4 0,0 0,0 0,0 0,0 23,9 17,7 84,2 20,4 IIRSA NORTE 0,0 0,0 0,0 41,2 Inversión Pública del Gobierno Central CONCESIONES 0,0 23,9 0,0 392,2 (En Millones de Nuevos Soles) OBRAS ACCESORIAS Y REH. IIRSA NORTE 0,0 0,0 0,0 26,0 OBRAS FALTANTES IIRSA SUR, TRAMO 2 0,0 0,0 0,0 318,4 1 666 OBRAS FALTANTES IIRSA SUR, TRAMO 3 0,0 23,9 0,0 23,9 OBRAS ACCESORIAS Y REH. IIRSA SUR 0,0 0,0 0,0 23,9 OBRAS ADICIONALES IIRSA SUR, TRAMO 1 0,0 0,1 0,0 0,1 2008 OTROS1/. 6,8 5,0 24,8 40,9 2009 CONSERVACION DE CARRETERAS 24,0 27,5 78,0 209,8 PAMO - CONCESIONES VIALES COFINANCIADAS 24,0 27,5 58,6 200,3 761 710 672 626 626 664 IIRSA NORTE 10,2 13,0 29,5 39,0 563 561 571 564 490 469 IIRSA SUR, TRAMO 1 9,1 10,5 21,5 32,0 433 324 376 IIRSA SUR, TRAMO 5 4,7 4,0 7,6 11,4 237 ITM - IIRSA NORTE 0,0 0,0 0,0 117,9 99 118 TRANSITABILIDAD - IIRSA SUR 0,0 0,0 19,5 9,5 CONCESIONES PORTUARIAS 0,4 0,4 7,3 1,9 E F M A M J J A S O N D Muelle Sur - Supervisión y control de Obras 0,4 0,4 7,3 1,9 Fuente: SIAF-MEF. CONCESIONES AEROPORTUARIAS 0,1 0,0 17,6 24,7 PAO - Primer grupo de aeropuertos 0,1 0,0 7,5 10,5 PAMO - Primer grupo de aeropuertos 0,0 0,0 10,0 14,2 Por su parte, los Otros gastos de capital se TOTAL 31,3 56,8 192,6 888,2 1/. Incluye: expropiaciones e indemnizaciones; supervisión de estudios y control de obras; gestión de proyectos y mecanismo de distribución de riesgos - incrementaron en S/. 213 millones, debido MDR del IIRSA NORTE. Fuente: MEF/Transparencia Económica - Consulta Amigable. fundamentalmente a las mayores transferencias del Gobierno Central a los Gobiernos Locales (S/. 388 En cuanto a Conservación de Carreteras se gastó millones)10 destinadas a: i) la continuación de sus S/. 209,8 millones correspondiente al Informe Técnico acciones, preferentemente, las relacionadas a la de Mantenimiento13 – ITM de la carretera IIRSA ejecución de sus programas de inversión11; ii) ampliar NORTE y el pago anual por mantenimiento y el tercer carril de la Av. Primavera y la ejecución del operación – PAMO. En Concesiones Portuarias, la intercambio vial Av. Primavera/Caminos del Inca iii) ejecución del gasto ascendería a S/. 1,9 millones por financiar proyectos de inversión en infraestructura la supervisión y control de obras del Muelle Sur, deportiva; iv) Ayacucho, Huancavelica, Huanuco, asimismo en Concesiones Aeroportuarias se ejecutó Junín, Puno, San Martín y Ucayali para financiar S/. 24,7 millones por PAO y PAMO. proyectos de inversión del Plan Integral de Reparaciones - PIR; entre otros. D) Transferencias a los Gobiernos Locales En julio, las transferencias a los gobiernos locales C) Gastos bajo la modalidad de Asociación Público ascendieron a S/. 3 483 millones, monto superior en Privada (APP) S/. 1 077 millones respecto a lo registrado en el mes de julio de 2008, como resultado de las mayores En julio, la ejecución del gasto bajo modalidad de APP transferencias efectuadas por concepto de canon ascendió a S/. 56,8 millones destinado principalmente minero (en S/. 912 millones)14 y Recursos Ordinarios a financiar las obras faltantes12 del Tramo 3 de la (en S/. 403 millones)15. carretera IIRSA SUR (S/. 23,9 millones). Al mes de julio, se obtuvo una ejecución total de S/. 888,2 millones, explicado principalmente por el gasto en Concesiones Viales (S/. 651,8 millones), en particular por las obras faltantes del Tramo 2 de la carretera IIRSA SUR (S/. 318,4 millones) y el pago anual por obras - PAO (S/. 218,7 millones). 13 Pago adicional que realiza el Concedente por Concepto de Mantenimiento Periódico (CMAP), conforme al ITM aprobado por el regulador (numeral 8.24.B del contrato). 14 Según el Decreto de Urgencia Nº 028-2008, se realizó la transferencia de Canon Minero en el año 2008, un 50% en el mes de junio y 50% en julio. 9 15 Formación Bruta de Capital. Corresponde a la transferencia realizada a la Municipalidad Metropolitana 10 De acuerdo a los D.U. N° 042, 064-2009, y los D.S. N° 048, 124, 125, 128, de Lima para el “Proyecto Especial Sistema Eléctrico de transporte masivo de 131-2009-EF. Lima y Callao”; a las municipalidades de los departamentos de Ayacucho, 11 En virtud del D.U. N° 077-2009. Huancavelica, Huanuco, Junín, Puno, San Martín y Ucayali para financiar 12 Las obras faltantes del IIRSA Sur Tramo 2, 3 y 4 son las obras necesarias proyectos de inversión del “Plan Integral de Reparaciones – PIR”, a la para terminar de construir la longitud total de la carretera financiándose con Municipalidad Distrital de Ate para el proyecto “Construcción de Pistas y un monto de inversión adicional al estimado al momento de la concesión. veredas en calles principales del AA.HH. Túpac Amaru”, entre otros. 6 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 9. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales TRANSFERENCIAS GUBERNAMENTALES A LOS GOBIERNOS LOCALES Miles de Nuevos Soles Var. % real Es de señalar que el mayor nivel de los gastos en 2008 Julio 2009 Acum. a Julio 2008 2009 2009/2008 Mes Acum. remuneraciones se explicaría principalmente por FONCOMUN 300 615 265 360 1 903 686 1 658 152 -14,0 -16,6 PETROPERÚ, derivado del fallo del Laudo Arbitral a favor del personal empleado de la empresa Canon Minero 1 663 378 2 575 839 1 663 378 2 575 839 50,8 48,2 Vaso de Leche 30 263 30 249 211 744 211 744 -2,7 -4,3 (incremento salarial y cierre de pacto) y en ENAPU, Renta de Aduanas 14 995 10 710 91 031 79 995 -30,4 -15,9 Canon Hidroenergetico 17 017 16 735 67 195 59 276 -4,2 -15,6 por el pago de la “Bonificación por cierre de convenio Canon Pesquero 0 0 42 497 9 229 -.- -79,2 Canon y Sobrecanon Petrolero 58 541 0 330 854 140 904 -100,0 -59,2 Canon Forestal Canon Gasífero 1 527 62 797 0 59 044 1 527 289 858 0 289 694 -100,0 -8,4 -100,0 -4,3 colectivo” al personal sujeto a negociación colectiva. Fondo del Desarrollo de Camisea 1/ 11 265 11 183 59 835 57 122 -3,3 -8,6 A nivel de entidades, el resto de empresas de Regalías Mineras 30 701 16 001 221 363 89 300 -49,2 -61,4 Recursos Ordinarios 2/ 74 378 477 263 267 056 1 927 914 524,9 591,0 Casinos y Tragamonedas Derechos de Vigencia 9 216 5 193 6 877 4 193 55 646 35 710 52 383 34 921 -27,3 -21,4 -9,9 -6,4 FONAFE registró un superávit primario de S/. 42 millones, explicado principalmente por la empresa Transferencias a Municipios 125 365 9 264 336 611 48 429 -92,8 -86,2 Participaciones - COFIDE y Otros 3/ 0 0 2 326 390 376 -.- 15 962,4 TOTAL 2 405 250 3 482 718 5 580 318 1/ A partir del 2006 se incluye al departamento de Ucayali mediante la Ley Nº 28622, que modifica la Ley Nº 28451. 7 625 278 41,0 30,8 Activos Mineros S.A.C. y la cobranza a la Minera 2/ De acuerdo a los D.S. Nº 051-88-PCM, D.L Nº 622, D.L. Nº 25702 y D.L. Nº 25988; recursos del MIMDES y de MTC PROVIAS, continuidad de Inversiones - Art. Nº 11 de la Ley Nº 29142. Barrick por las regalías correspondientes al primer 3/ Aplicación del D.S. Nº 085-2008-EF, R.M. Nº 222-2009-EF/15 y FONIPREL Fuente: MEF - DGAES, DNTP, SIAF-SP. semestre 2009 (S/. 36 millones), cuyo pago será destinado a PROINVERSIÓN. I.3. Empresas Públicas No Financieras16 RESULTADO PRIMARIO POR EMPRESAS Millones de Nuevos Soles Diferencias Julio Acum. a Julio 2009/2008 Déficit de empresas públicas producto del mayor 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. gasto en inversión 1/. a. PETROPERÚ -180 -96 -1003 567 84 1570 b. AMBITO DE FONAFE 36 -29 235 186 -65 -50 Sedapal -6 -69 198 -11 -63 -209 Electroperú 25 6 72 24 -19 -48 En julio, las empresas públicas no financieras Enapu Regionales de Electricidad 14 -2 -5 -2 56 103 87 64 -19 -1 31 -39 presentaron déficit de S/. 119 millones, mayor en Resto de Fonafe c. EMPRESAS MUNICIPALES 5 44 42 5 -193 83 22 61 37 -39 215 -22 S/. 17 millones al registrado en similar mes del 2008. d. OTROS 2/. -2 1 -1 0 2 1 Este resultado se explica principalmente por el mayor TOTAL -102 -119 -685 814 -17 1499 1/. El registro de los montos pagados por el FEPC en las empresas, se realiza en el periodo devengado por el Estado. 2/. Empresas SILSA y ESVICSAC gasto en inversión de SEDAPAL. Fuente: MEF, FONAFE, PETROPERÚ, SILSA y ESVICSAC. RESULTADO PRIMARIO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS Millones de Nuevos Soles Var.% real En términos acumulados, se obtuvo un superávit de 2008 Julio 2009 Acum. a Julio 2008 2009 2009/2008 Mes Acum. S/. 814 millones explicado principalmente por el I. AHORRO CUENTA CORRIENTE SIN INTERESES 1. Ingresos corrientes 20 2 081 85 1 638 8 11 364 1 577 10 487 -23,4 -11,7 resultado superavitario de PETROPERÚ (S/. 567 -Ventas -Otros 1 964 116 1 507 130 10 795 569 9 784 703 -25,3 8,9 -13,2 18,3 millones) debido a una variación relativa favorable 2. Gastos corrientes no financieros -Remuneraciones 2 061 147 1 553 176 11 356 857 8 909 896 -26,6 16,0 -24,9 0,0 para la empresa, de los precios promedio de venta y -Bienes y Servicios -Impuestos -Otros 1 543 282 88 979 343 55 7 943 2 056 500 4 855 2 374 785 -38,2 18,6 -39,1 -41,5 10,5 50,3 de compra comparado con el mismo periodo del año II. INGRESOS DE CAPITAL 39 23 94 118 -43,7 20,8 pasado. Además, se debe considerar la cobranza III. GASTOS DE CAPITAL 1. Formación Bruta de Capital 161 112 226 180 787 665 882 767 36,9 56,1 7,2 10,4 efectuada al FEPC ascendente a S/. 350 y S/. 43 2. Otros 48 46 123 115 -7,6 -10,6 RESULTADO PRIMARIO -102 -119 -685 814 millones en enero y julio de este año respectivamente. Fuente: MEF, FONAFE, PETROPERÚ, SILSA y ESVICSAC. Resultado Primario Empresas Públicas No Financieras (En Millones de Nuevos Soles) I.4. Financiamiento del Sector Público No Financiero 623 481 En julio, los desembolsos externos de 340 233 mediano y largo plazo al SPNF alcanzaron a 102 144 105 US$ 1 062 millones, superior a los US$ 24 millones registrados en julio del 2008. Los desembolsos de 2 1 -102 -173 -119 Libre Disponibilidad ascendieron a US$ 1 038 millones J08 A S -300 O N D08 E09 F M A M J J09 y para proyectos de inversión a US$ 24 millones. Fuente: MEF-FONAFE. En este mes se colocó el Bono Global 2025 por un 16 valor nominal de US$ 1 000 millones a un precio de La elaboración del cuadro de operaciones de las empresas públicas para el seguimiento de las cuentas fiscales se realiza sobre la base de los reportes de 103.8%. El bono emitido vence el 21 de julio de 2025 y los flujos de caja de las empresas no financieras de la Corporación FONAFE, tiene una tasa cupón de 7,35%. Los recursos PETROPERÚ, SILSA, ESVICSAC y las Empresas Municipales no financieras. El resultado obtenido de los flujos de caja, como indicador de la obtenidos de esta colocación se utilizaron para el política fiscal de las empresas, refleja la posición de recursos financieros a una determinada fecha, los cuales aunados a otros indicadores de los estados prepago de Paris y el saldo restante para devolver de pérdidas y ganancias y del presupuesto, reflejan la gestión económica y parcialmente los préstamos del Tesoro para anteriores financiera de dichas empresas. prepagos. 7 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 10. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales DESEMBOLSOS DE MEDIANO Y LARGO PLAZO DEL SPNF SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA DE MEDIANO Y LARGO PLAZO DEL SPNF Millones de U.S. Dólares Diferencias Millones de U.S. Dólares Diferencias Julio Acum. a Julio 2009/2008 Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Externos 24 1 062 410 2 340 1 038 1 930 Bonos 0 1 038 0 2 033 1 038 2 033 Externos 105 97 2 667 1 053 - 9 - 1 615 Club de París 8 19 73 110 10 37 Amortización 31 25 2 006 492 - 6 - 1 514 Org. Internacionales 16 5 337 195 - 10 - 142 Intereses 74 72 661 561 - 3 - 101 Otros 0 0 0 2 0 2 Internos 389 55 963 469 - 334 - 495 Internos 0 78 467 424 78 - 43 Amortización 326 23 469 146 - 303 - 323 Bonos 0 67 467 348 67 - 119 Intereses 64 32 495 322 - 31 - 172 Créditos 0 11 0 76 11 76 Total 495 152 3 631 1 521 - 343 - 2 110 Fuente: MEF - DNEP. Fuente: MEF - DNEP. Entre los desembolsos efectuados por los organismos El servicio de la deuda pública interna ascendió a internacionales están los otorgados por: US$ 55 millones, inferior en US$ 334 millones respecto a julio del 2008. Este servicio comprende a) El BIRF por un monto de US$ 3,3 millones, US$ 23 millones por pago de principal y US$ 32 destinados principalmente al Proyecto de Extensión e millones por intereses. El servicio por créditos fue de Investigación Agrícola, Proyecto Nacional de US$ 4 millones y por bonos a US$ 51 millones. Saneamiento Rural, Proyecto de Fortalecimiento de la Capacidad Institucional en el marco de la I.5. Saldo de la Deuda Pública Descentralización. El saldo de la deuda pública al cierre del b) El BID por la suma de US$ 1,5 millones, segundo trimestre del 2009 ascendió a US$ 31 260 principalmente para el Programa de Ciencia y millones (25,5% del PBI), superior en US$ 733 Tecnología, el Programa de Capacitación Laboral para millones al monto del primer trimestre del 2009, debido Jovenes, y la Modernización de la Contraloría General principalmente al incremento de la deuda interna en de la República. US$ 668 millones y en menor medida por la deuda externa en US$ 66 millones. Por el lado interno, el alza Entre los préstamos otorgados por el Club de París de la deuda interna, en su mayoría en soles, que al ser (US$ 18,7 millones) se deben mencionar valorizada en dólares fue afectada por la apreciación principalmente los de Japón (US$ 18,4 millones), para del nuevo sol respecto al dólar. Asimismo, por el lado el proyecto de Mejora de Agua y Alcantarillado en externo la deuda originaria en euros y yenes, Áreas Marginales de Lima, y el Manejo de Recursos valorizada en dólares, subió como consecuencia de la Naturales para Alivio de Pobreza en la Sierra. mayor fortaleza del euro y el yen frente al dólar. Por otro lado, los desembolsos internos en julio Por fuentes externas de financiamiento aumentó el ascendieron a US$ 78 millones, monto superior en saldo de bonos en US$ 52 millones (0,7%) y el Club US$ 78 millones al registrado en el mismo mes del de Paris en US$ 115 millones (3,0%). Contrariamente, 2008. Este monto corresponde a US$ 11 millones por disminuyó Organismos Internacionales en US$ 98 créditos del Banco de la Nación para el programa del millones (1,2%), respecto al primer trimestre del 2009. Núcleo Básico Eficaz y US$ 67 millones por la colocación de bonos soberanos (valor de mercado) SALDO DE LA DEUDA PÚBLICA bajo el programa de Creadores de Mercado. Los IT - 2 0 0 9 Mill. U.S.$ % PBI IIT - 2 0 0 9 Mill. U.S.$ % PBI Variación Porcentual bonos emitidos fueron el 12Ago2031 y el 12Ago2017 Externos 19 869 15,8 19 935 16,3 0,3 ambos por US$ 60 millones a valor nominal. Las tasas Bonos Org. Internacionales 7 837 7 886 6,3 6,3 7 889 7 788 6,4 6,4 0,7 -1,2 cupón fueron 6,95% y 5,35%, respectivamente. Club de París 3 886 3,1 4 001 3,3 3,0 Proveedores 56 0,0 55 0,0 -2,2 Otros 204 0,2 202 0,2 -1,2 En julio, el servicio de la deuda pública externa del Internos 10 658 8,5 11 326 9,2 6,3 SPNF alcanzó los US$ 97 millones, monto inferior en Bonos Soberanos ONP 1/ 6 215 5,0 6 727 5,5 8,2 2 870 2,3 2 989 2,4 4,1 US$ 9 millones al registrado en igual mes del 2008. Banco de la Nación 808 0,6 894 0,7 10,6 Este servicio comprende US$ 25 millones de pago de COFIDE Otros 2/ 122 642 0,1 0,5 122 594 0,1 0,5 0,0 -7,5 principal y US$ 72 millones de intereses. Según Total 30 527 24,4 31 260 25,5 2,4 acreedor, el servicio se explica por pagos a 1/ Incluye bonos de reconocimiento actualizados por inflación. organismos internacionales (US$ 22 millones), Club de 2/ Incluye deuda de flotante y Stock de Bonos de la Municipalidad de Lima . Fuente: MEF - DNEP. París (US$ 24 millones) y bonos (US$ 50 millones). 8 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 11. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales Por su parte, por fuentes internas de financiamiento se Como consecuencia de las operaciones del mes de observaron aumentos en el saldo de la deuda de los julio, la Caja del Tesoro Público registró un resultado bonos soberanos en US$ 512 millones (8,2%), de la deficitario de S/. 4 079 millones. En ese sentido, al ONP en US$ 119 millones (4,1%) y del Banco de la cierre del mes de julio, las cuentas disponibles del Nación en US$ 86 millones (10,6%), atenuado por el Tesoro Público en moneda nacional registraron un menor saldo en el rubro otros en US$ 48 millones saldo final de S/. 7 406 millones, mientras que la (-7,5%)17. Posición Global del Tesoro Público ascendió a S/. 22 522 millones, inferior en S/. 814 millones Por tipo de moneda, el saldo de la deuda pública respecto al saldo del mes de junio. externa contratada originalmente en dólares disminuyó en 0,6%. Por su parte aumentaron la deuda en yenes I.7. Procesos de Promoción de la y en euros en 2% y 6%; respectivamente. El saldo de la deuda pública interna contraída en nuevos soles Inversión Privada (PPIP) aumentó en 6,3%. En julio, los ingresos provenientes de los Procesos de Promoción de la Inversión Privada I.6. Ejecución de Caja del Tesoro Público (PPIP) ascendieron a US$ 26,88 millones, provenientes de los ingresos obtenidos de los Hoteles En Moneda Nacional de Turistas ubicados en Chiclayo y Machu Picchu, Cedegat y la concesión minera Michiquillay. Dichos En julio, los ingresos del Tesoro Público en moneda ingresos se distribuyeron entre el Tesoro Público nacional registraron una caída real de 97,8%, (US$ 10,42 millones), el Fondo de Compensación respecto a julio de 2008, debido a un significativo Regional – FONCOR (US$ 8,23 millones) y el Fondo incremento en el rubro “Devolución de impuestos y de Promoción a la Inversión Pública Regional y Local débitos”, como consecuencia de que la transferencia – FONIPREL (US$ 8,23 millones). del canon minero se realizó en una sola armada. Adicionalmente, la recaudación registró una reducción Al mes de julio, los ingresos provenientes de los PPIP de 21,2%. ascendieron a US$ 32,46 millones. INGRESOS DEL PROCESO DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA Por su parte, los egresos en moneda nacional Millones de U.S. Dólares mostraron una caída de 21,9% en términos reales, con PROCESO Julio Acumulado a Julio relación al mes de julio del 2008, ya que en dicho mes TESORO PÚBLICO 10,42 12,61 se atendieron mayores amortizaciones por la Hoteles Turistas 0,06 0,22 redención de "Bonos Soberanos 09Jul2008". Cedegat S.A. 0,02 0,03 Concesión Minera Michiquillay 10,35 10,35 FLUJO DE CAJA DEL TESORO PÚBLICO Otros 0,00 2,00 Millones de Nuevos Soles Var.% real FONCOR 8,23 9,92 EN MONEDA NACIONAL Julio Acum. a Julio 2009/2008 Hoteles Turistas 0,04 0,17 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Cedegat S.A. 0,01 0,02 Ingresos 2 929 67 28 901 25 907 -97,8 -14,2 Concesión Minera Michiquillay 8,17 8,17 Recaudación 5 185 4 193 35 522 32 007 -21,2 -13,7 Otros 0,00 1,56 Devolución de impuestos y débitos -2 343 -4 220 -7 283 -8 147 75,4 7,1 Otros Ingresos 88 94 662 2 047 4,2 196,0 FONIPREL 8,23 9,92 Hoteles Turistas 0,04 0,17 Egresos -5 168 -4 146 -24 288 -25 506 -21,9 0,5 1/ Cedegat S.A. 0,01 0,02 Gasto no financiero comprometido -4 183 -4 048 -22 296 -24 436 -5,8 4,9 Gasto financiero - 985 - 98 -1 992 -1 070 -90,3 -48,6 Concesión Minera Michiquillay 8,17 8,17 Otros 0,00 1,56 Resultado -2 239 -4 079 4 613 401 TOTAL 26,88 32,46 Financiamiento 2 239 4 079 -4 613 - 401 Fuente: MEF/Dirección Nacional de Tesoro Público - PROINVERSIÓN. Bonos 0 208 1 318 1 075 -.- -21,9 Privatización 0 0 0 0 -.- -.- Letras del Tesoro Público 0 0 0 0 -.- -.- Pagos netos de meses anteriores - 205 106 - 569 209 -150,6 -135,2 Compra (-) / venta (+) de M.E. - 339 0 -5 580 -1 367 -100,0 -76,6 Flujo de Caja 2 782 3 764 218 - 318 31,7 -239,9 Posición de las Cuentas Disponibles 5 560 7 406 5 560 7 406 Posición Global del Tesoro Público 19 486 22 522 19 486 22 522 1/ Incluye las transferencias a los gobiernos regionales y locales vía el Fondo de Compensación Regional - FONCOR. Fuente: MEF, BCRP, BN, SUNAT. 17 Corresponde a deuda de corto plazo y Stock de Bonos de la Municipalidad de Lima. 9 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 12. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales I.8. Fondo de Estabilización Fiscal (FEF) Al mes de julio de 2009, el saldo del Fondo de Estabilización Fiscal (FEF) ascendió a US$ 1 810,4 millones, acumulando de esta forma US$ 3,8 millones desde diciembre de 2008. El incremento del saldo en el FEF, con relación al cierre del 2008, se explica por los ingresos obtenidos por la venta de activos y concesiones. SALDO FONDO DE ESTABILIZACIÓN FISCAL (En Millones de U.S Dólares) A diciembre A Julio 2008 2009 1. Transferencias del Tesoro Público 1 829,2 1 832,5 Venta de Activos y Concesiones 427,2 430,6 Saldo presupuestal en Recursos Ordinarios 1 401,9 1 401,9 2. Intereses 91,4 91,9 I. Total Ingresos (1) + (2) 1 920,6 1 924,4 II. Egresos 114,0 114,0 Resultado FEF (I) - (II) 1 806,6 1 810,4 Fuente: MEF - DNTP. Cabe señalar que mediante el Decreto de Urgencia Nº 016-200918 se dispuso que el saldo presupuestal de libre disponibilidad del Tesoro Público obtenido al final del año fiscal 2008 en la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios no sea depositado en el FEF y, por el contrario, que con esos recursos se financie parte del Plan de Estímulo Económico. Saldo de los Recursos del Fondo de Estabilización Fiscal (Millones de U.S Dólares) 2 000 1 806,6 1 810,4 1 500 1 000 485,2 500 313,9 336,3 0 2005 2006 2007 2008 Jul-09 Fuente: MEF-DNTP. 18 Publicado el 05 de febrero de 2009. 10 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 13. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales II. PANORAMA SUBNACIONAL19 II.2. Ingresos de los Gobiernos Regionales II.1. Resultado Económico de los En julio, los ingresos de los gobiernos Gobiernos Regionales regionales se incrementaron en 75,2% en términos En julio, el resultado económico de los reales, debido principalmente al incremento de los Gobiernos Regionales fue positivo en S/. 669 ingresos corrientes, como resultado de que en este millones; superior en S/. 643 millones, respecto a mes se efectúo la transferencia del canon minero. similar mes del año 2008, explicado principalmente por INGRESOS TOTALES DE LOS GOBIERNOS REGIONALES los mayores ingresos corrientes (87,2% real). Millones de Nuevos Soles Var. % real Julio Acum. a Julio 2009/2008 RESULTADO ECONÓMICO DE LOS GOBIERNOS REGIONALES 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. I. Ingresos Corrientes 1 027 1 974 7 714 7 589 87,2 -5,8 Millones de Nuevos Soles Var. % real Tributos 1 1 8 5 -40,3 -38,5 Julio Acum. a Julio 2009/2008 Contribuciones 0 0 0 1 -2,7 -.- 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Ingresos No Tributarios 47 29 863 730 -39,4 -19,0 I. INGRESOS CORRIENTES 1 027 1 974 7 714 7 589 87,2 -5,8 Transferencias Corrientes 1/ 979 1 944 6 843 6 853 93,4 -4,1 II. GASTOS TOTALES 1 149 1 445 6 430 7 357 22,5 9,5 II. Ingresos de Capital 148 139 539 579 -8,5 2,9 Gastos Corrientes 882 1 055 5 295 5 739 16,5 3,8 Venta de Activos 3 1 8 7 -70,2 -13,0 Gastos de Capital 267 390 1 136 1 619 41,9 36,4 Transfererencias de Capital 144 138 531 572 -7,0 3,1 Otros Ingresos de Capital 0 0 0 0 -.- -100,0 III. INGRESOS DE CAPITAL 148 139 539 579 -8,5 2,9 III. TOTAL INGRESOS ( I + II ) 1 175 2 113 8 253 8 168 75,2 -5,3 IV. RESULTADO ECONÓMICO ( I - II + III ) 26 669 1 822 811 1/ Incluye universidades públicas de la Región. Fuente: MEF - SIAF/SP. Fuente: MEF - SIAF/SP. El gobierno regional de Ancash fue el que registró el Transferencias a los Gobiernos Regionales mayor superávit (S/. 174 millones) seguido de Arequipa, La Libertad, Moquegua, Tacna. En julio, las transferencias efectuadas a los RESULTADO ECONÓMICO POR GOBIERNOS REGIONALES gobiernos regionales ascendieron a S/. 2 082 Millones de Nuevos Soles millones, superior en S/. 970 millones al transferido en REGIONES 2008 Julio 2009 Acum. a Julio 2008 2009 el mismo mes del año 2008, debido principalmente a ANCASH -10 174 632 294 que en el mes de análisis se transfirieron los recursos AREQUIPA LA LIBERTAD -10 -1 108 91 236 73 147 137 del canon minero. MOQUEGUA -7 84 58 19 TACNA -2 69 157 51 TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS REGIONALES CAJAMARCA -3 55 24 22 Millones de Nuevos Soles Var. % real PUNO -1 53 67 100 Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. CUSCO -4 30 68 41 ICA -4 20 13 23 Canon Minero 0 859 1 109 859 100,0 -25,9 UCAYALI 40 17 72 19 Canon Sobrecanon Petrolero 38 0 216 79 -100,0 -65,0 LIMA 4 12 74 11 Canon Hidroenergético 6 6 22 20 -4,2 -15,6 JUNIN 8 10 44 0 Canon Pesquero 0 0 14 3 0,0 -79,2 Canon Forestal 1 0 1 0 -100,0 -100,0 HUANCAVELICA 1 8 13 26 Canon Gasífero 21 20 97 97 -8,4 -4,3 AYACUCHO 0 6 12 10 FOCAM 5 5 25 24 -2,9 -8,6 APURIMAC 0 5 11 14 Regalías Míneras 6 3 42 17 -48,7 -61,4 SAN MARTIN 2 2 18 3 Renta de Aduanas 13 10 82 74 -24,8 -13,6 MUNICIP. METROP. DE LIMA -3 2 21 6 Participación - COFIDE y Otros 1/ 40 3 117 84 -92,5 -31,4 HUANUCO 1 2 7 6 Participación - FONIPREL 0 0 0 88 0,0 100,0 MADRE DE DIOS -1 -3 37 13 Eliminación de Incentivos y Exoneraciones Tributarias 3 24 41 57 638,8 33,5 LAMBAYEQUE -2 -3 -34 -36 Otros 2/ 980 1 153 5 595 6 024 14,6 3,1 TUMBES 1 -3 7 10 TOTAL 1 113 2 082 7 360 7 425 82,3 -3,4 AMAZONAS 0 -4 31 17 CALLAO -7 -4 -7 -25 1/ En cumplimiento del Decreto Legislativo Nº 978, Ley Nº 28575 y D.S. Nº 085-2008-EF. PIURA 7 -7 51 -6 2/ Considera las transferencias por recursos ordinarios y de los sectores del Gobierno Central. LORETO 5 -15 32 -39 Fuente: MEF - SIAF/SP. PASCO 10 -40 106 -51 TOTAL 26 669 1 822 811 Fuente: MEF - SIAF/SP. 19 A partir de la edición N° 71 se presentan las estadísticas de los gobiernos subnacionales como una herramienta útil para el seguimiento del proceso de descentralización fiscal. 11 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 14. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIÓN EN LOS GOBIERNOS REGIONALES : E N E R O - J U L I O 2 0 0 9 (En Miles de Nuevos Soles) Canon y Sobrecanon Otras Transferencias Total 2/ Regiones Minero Gasífero Petrolero Hidroenergético Pesquero Forestal Regalías Renta 1/ Focam Transferencias Participación Mineras Aduanas ANCASH 214 366 0 0 2 664 889 0 83 0 0 0 218 003 AREQUIPA 132 711 0 0 927 138 0 2 445 0 0 0 136 222 CUSCO 33 818 96 565 0 752 0 0 0 0 0 0 131 135 MOQUEGUA 96 813 0 0 0 139 0 2 317 0 0 0 99 269 LA LIBERTAD 92 516 0 0 0 193 0 2 001 0 3 652 0 98 362 TACNA 76 811 0 0 0 6 0 1 327 0 0 0 78 144 CALLAO 0 0 0 0 239 0 0 73 835 0 0 74 074 PUNO 61 492 0 0 351 0 0 2 655 0 8 741 0 73 239 CAJAMARCA 57 026 0 0 1 261 0 0 464 0 7 220 0 65 972 PIURA 8 0 26 996 103 488 0 0 0 22 120 0 49 715 UCAYALI 0 0 11 550 0 0 0 0 0 24 216 2 035 37 800 ICA 27 620 0 0 0 387 0 646 0 4 066 4 987 37 706 PASCO 28 117 0 0 2 124 0 0 1 778 0 0 0 32 019 LORETO 0 0 30 556 0 0 0 0 0 786 0 31 342 HUANCAVELICA 4 213 0 0 6 853 0 0 444 0 11 813 4 756 28 080 SAN MARTIN 128 0 0 0 0 0 1 0 26 606 0 26 736 LIMA 14 354 0 0 2 852 584 0 1 020 0 0 4 761 23 571 AMAZONAS 19 0 0 0 0 0 1 0 20 301 0 20 320 MADRE DE DIOS 11 0 0 0 0 0 0 0 18 164 0 18 175 JUNIN 9 738 0 0 1 564 0 0 1 087 0 4 383 0 16 772 APURIMAC 3 001 0 0 0 0 0 54 0 10 131 0 13 186 AYACUCHO 2 376 0 0 0 0 0 254 0 1 168 7 561 11 359 TUMBES 0 0 10 064 0 14 0 0 0 0 0 10 078 LAMBAYEQUE 69 0 0 0 0 0 0 0 5 559 0 5 628 HUANUCO 699 0 0 0 0 0 66 0 2 678 0 3 442 MUNICIP. METROP. DE LIMA 2 705 0 0 307 0 0 101 0 0 0 3 113 TOTAL 858 613 96 565 79 166 19 759 3 076 0 16 744 73 835 171 604 24 100 1 343 462 1/ Considera los recursos derivados del FONIPREL y COFIDE (por concepto de Exoneraciones según el D.Leg. N° 978 y modificatorias; y transferencias a San Martín de acuerdo a la Ley N° 28575). 2/ Incluye universidades públicas de la Región. Fuente : MEF - Transparencia Económica. 12 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 15. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales II.3. Gastos No Financieros de los GASTOS NO FINANCIEROS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES Millones de Nuevos Soles Var. % real Gobiernos Regionales REGIONES 2008 Julio 2009 Acum. a Julio 2008 2009 2009/2008 Mes Acum. ANCASH 63 100 374 457 53,2 16,9 PASCO 15 95 96 188 496,8 87,1 En julio, los gastos no financieros de los AREQUIPA PUNO 72 61 94 90 391 372 486 419 26,4 43,1 19,0 7,7 gobiernos regionales se incrementaron en 22,5% en CUSCO LAMBAYEQUE 76 44 84 83 420 328 431 354 7,2 84,5 -1,7 3,5 términos reales, como resultado de los mayores LA LIBERTAD PIURA 70 69 81 79 457 406 433 462 12,9 10,5 -9,2 8,9 gastos corrientes e inversiones. LORETO CAJAMARCA 63 60 73 70 361 355 384 406 12,8 14,5 1,8 9,2 JUNIN 61 65 356 419 4,6 12,8 LIMA 49 62 264 323 21,7 17,2 GASTOS NO FINANCIEROS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES CALLAO 59 54 223 312 -10,8 33,9 Millones de Nuevos Soles Var. % real SAN MARTÍN 47 49 253 296 0,8 11,7 Julio Acum. a Julio 2009/2008 ICA 39 46 235 236 17,0 -3,6 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. AYACUCHO 41 46 240 271 8,9 8,2 APURIMAC 29 41 167 190 35,2 8,6 I. Gastos Corrientes 882 1 055 5 295 5 739 16,5 3,8 HUANUCO 43 37 218 221 -14,7 -2,9 Remuneraciones 586 710 3 615 3 889 18,0 3,0 UCAYALI 25 35 153 190 34,9 19,0 Bienes y Servicios 115 132 606 713 11,5 12,7 AMAZONAS 25 34 150 168 29,8 7,6 Transferencias 1/ 181 213 1893 073 19137 3 14,9 1,4 HUANCAVELICA 32 32 167 169 -3,2 -2,8 MOQUEGUA 20 32 110 162 52,8 41,1 II. Gastos de Capital 267 390 1 136 1 619 41,9 36,4 TACNA 37 30 158 152 -22,2 -8,0 Formación Bruta de Capital 209 356 951 1 494 65,7 50,4 TUMBES 18 19 106 118 -0,4 6,6 Otros 58 34 184 124 -43,7 -35,5 MADRE DE DIOS 12 15 52 86 19,9 57,6 III. TOTAL GASTOS ( I + II ) 1 149 1 445 6 430 7 357 22,5 9,5 MUNICIP. METROP. 17 1 19 24 -91,6 23,5 1/ Incluye Pensiones, Cargas Sociales y otros gastos corrientes. TOTAL GASTOS 1 149 1 445 6 430 7 357 22,5 9,5 Fuente: MEF - SIAF/SP. Fuente: MEF - SIAF/SP. Las remuneraciones se incrementaron principalmente B) Por Fuentes de Financiamiento por el otorgamiento de los S/. 300 adicionales por única vez a favor del personal como parte de los Los gastos no financieros de los gobiernos regionales aguinaldos20. fueron financiados principalmente por las fuentes: “Recursos Ordinarios” registrándose una mayor Los bienes y servicios aumentaron por los mayores ejecución en los gobiernos regionales de gastos en los programas de Saneamiento, Transporte Lambayeque, Puno, Piura, Cajamarca y Pasco; y con Terrestre y Promoción a la Producción Pesquera “Recursos Determinados” destacándose el rubro registrándose una mayor ejecución en los gobiernos “Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y regionales de Callao, Ancash y San Martín. Participación”, registrándose una mayor ejecución en los gobiernos regionales de Pasco, Ancash y La inversión fue el rubro que más creció (65,7%) Arequipa. representando el 56,9% de la inversión del Gobierno Central durante el mes de julio. GASTOS NO FINANCIEROS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Millones de Nuevos Soles Var. % real Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Por otra parte, los “otros gastos de capital” se Recursos Ordinarios 910 1 100 5 280 5 796 17,7 5,1 contrajeron en 43,3% en términos reales, como Recursos Directamente Recaudados Donaciones y Transferencias 36 57 38 67 187 277 216 370 2,6 14,9 10,2 27,7 resultado de una menor transferencia de los gobiernos Canon y S., Regalias, Renta de Adu.y Particip. Recur. por Operac.Oficiales de Crédito 147 -1 240 0 645 40 937 39 58,8 -102,3 39,0 -6,2 regionales hacia los municipios. TOTAL GASTOS 1 149 1 445 6 430 7 357 22,5 9,5 Fuente: MEF - SIAF/SP. A) Por Gobierno Regional C) Por Funciones En julio, diez gobiernos regionales han ejecutado un Los mayores gastos no financieros de los gobiernos nivel de gasto no financiero igual o superior a los regionales fueron asignados a las funciones S/. 70 millones que, en su conjunto, representaron el “educación y cultura” destacándose Ancash, Puno, 58,7% del gasto total. Cajamarca y Cusco; “salud y saneamiento” en los gobiernos de Lambayeque, Arequipa, Lima y Callo. GASTOS NO FINANCIEROS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES SEGÚN FUNCIONES Millones de Nuevos Soles Var. % real Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Educación y Cultura 541 649 3 336 3 516 17,0 0,9 Salud y Saneamiento 227 297 1 215 1 596 27,5 25,7 Protección y Previsión Social 161 178 867 893 7,6 -1,4 Transporte 68 149 278 475 114,0 63,7 Administración y Planeamiento 67 76 295 404 10,2 30,8 Otros 85 94 439 474 8,8 3,4 TOTAL GASTOS 1 149 1 445 6 430 7 358 22,5 9,5 Fuente: MEF - SIAF/SP. 20 Decreto de Urgencia Nº 074-2009, Decreto Supremo Nºs 151 y 152-2009- EF. 13 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 16. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales III. INVERSION PÚBLICA No obstante, el sector Transportes y Comunicaciones sigue siendo el que más recursos ha invertido en lo que va del año, liderando en las concesiones viales y III.1. Sector Público No Financiero rehabilitación de carreteras. En julio, la inversión pública del SPNF B) Por Funciones presentó un crecimiento real de 23,3%, derivado del mayor nivel de ejecución de los gobiernos regionales y A nivel funcional, la mayor ejecución se efectuó en locales. las funciones: “Transporte”, “Salud y Saneamiento”, y INVERSIÓN PÚBLICA DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/. “Agraria”, que en su conjunto contribuyeron al 68,8% Millones de Nuevos Soles Var.% real del total de ejecución en inversión. Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. INVERSIÓN PÚBLICA DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN FUNCIONES 1/. I. Gobierno General (1.1 + 1.2 ) 1 237 1 528 6 130 7 760 20,3 21,2 Miles de Nuevos Soles Var.% real 1.1 Gobierno Central (a + b) 571 626 2 675 3 573 6,7 27,9 a.) Sectores del GC 361 269 1 723 2 079 -27,4 15,5 Julio Acum. a Julio 2009/2008 b.) Gobiernos Regionales 209 356 951 1 494 65,7 50,4 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. 1.2 Resto del Gobierno General (a + b) 666 903 3 455 4 187 32,0 16,0 TRANSPORTE 141 570 247 802 683 280 1 646 338 70,5 130,6 a.) Gobiernos Locales 610 839 3 141 3 761 34,1 14,6 SALUD Y SANEAMIENTO 113 667 94 834 348 004 442 136 -18,7 21,6 b.) Resto de entidades 56 63 314 426 9,0 29,8 AGRARIA 75 972 87 714 414 952 439 384 12,4 1,4 II. Empresas Públicas 112 180 665 767 56,1 10,4 EDUCACION Y CULTURA 54 412 83 833 405 822 440 506 50,0 3,9 III. Total (I+II) 1 349 1 708 6 795 8 527 23,3 20,1 ADMINISTRACION Y PLANEAMIENTO 71 792 34 548 278 311 203 710 -53,1 -29,9 1/. Concepto de inversión pública en formato clasificación económica de acuerdo a la metodología establecida por el Fondo Monetario ENERGIA Y RECURSOS MINERALES 43 280 31 932 177 944 158 752 -28,1 -14,6 Internacional: considera los gastos efectuados en proyectos de inversión y actividades de carácter permanente (tales como reposiciones JUSTICIA 8 213 14 086 53 734 82 650 67,0 47,2 de maquinarias) realizadas por todos los pliegos presupuestales (con excepción de Defensa e Interior), Essalud y las empresas públicas. Por su parte, la inversión pública según clasificación presupuestal comprende: solo proyectos de inversión efectuados por todos los INDUSTRIA, COMERCIO Y SERVICIOS 3 863 8 493 18 650 25 427 114,1 30,5 pliegos presupuestales sin considerar a Essalud y a las empresas públicas. DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 4 446 5 839 23 255 23 895 27,9 -1,6 Fuente: SIAF-SP-MEF, DNTP, DGCP, DNPP, FONAFE, BN, BCRP, SUNAT-ADUANAS. VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 21 390 4 798 81 285 36 465 -78,2 -57,1 PROTECCION Y PREVISION SOCIAL 10 339 4 165 27 006 14 750 -60,8 -47,7 PESCA 1 656 2 333 16 675 20 195 37,2 15,9 Por su parte, la inversión de las empresas públicas TRABAJO 16 887 1 706 115 312 8 834 -90,2 -92,7 reportó un crecimiento real de 56,1%, explicado LEGISLATIVA COMUNICACIONES 2 404 512 1 553 1 268 6 936 7 630 6 748 20 288 -37,1 141,3 -6,9 154,5 principalmente por la mayor ejecución de SEDAPAL y RELACIONES EXTERIORES 355 663 15 712 3 014 81,9 -81,6 las empresas regionales de electricidad. TOTAL GASTOS 570 758 625 566 2 674 509 3 573 092 6,7 27,9 1/. El clasificador funcional 2009 se ha adaptado a las funciones del clasificador 2008 para fines comparativos. Fuente: SIAF-MEF. De ese modo, al mes de julio, la inversión pública alcanzó un crecimiento real de 20,1%, siendo los C) Por Fuentes de Financiamiento gobiernos subnacionales, el Ministerio de Transportes y Comunicaciones que forma parte de los sectores del Los “Recursos Ordinarios” y el “Canon y Sobrecanon, Gobierno Central, y Essalud los que han impulsado la Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones” fueron inversión durante este periodo. las principales fuentes de financiamiento de la inversión del Gobierno Central en julio, representando A continuación, se detalla la explicación por cada de esa manera el 79,7% del total de recursos nivel: destinados a la inversión pública. III.2. Gobierno Central INVERSIÓN PÚBLICA POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO Miles de Nuevos Soles Var.% real En julio, la inversión del Gobierno Central registró Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. un crecimiento real de 6,7% respecto a julio del 2008, Recursos Ordinarios 350 931 309 344 1 637 665 1 919 728 -14,2 12,2 siendo los gobiernos regionales y Transportes y Recursos Directamente Recaudados 41 268 27 461 188 770 164 969 -35,2 -16,3 Comunicaciones los que contribuyeron básicamente a Donaciones y Transferencias 43 300 52 549 206 151 239 368 18,2 11,1 Canon y S., Regalias, Renta de Adu.y Particip. 86 314 189 116 388 370 720 825 113,4 77,7 la inversión del mes. Recur. por Operac.Oficiales de Crédito 48 945 47 096 253 554 528 203 -6,3 99,4 TOTAL GASTOS 570 758 625 566 2 674 509 3 573 092 6,7 27,9 A) Por Sectores Fuente: MEF - SIAF/SP. A nivel sectorial hubo una reducción real de 27,4% respecto a julio del 2008, sustentado básicamente por la menor ejecución de algunos sectores tales como: Salud, Vivienda, Construcción y Saneamiento, Economía y Finanzas, Trabajo y Promoción del Empleo, y Energía y Minas. 14 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 17. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales INVERSIÓN PÚBLICA DEL GOBIERNO CENTRAL POR PROYECTOS Miles de Nuevos Soles Var.% real SECTORES/PROYECTOS Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. GOBIERNOS REGIONALES 209 291 356 105 951 140 1 494 394 65,7 50,4 TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 82 822 109 635 464 093 1 242 375 28,9 156,2 Concesiones Viales 935 16 463 82 045 625 781 Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Tingo Maria - Aguaytia - Pucallpa 20 462 13 807 54 383 40 411 Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera DV. Tocache-Tocache 1 382 12 692 16 443 68 624 AGRICULTURA 53 105 50 639 268 872 219 107 -7,1 -22,0 Conservación de Suelos 2 485 6 502 15 655 33 799 Apoyo a la Producción Agropecuaria 1 468 4 196 9 919 9 714 Reforestación 1 209 4 118 9 364 13 407 EDUCACION 22 944 38 733 250 351 203 326 64,4 -22,3 Adecuación, Mejoramiento, Sustitución de la Infraestructura Educativa y Equipamiento 0 4 642 0 4 860 de la Institución Educativa Isabel la Católica - La Victoria - Lima - Lima Adecuación, Mejoramiento, Sustitución de la Infraestructura Educativa y Equipamiento 0 4 073 0 4 198 de la Institución Educativa Bartolome Herrera - San Miguel - Lima - Lima Desarrollo de la Educación Universitaria 1 086 1 441 9 570 5 857 ENERGIA Y MINAS 27 780 19 441 116 894 116 115 -31,8 -4,9 Sistema Eléctrico Rural Huancabamba - Huarmaca II Etapa 0 3 051 0 3 051 Sistema Eléctrico Rural Santa Cruz - Chota Bambamarca II y III Etapa 12 749 2 312 23 067 16 905 Obras de Emergencia para la Reducción de Riesgos en el Cerro Tamboraque 0 876 0 876 JUSTICIA 3 021 10 480 17 032 38 172 237,8 114,5 Construcción del Establecimiento Penitenciario de la Segunda Etapa del Complejo 78 9 670 2 288 13 823 Penitenciario de Piedras Gordas - Piedras Gordas II para 2200 internos Ampliación de la Capacidad de Albergue en el E.P. El Milagro - Trujillo 0 211 0 1 273 Construcción del Nuevo Establecimiento Penitenciario de Chincha 0 141 0 361 VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 31 849 10 466 166 314 55 678 -68 -68 Mejoramiento y Ampliación de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado 6 287 3 221 25 638 8 217 Proyecto Nacional de Agua Potable y Saneamiento Rural - PRONASAR 2 968 1 388 17 140 14 914 Consolidación de los Derechos de Propiedad Inmueble 1 409 1 309 12 857 11 382 OTROS SECTORES 139 946 30 067 439 814 203 923 -79,1 -55,6 TOTAL 570 758 625 566 2 674 509 3 573 092 6,7 27,9 Fuente: SIAF-MEF. 15 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 18. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales III.3. Gobiernos Regionales En julio, la inversión de los gobiernos Las regiones que registraron mayor nivel de inversión regionales ascendió a S/. 356 millones, superior en fueron: Pasco, Lambayeque y Ancash. 65,7% en términos reales con respecto a lo ejecutado en similar mes del año pasado. Inversión Pública de los Gobiernos Regionales (En Millones de Nuevos Soles) 878 2008 2009 356 292 264 235 227 230 233 200 209 217 166 175 174 168 73 87 39 42 E F M A M J J A S O N D Fuente: SIAF-MEF. INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS REGIONALES POR PROYECTOS Miles de Nuevos Soles Var. % real Gobiernos Regionales / Proyectos Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. PASCO 1 512 79 485 6 114 104 143 5 020,6 1 530,6 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CARHUAMAYO - PAUCARTAMBO - EL MILAGRO - LLAUPI - OXAPAMPA 10 34 410 68 34 871 LAMBAYEQUE 6 253 39 124 95 299 111 099 509,3 11,6 CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO DEL HOSPITAL REGIONAL DE LAMBAYEQUE -.- 33 198 29 843 45 388 ANCASH 9 597 32 186 42 404 119 165 226,6 169,0 AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL ESTADIO ROSAS PAMPA DE HUARAZ 2 9 011 743 20 054 AREQUIPA 16 061 29 888 60 415 136 836 81,2 116,8 MEJORAMIENTO DE RIEGO DEL SUB SECTOR CHUQUIBAMBA - IRAY CONDESUYOS- AREQUIPA -.- 4 000 -.- 5 000 PUNO 5 324 21 202 25 252 49 016 287,8 85,8 MEJORAMIENTO DE CARRETERA JULIACA - COATA - CAPACHICA - PUSI - TARACO - EMP.R.3S ILLPA HUATA - COATA -.- 11 927 -.- 11 927 CUSCO 21 325 18 546 87 635 95 748 -15,3 4,6 REHABILITACION DE LA CARRETERA HUAMBUTIO - PAUCARTAMBO - ATALAYA TRAMO I: HUAMBUTIO - PAUCARTAMBO(77.10 KM.) 141 2 213 380 6 329 MOQUEGUA 7 489 13 362 37 240 80 046 73,8 105,8 CONSTRUCCION E IMPLEMENTACION DEL HOSPITAL ILO, PROVINCIA ILO, REGION MOQUEGUA 9 1 478 307 13 347 AMAZONAS 7 460 11 729 39 786 49 603 53,1 19,3 AMPLIACION DE ELECTRIFICACION DE LAS LOCALIDADES DE LA ZONA ESTE DEL DISTRITO DE CAJARURO - UCTUBAMBA - AMAZONAS -.- 3 245 300 5 500 LIMA 4 628 10 906 25 004 47 646 129,5 82,4 CONSTRUCCION DE ALBERGUE PARA NIÑOS Y ADOLESCENTES - HUARAL 3 1 154 37 3 168 PIURA 11 213 10 710 50 503 85 175 -7,0 61,4 GESTION DE PROYECTOS 2 924 2 581 17 833 14 503 TACNA 5 884 10 192 28 939 42 107 68,7 39,3 MEJORAMIENTO DEL CANAL PRINCIPAL MAGOLLO -.- 2 225 -.- 3 321 APURIMAC 4 187 9 588 15 090 24 011 123,0 52,3 CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DE LA CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA AGROINDUSTRIAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARIA ARGUEDAS -.- 1 455 -.- 1 455 LA LIBERTAD 6 143 9 278 85 792 50 117 47,1 -44,1 GESTION DE PROYECTOS 1 065 3 296 5 574 24 272 SAN MARTÍN 14 592 9 013 54 125 80 651 -39,8 42,6 GESTION DE PROYECTOS 1 615 2 155 8 902 7 973 UCAYALI 2 831 6 088 17 710 38 439 109,4 107,8 MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y DESAGUE CONO SUR OESTE SECTOR 9 DE LA CIUDAD DE PUCALLPA - REGION UCAYALI -.- 953 312 5 919 HUANCAVELICA 7 199 5 520 31 314 31 341 -25,3 -4,2 CONSTRUCCION CANAL DE IRRIGACION TINCOCC - TINTAY PUNCU, DISTRITO DE TINTAY PUNCU - TAYACAJA - HUANCAVELICA -.- 2 569 -.- 2 569 CAJAMARCA 5 862 5 487 29 557 31 141 -8,8 0,9 ELECTRIFICACION RURAL COLCABAMBA - SHITABAMBA - CHURGAPAMBA - CHUCRUQUIO - HUANZA - CALLASH -.- 950 39 980 CALLAO 10 148 4 882 31 570 41 640 -53,2 26,3 CONSTRUCCION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL AA.HH. SARITA COLONIA - CALLAO -.- 1 358 -.- 7 555 AYACUCHO 5 096 4 734 22 465 38 924 -9,5 65,9 MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA DEL BANCO DE SANGRE TIPO II DE LA DIRECCION REGIONAL DE SALUD AYACUCHO -.- 1 000 -.- 1 000 LORETO 4 798 4 655 27 573 32 579 -5,5 13,1 LIQUIDACION DE OBRAS 135 1 252 3 365 4 764 MADRE DE DIOS 4 914 4 558 9 248 35 237 -9,7 264,7 ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 171 932 831 3 372 ICA 5 446 3 867 25 900 15 209 -30,9 -43,8 REHABILITACION DEL CANAL DE DERIVACION CHOCLOCOCHA DESDE LA SALIDA DEL TUNEL SUPAYMAYO HASTA EL CRUCE CON LA VIA LOS LIBERTADORES, AFECTADO POR -.- 1 095 -.- 1 756 TUMBES 4 749 3 785 20 108 24 088 -22,4 14,7 MEJORAMIENTO DE CAMINOS DE ACCESO A CENTROS DE PRODUCCION AGRICOLA, SECTOR SAN JACINTO Y CORRALES - PROVINCIA DE TUMBES - DPTO. DE TUMBES -.- 519 8 1 576 HUANUCO 14 063 3 719 44 699 35 297 -74,2 -24,4 GESTION DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 135 534 826 2 407 JUNIN 6 673 2 882 20 744 74 081 -57,9 241,8 REHABILITACION CARRETERA SATIPO - PARATUSHALI - ALTO HUAHUARI, LONG. 28.70 KM. -.- 344 -.- 704 MUNICIP. METROP. DE LIMA 15 845 720 16 656 21 055 -95,6 21,0 REHABILITACION DE LA AV. COLONIAL, TRAMO AV. NICOLAS DUEÑAS HASTA LA PLAZA 2 DE MAYO - CERCADO DE LIMA -.- 463 -.- 463 TOTAL 209 291 356 105 951 140 1 494 394 65,7 50,4 Fuente: MEF - SIAF/SP. 16 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 19. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales A) Por Fuentes de Financiamiento A julio de 2009, la inversión de los gobiernos sobrecanon, regalías, rentas de aduana y regionales se incrementó en 50,4% en términos reales participación” (46,9%) en Ancash, Cusco, Pasco y en comparación al mismo periodo del año pasado, Moquegua, y “Recursos Ordinarios” (36,8%) siendo financiada principalmente por las fuentes: destacándose los gobiernos regionales de “Recursos Determinados” en el rubro “canon y Lambayeque, Junín, San Martín y Amazonas. INVERSIÓN DE LOS LOS GOBIERNOS REGIONALES POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO: E N E R O - J U L I O (En Miles de Nuevos Soles) 2008 2009 Var. % real Regiones Recursos CS, Regalías, Otros Total Recursos CS, Regalías, Otros Total 2009/2008 Ordinarios RA. y Particip. Ordinario RA. y Particip. Acum. AMAZONAS 24 458 7 429 7 899 39 786 35 230 9 642 4 731 49 603 19,3 ANCASH 5 001 34 637 2 766 42 404 5 309 111 392 2 464 119 165 169,0 APURIMAC 14 074 507 509 15 090 20 747 1 098 2 166 24 011 52,3 AREQUIPA 32 205 11 437 16 772 60 415 32 844 47 866 56 127 136 836 116,8 AYACUCHO 12 092 3 813 6 560 22 465 30 716 5 303 2 906 38 924 65,9 CAJAMARCA 1 455 17 015 11 087 29 557 4 712 24 224 2 205 31 141 0,9 CUSCO 11 496 74 795 1 345 87 635 5 550 89 154 1 044 95 748 4,6 HUANCAVELICA 16 769 3 764 10 781 31 314 26 624 4 516 201 31 341 -4,2 HUANUCO 40 346 95 4 258 44 699 32 484 1 102 1 712 35 297 -24,4 ICA 9 966 7 394 8 540 25 900 5 197 8 571 1 441 15 209 -43,8 JUNIN 9 260 3 714 7 770 20 744 57 042 3 684 13 356 74 081 241,8 LA LIBERTAD 43 243 28 837 13 712 85 792 18 748 6 661 24 708 50 117 -44,1 LAMBAYEQUE 51 857 3 43 440 95 299 61 906 3 613 45 579 111 099 11,6 LORETO 1 614 21 558 4 401 27 573 6 359 21 552 4 668 32 579 13,1 MADRE DE DIOS 6 349 2 490 409 9 248 12 379 22 303 554 35 237 264,7 MOQUEGUA 1 188 33 897 2 155 37 240 4 419 71 083 4 544 80 046 105,8 PASCO 780 1 532 3 801 6 114 15 946 74 488 13 709 104 143 1 530,6 PIURA 14 108 25 198 11 196 50 503 28 183 36 753 20 238 85 175 61,4 PUNO 6 799 7 089 11 364 25 252 28 304 15 266 5 446 49 016 85,8 SAN MARTIN 47 559 6 566 54 125 51 987 24 979 3 686 80 651 42,6 TACNA 3 304 18 962 6 674 28 939 2 318 35 630 4 159 42 107 39,3 TUMBES 10 981 8 634 493 20 108 13 059 10 335 694 24 088 14,7 UCAYALI 2 467 14 626 618 17 710 11 269 24 321 2 849 38 439 107,8 LIMA 6 717 13 700 4 588 25 004 24 344 20 098 3 205 47 646 82,4 CALLAO 170 31 317 83 31 570 12 440 27 083 2 117 41 640 26,3 MUNICIP. METROP. DE LIMA 14 037 2 619 0 16 656 1 559 39 19 457 21 055 21,0 TOTAL 388 293 375 062 187 785 951 140 549 674 700 754 243 966 1 494 394 50,4 Fuente: MEF - SIAF/SP. B) Por la Fuente Canon Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones En el mes de julio, la ejecución de la inversión de los con respecto al mes de julio de 2008. Los gobiernos gobiernos regionales por el rubro “Canon, regionales que mostraron un mayor monto fueron: Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Pasco, Ancash, Cusco y Arequipa. Participaciones”, creció en 114,4% en términos reales EJECUCIÓN DE LA INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS REGIONALES POR FUENTE CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIÓN (En Miles de Nuevos Soles) Miles de Nuevos Soles Var. % real Regiones Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. PASCO 626 57 507 1 532 74 488 8 843,4 4 553,9 ANCASH 6 298 31 082 34 637 111 392 380,6 207,8 CUSCO 20 095 17 254 74 795 89 154 -16,4 14,1 AREQUIPA 7 017 17 170 11 437 47 866 138,3 300,6 MOQUEGUA 6 872 9 488 33 897 71 083 34,5 100,7 TACNA 2 834 9 002 18 962 35 630 209,4 79,9 PIURA 4 734 6 440 25 198 36 753 32,5 39,6 CAJAMARCA 3 933 4 233 17 015 24 224 4,8 36,3 PUNO 1 642 4 144 7 089 15 266 145,9 106,1 UCAYALI 1 971 3 619 14 626 24 321 78,9 59,2 LORETO 3 692 3 447 21 558 21 552 -9,1 -4,3 LA LIBERTAD 644 3 250 28 837 6 661 391,4 -77,9 CALLAO 10 047 3 134 31 317 27 083 -69,6 -17,2 RESTO 14 250 16 605 54 161 115 282 13,5 103,7 TOTAL 84 654 186 374 375 062 700 754 114,4 78,8 Fuente : MEF - SIAF /SP. Al mes de julio 2009, el avance de la ejecución de las Institucional Modificado (PIM). Los gobiernos inversiones de los gobiernos regionales por “Canon, regionales que han presentado mayor ejecución en Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y relación al PIM fueron: San Martín, Arequipa, Participación” representó un 12,7% del Presupuesto Moquegua y Pasco. 17 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 20. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales III.3. Gobiernos Locales Inversión Pública de los Gobiernos Locales (En Millones de Nuevos Soles) 1 207 En julio, la inversión de los gobiernos locales 2008 2009 ascendió a S/. 839 millones, superior en 34,1% en 839 755 términos reales con respecto a lo ejecutado en el 601 555 553 598 610 600 642 669 similar mes del año pasado. Los gobiernos locales del 532 510 509 503 412 424 departamento de Lima, Ancash y Cusco fueron los que registraron un mayor crecimiento en sus niveles de 153 105 inversión, que en su conjunto representaron el 43,6% del total. E F M A M J J A S O N D INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS LOCALES A) Por Fuentes de Financiamiento Millones de Nuevos Soles Var. % real Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. Al mes de julio, la inversión de los gobiernos locales se LIMA 69 161 429 538 128,1 20,2 incrementó en 14,6% en términos reales en ANCASH CUSCO 86 64 111 94 437 332 448 381 26,2 42,4 -1,9 9,8 comparación al mismo periodo del año 2008, siendo LA LIBERTAD CAJAMARCA 31 39 43 41 147 153 173 152 34,5 3,7 12,7 -4,9 financiada principalmente por la fuente “Recursos PIURA TACNA 34 28 41 39 143 179 204 223 17,2 36,8 36,7 19,0 Determinados” en los rubros “Canon y Sobrecanon, PUNO 22 38 115 163 68,1 35,5 AREQUIPA 21 31 116 182 42,8 50,0 Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones” PASCO 27 29 135 161 3,0 13,5 (55,6%) en los gobiernos locales de los departamentos JUNIN 26 26 124 133 -1,0 3,2 MOQUEGUA 30 25 174 144 -17,6 -20,8 de Cusco, Tacna, Pasco y Arequipa y “Foncomun” RESTO TOTAL 134 610 161 839 657 3 141 859 3 761 16,9 34,1 25,1 14,6 (15,9%) en Lima, Puno y Junín. Fuente: MEF - SIAF/SP. INVERSIÓN DE LOS LOS GOBIERNOS LOCALES POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO: E N E R O - J U L I O (En Miles de Nuevos Soles) 2008 2009 Var. % real Departamentos CS, Regalías, Otros Total CS, Regalías, Otros Total 2009/2008 FONCOMUN FONCOMUN RA. y Particip. RA. y Particip. Acum. AMAZONAS 17 033 49 8 135 25 218 16 814 3 456 21 225 41 495 57,5 ANCASH 11 815 393 852 31 529 437 196 12 809 357 268 78 140 448 217 -1,9 APURIMAC 18 762 6 052 8 158 32 973 17 670 11 421 16 359 45 450 31,9 AREQUIPA 16 250 57 966 41 720 115 937 13 612 129 310 38 735 181 657 50,0 AYACUCHO 34 130 16 941 28 557 79 628 30 222 35 820 25 482 91 524 10,0 CAJAMARCA 29 472 103 128 20 184 152 783 28 053 93 000 30 784 151 837 -4,9 CALLAO 6 189 14 833 39 738 60 760 3 155 12 037 26 994 42 186 -33,5 CUSCO 33 911 271 426 26 459 331 796 32 709 320 963 26 851 380 523 9,8 HUANCAVELICA 23 325 42 624 11 545 77 495 25 501 52 422 19 072 96 995 19,8 HUANUCO 28 154 3 174 14 052 45 379 27 933 14 464 38 665 81 062 71,0 ICA 8 178 30 091 18 804 57 073 8 061 41 127 36 447 85 635 43,6 JUNIN 37 666 58 390 27 718 123 773 46 255 51 864 35 374 133 493 3,2 LA LIBERTAD 29 053 96 464 21 569 147 086 27 845 88 827 56 433 173 106 12,7 LAMBAYEQUE 28 980 6 47 056 76 041 26 144 1 711 91 254 119 109 49,9 LIMA 107 016 94 943 226 698 428 656 128 492 78 959 330 965 538 415 20,2 LORETO 15 384 49 200 19 672 84 257 21 623 37 923 39 822 99 367 12,9 MADRE DE DIOS 2 157 204 617 2 978 3 173 189 2 605 5 966 91,8 MOQUEGUA 64 167 064 6 651 173 780 241 121 213 22 323 143 777 -20,8 PASCO 2 758 130 772 1 889 135 419 2 093 151 184 7 352 160 629 13,5 PIURA 32 465 87 335 23 232 143 032 30 838 126 986 46 501 204 324 36,7 PUNO 57 258 42 200 15 928 115 385 62 925 74 346 26 075 163 346 35,5 SAN MARTIN 20 596 76 7 753 28 425 14 467 853 23 524 38 844 30,8 TACNA 435 175 450 3 380 179 265 248 220 036 2 550 222 835 19,0 TUMBES 1 945 29 614 7 421 38 981 1 213 35 836 6 198 43 246 6,2 UCAYALI 10 825 27 228 9 889 47 942 14 526 29 878 23 565 67 969 35,7 TOTAL 573 823 1 899 082 668 353 3 141 259 596 622 2 091 091 1 073 294 3 761 006 14,6 Fuente: MEF - SIAF/SP. B) Por Funciones INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS LOCALES SEGÚN FUNCIONES Millones de Nuevos Soles Var. % real Julio Acum. a Julio 2009/2008 En julio, las mayores inversiones de los gobiernos 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. locales fueron asignados a las funciones “Transporte” Transporte Salud y Saneamiento 193 120 277 185 1 046 587 1 109 908 39,5 49,8 1,5 48,2 destacándose los departamentos de Lima, Cusco y Educación y Cultura 102 129 514 632 22,8 17,6 Administración y Planeamiento 57 63 308 331 7,8 3,0 Ancash; “Salud y Saneamiento” en los departamentos Agraria 42 58 214 252 34,8 12,8 de Ancash, La Libertad, Piura y Cusco. Otros TOTAL 610 96 128 839 472 3 141 529 3 761 30,5 34,1 7,1 14,6 Fuente: MEF - SIAF/SP. 18 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 21. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales III.4. Empresas Públicas No Financieras En julio, las empresas públicas no financieras alcanzaron un nivel de inversión de S/. 180 millones, monto superior en S/. 68 millones al registrado en julio del 2008, sustentado principalmente por la mayor ejecución de la empresa SEDAPAL y las regionales de electricidad. INVERSIÓN DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS Millones de Nuevos Soles Var.% real Julio Acum. a Julio 2009/2008 2008 2009 2008 2009 Mes Acum. a. PETROPERÚ 6 6 43 26 -4,0 -41,5 b. AMBITO DE FONAFE 87 160 519 663 78,9 22,3 Sedapal 42 104 228 314 141,1 31,6 Electroperú 1 1 6 8 -52,0 16,8 Enapu 0 3 7 25 1295,7 229,1 Regionales de Electricidad 41 50 256 303 16,9 13,1 Resto de Fonafe 2 3 21 14 30,4 -35,9 c. EMPRESAS MUNICIPALES 19 13 101 75 -33,3 -29,3 d. OTROS 1/. 0,0 0,8 0,9 2,2 4278,4 150,2 TOTAL 112 180 665 767 56,1 10,4 1/. Empresas SILSA y ESVICSAC. Fuente: MEF, FONAFE, PETROPERU, SILSA y ESVICSAC. De esta manera, la inversión de las empresas públicas registró un incremento real de 56,1% respecto a julio del año pasado, obteniéndose en términos acumulados un incremento real de 10,4%. Este crecimiento moderado se debe a la baja ejecución presentada en los primeros meses del año generado por diversos problemas con los contratistas que retrasaron los desembolsos programados. Inversión Pública de las Empresas (En Millones de Nuevos Soles) 2008 2009 180 171 153 130 127 119 109 112 112 107 107 100 96 79 79 83 81 72 73 E F M A M J J A S O N D No obstante, las empresas que al mes de julio aumentaron sus niveles de inversión fueron SEDAPAL, Electrocentro, Hidrandina y Egemsa. Los proyectos más representativos en SEDAPAL son el Proyecto de Mejoramiento Sanitario de las Áreas Marginales de Lima – PROMESAL y el Programa Agua para Todos. Asimismo, en Egemsa, la rehabilitación de la C.H. de Machupicchu; además en Hidrandina y Electrocentro, los trabajos de ampliación de redes de distribución (mayor tendido de cables dentro de las localidades), así como la ampliación de los sistemas de transmisión (mayor capacidad de transporte de energía de alta tensión), son los proyectos más representativos en dichas empresas. 19 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 22. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales NORMATIVIDAD ECONÓMICA JULIO 2009 LEYES LEY N° 29390 (25-07-2009) Ley que exonera al Organismo de Formalización de la Propiedad Informal (COFOPRI) del pago de tasas registrales, municipales, aranceles u otros cobros para la ejecución de la formalización de la propiedad urbana y rural, por un plazo de dos años. DECRETOS DE URGENCIA DECRETO DE URGENCIA N° 072-2009 (06-07-2009) Dictan medidas para la continuidad de labores los días 7, 8 y 9 de Julio de 2009. Fijan una asignación extraordinaria de S/. 20, el cual será abonado en la remuneración de julio 2009, por los Gobiernos Nacional, Regional y Local y los contratados bajo la modalidad el Dec. Leg. Nº 1057. DECRETO DE URGENCIA N° 074-2009 (09-07-2009) Dictan disposiciones para el otorgamiento del Aguinaldo por Fiestas Patrias del año 2009, cuyo monto es de S/. 500.00. DECRETO DE URGENCIA N° 075-2009 (11-07-2009) Dictan medidas extraordinarias destinadas a financiar los proyectos, programas y actividades priorizados por el Directorio del FORSUR en el "Plan de Reconstrucción del Sur". DECRETO DE URGENCIA N° 076-2009 (11-07-2009) Dictan medidas extraordinarias para la ejecución prioritaria de tareas de control de la Pandemia de la Nueva Influenza AH1N1, AISPED y para la ejecución del Proyecto de Inversión Hospital Rezola de Cañete. DECRETO DE URGENCIA N° 077-2009 (12-07-2009) Aprueban medida económica y financiera destinada a otorgar recursos a los Gobiernos Locales y dictan otra medida, por S/. 432 332 815. DECRETO DE URGENCIA N° 078-2009 (18-07-2009) Medidas para agilizar la contratación de bienes, servicios y obras. DECRETO DE URGENCIA N° 079-2009 (18-07-2009) Dictan medidas complementarias al Decreto de Urgencia N° 028-2006. DECRETO DE URGENCIA N° 080-2009 (18-07-2009) Dictan medidas urgentes para financiar proyectos de prevención del impacto del período de lluvias 2009 - 2010 y el eventual Fenómeno "El Niño" y otras disposiciones. Por S/. 15 008 253 (MTC) para los Gobiernos Regionales de los departamentos de Tumbes, Piura y Lambayeque. DECRETO DE URGENCIA N° 081-2009 (18-07-2009) Sustituyen la Primera Disposición Complementaria y Final de la Ley N° 29230. Ley que impulsa la inversión pública regional y local con participación del sector privado. DECRETO DE URGENCIA N° 082-2009 (18-07-2009) Autorizan la transferencia de partidas en el presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009 a favor del Gobierno Regional del departamento de Huancavelica para la contratación de hasta 200 docentes, por S/. 1853 206 financiados con Reserva de Contingencia. DECRETO DE URGENCIA N° 083-2009 (18-07-2009) Autorizan la transferencia de partidas en el presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009 a favor del Gobierno Regional del departamento de Apurímac para la contratación de hasta 250 docentes, por S/. 2 433 664 financiados con Reserva de Contingencia. DECRETO DE URGENCIA N° 084-2009 (26-07-2009) Dictan medidas modificatorias para mejorar el avance de la inversión pública a favor de las zonas afectadas por los sismos del 15 de agosto de 2007. Encárguese al MVCS en el marco de los Decretos de Urgencia Nº 005-09 y 046-2009, la ejecución de los Proyectos, cuyo monto asciende a S/. 25 709 980. DECRETOS SUPREMOS DECRETO SUPREMO N° 148-2009-EF (02-07-2009) Autorizan Transferencia de Partidas a favor de los Pliegos Municipalidad Provincial de Puno y Gobierno Regional del departamento de Amazonas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009, por S/. 3 172 836. DECRETO SUPREMO N° 149-2009-EF (04-07-2009) Autorizan Crédito Suplementario a favor del pliego Ministerio de Economía y Finanzas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009, por el monto de S/. 152 872 para el “Fondo DU 037-94” y Transferencia de Partidas a favor de diversas entidades públicas en el marco del Decreto de Urgencia N° 051-2007, por S/. 100 millones financiado con Reserva de Contingencia. 20 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 23. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales DECRETO SUPREMO N° 150-2009-EF (05-07-2009) Dictan disposiciones relativas a la Emisión Internacional de Bonos a que se refieren los Decretos Supremos N° 092-2007-EF, N° 216-2007-EF y N° 065-2009-EF. DECRETO SUPREMO N° 151-2009-EF (09-07-2009) Dictan disposiciones reglamentarias para el otorgamiento del Aguinaldo por Fiestas Patrias. DECRETO SUPREMO Nº 152-2009-EF (09-07-2009) Autorizan incorporación de recursos a diversas entidades para el otorgamiento del Aguinaldo por Fiestas Patrias en el marco del Decreto de Urgencia Nº 074- 2009. Mediante vía Crédito Suplementario por S/. 295 013 600, con recursos provenientes del numeral 1.1 Art. 1 D.U. Nº 016-2009. DECRETO SUPREMO N° 024-2009-PRODUCE (10-07-2009) Decreto Supremo que modifica el Reglamento del Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente - Reglamento de la Ley MYPE. DECRETO SUPREMO N° 154-2009-EF (16-07-2009) Autorizan la transferencia de partidas a favor de los pliegos Gobiernos Locales en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009, por S/. 7 734 479. DECRETO SUPREMO N° 155-2009-EF (18-07-2009) Aprueban operación de administración de deuda, por 2781 770 000 Yenes DECRETO SUPREMO N° 156-2009-EF (18-07-2009) Aprueban operación de endeudamiento externo con el BID, hasta por US$ 10 000 000 denominada “Programa de Reformas de Recursos Hídricos II”. DECRETO SUPREMO N° 157-2009-EF (18-07-2009) Autorizan Sétimo Tramo de la Emisión de Bonos Soberanos en el marco del Decreto de Urgencia N° 040-2009, por S/. 14 694 678 para el Gobierno Regional de Lima. DECRETO SUPREMO N° 046-2009-PCM (23-07-2009) Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN. DECRETO SUPREMO N° 159-2009-EF (23-07-2009) Aprueban la Formalización de los Créditos Suplementarios del Primer Trimestre del Año Fiscal 2009, en el Presupuesto Consolidado de los Organismos Públicos Descentralizados y Empresas de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, por S/. 113 260 532 DECRETO SUPREMO N° 160-2009-EF (23-07-2009) Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2009 para la ejecución de proyectos de inversión a cargo del Complejo Arqueológico de Chan Chan, por S/. 5 000 000 financiado con Reserva de Contingencia. DECRETO SUPREMO N° 161-2009-EF (23-07-2009) Autorizan octavo tramo de la emisión de Bonos Soberanos en el marco del Decreto de Urgencia N° 040-2009, por S/. 14 727 508.26 para el Gobierno Regional de Departamento Ayacucho. DECRETO SUPREMO N° 047-2009-PCM (24-07-2009) Decreto Supremo que aprueba el "Plan Anual de Transferencia de Competencias Sectoriales a los Gobiernos Regionales y Locales del año 2009" y otras disposiciones para el desarrollo del proceso de descentralización. DECRETO SUPREMO N° 162-2009-EF (26-07-2009) Autorizan Noveno Tramo de la Emisión de Bonos Soberanos en el Marco del Decreto de Urgencia N° 040-2009, para el Gobierno Regional del Departamento de Cusco por S/. 90 202 249.62 RESOLUCIONES MINISTERIALES RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 310-2009EF/75 (05-07-2009) Aprueban el texto del contrato denominado "Underwriting Agreement" a ser suscrito con UBS Securities LLC y JP Morgan Securities Inc. así como el Prospecto Suplementario para la implementación de la emisión externa de Bonos. RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 311-2009EF/75 (05-07-2009) Aprueban acuerdos bilaterales a ser suscritos por el Perú con SACE S.p.A. y con Francia a efectos de formalizar los términos del prepago con dichos acreedores en el marco del D.S. N° 092-2007-EF y sus modificatorias, por EUR 51 394 958.07 y US$ 123 332 174.57. RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 312-2009EF/75 (05-07-2009) Aprueban acuerdos bilaterales a ser suscritos por el Perú con SACE S.p.A. y con Francia a efectos de formalizar los términos del prepago con dichos acreedores en el marco del D.S. N° 092-2007-EF y sus modificatorias, por EUR 466 498 093.83 y US$ 125 143.43. RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 318-2009-EF/15 (09-07-2009) Aprueban Índices de Distribución del Canon Gasífero proveniente del Impuesto a la Renta del ejercicio fiscal 2008. RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 319-2009-EF/15 (09-07-2009) Aprueban Índices de Distribución del Canon Hidroenergético del ejercicio fiscal 2008. 21 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009
  • 24. VICE MINISTERIO DE ECONOMÍA Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales RESOLUCIÓN MINISTERIAL Nº 322-2009-EF/15 (11-07-2009) Aprueban índices de distribución de los recursos del Fondo de Compensación Regional - FONCOR del Año Fiscal 2010. RESOLUCIÓN MINISTERIAL Nº 336-2009-EF/75 (23-07-2009) Determinan monto correspondiente a la colocación internacional de Bonos Globales efectuada al amparo de los DD.SS. N°s 092-2007-EF y 065-2009-EF, por US$ 1 000 000 000. RESOLUCIÓN MINISTERIAL Nº 341-2009-EF/15 (25-07-2009) Índices de Distribución de la Regalía Minera, correspondientes al mes de junio de 2009. RESOLUCIÓN MINISTERIAL Nº 343-2009-EF/15 (26-07-2009) Aprueban Índices de Distribución del Canon Pesquero correspondiente al Ejercicio Fiscal 2007. RESOLUCIONES DIRECTORALES RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 030-2009-EF/76.01 (04-07-2009) Aprueban nuevo Cronograma de Reuniones de Formulación Presupuestaria de los Gobiernos Regionales y nuevos Cuadros de Plazos para la Programación y Formulación de los Gobiernos Regionales y de los Gobiernos Locales. RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 005-2009-EF/68.01 (07-07-2009) Aprueban Directiva que establece los requisitos y procedimientos para la acreditación en el Registro de Especialistas en Proyectos de Inversión Pública (REPIP). RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 031-2009-EF/76.01 (07-07-2009) Formalizan las ampliaciones de la Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada - PPTM del segundo trimestre del año 2009 y establecen montos consolidados a que se refiere la R.D. N° 017-2009-EF/76.01, por S/. 627 283 577. RESOLUCIÓN DIRECTORIAL Nº 007-2009-EF/93.01 (09-07-2009) Aprueban Directiva “Preparación y Presentación de Información Contable Trimestral y Semestral por las Empresas y Entidades de Tratamiento Empresarial del Estado”. RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 06-2009-EF/75.01 (09-07-2009) Convocan a entidades o Unidades Ejecutoras a fin de conciliar con la Dirección Nacional de Endeudamiento Público el monto total de desembolsos recibidos al 30 de junio del Año Fiscal 2009. RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 007-2009-EF/75.01 (20-07-2009) Aprueban monto y características adicionales de la quinta colocación de Bonos Soberanos a que se refiere el D.S. Nº 032-2009-EF, por S/. 60 000 000. RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 033-2009-EF/76.01 (22-07-2009) Aprueban el Apéndice "Lineamientos para la aplicación de la Directiva N° 002-2009-EF/76.01, Directiva General para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público - Enfoque por Resultados". RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 032-2009-EF/76.01 (25-07-2009) Modifican la Directiva para la Evaluación del Presupuesto Institucional de las Entidades de Tratamiento Empresarial. 22 | Boletín de Transparencia Fiscal No. 97 | Julio 2009