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2 pd diagnóstico

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Guía para la elaboración del diagnóstico en los planes de desarrollo

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  • 1. El eje central del Plan de Desarrollo de la una Empresa Social del Estado es el DIAGNÓSTICO, ya quepermite identificar el estado de salud de la comunidad a la que pertenece, los condicionantes, susprincipales problemas, el análisis de las caudas probables, las condiciones de la institución, su capacidadinstalada . De esta manera puede priorizar las líneas de desarrollo necesarias para cubrir las necesidadesy expectativas de salud de su comunidad de acuerdo a su nivel de desarrollo y capacidad de prestación deservicios.El Diagnóstico es el conocimiento, estudio e interpretación de la situación de la salud del Municipio, dentrodel contexto social, económico, cultural y político. A partir de él se deben identificar claramente losproblemas y potencialidades del contexto interno y las amenazas u oportunidades del contexto externo queinciden en los resultados de la educación. Los dos primeros se pueden descomponer en descriptores omanifestaciones de la realidad actual, que son percibidas por la comunidad como situacionesinsatisfactorias o por potenciar. Un diagnóstico bien elaborado debe contener, además de la descripción delos problemas o fortalezas, sus causas. Éstas serán la base para proyectar las soluciones que sematerializarán en las acciones a seguir, enmarcadas en el desarrollo de programas y proyectos.El diagnóstico es la base fundamental para la construcción del Plan de Desarrollo ya que la situación desalud, las condiciones del entorno y las condiciones del hospital definen las líneas estratégicas dedesarrollo con el objetivo primordial de resolver la problemática actual identificada, el mejoramiento de lascondiciones de los servicios de salud y la participación activa en el mejoramiento del estado de salud delos habitantes de su zona de influencia.Si no existe diagnóstico en el Plan de Desarrollo, no se está sustentando los planteamientos de desarrollodefinidos en el Plan. Como hemos visto anteriormente, el ejercicio de construcción del Plan de Desarrollodel hospital es un ejercicio de gestión pública y planeación estratégica con un proceso claro y establecidoque parte del diagnóstico.El análisis de una situación dada debe preceder a toda iniciativa de acción, para garantizar la pertinencia,orientada a los problemas prioritarios y la coherencia de los programas y acciones conectados conresultados y objetivos. ①①. PILAR ESTÉBANEZ. Medicina Humanitaria. Ediciones Díaz de Santos. España. 2005Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 2. Si no se actúa con el objetivo de solucionar, si no para aliviar las necesidades crónicas sin ir a sus causas,estaremos prestando servicios de salud, que a menudo son necesarios, pero no se desarrollan proyectosorientados al cambio. Se debe considerar además, que existen peculiaridades sociales, culturales, geo-epidemiológicas, económicas, demográficas e incluso genéticas que hacen que cada comunidad deba serconsiderada en cuanto sus necesidades específicas.Se consideran tres elementos básicos dentro de la construcción de un diagnóstico para el Plan deDesarrollo:1. Valoración de las Necesidades y Expectativas de la Comunidad.2. El Análisis del Estado de Salud de la Comunidad y del Municipio.3. El Análisis del estado y condiciones de la Institución. En la siguiente gráfica se muestran los Factores Determinantes •Modo de Producción de las Necesidades de salud de la Población. (Gráfica •Relaciones de producción modificada de San Martín, H. !989). Estos son los componentes •División de trabajo que se deben considerar para establecer el diagnóstico del estado •Distribución de riqueza de salud de la comunidad asignada a la institución. •Clases Sociales •Nivel de Vida Factores Determinantes Predisponentes Económicos vulnerabilidad Factores Desencadenantes Morbilidad Estructura Población Económica y General Población Situación de -Cantidad Social de la Vulnerable Riesgo - Composición Comunidad -Dinámica Factores Mortalidad Determinantes Asociados Factores Sociales, Directos y Culturales y Riesgo Psicosociales •Interrelaciones sociales •Desigualdades sociales •Condiciones de vida •Condiciones de trabajo •Calidad socio – ecológica •Calidad del ambienteDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 3. Si analizamos los factores determinantes de las necesidades en salud de la población debemos partirentonces de la estructura económica y social de la comunidad que tiene determinantes económicos,sociales, culturales y psicosociales. Dentro de los determinantes económicos se considera el modo deproducción de la región, las relaciones de producción, la división del trabajo, las clases sociales y el nivelde vida. Algunos de los determinantes sociales son la desigualdad social, las inter relaciones sociales, lascondiciones de vida de la comunidad, la calidad socio ecológica y la calidad del ambiente. Losdeterminantes económicos se convierten en factores predisponente o vulnerabilidad de la población y losdeterminantes sociales se transforman en factores de riesgos directos.A la población general se le deben asignar características de cantidad, composición y dinámica. Estoselementos asociados a los factores predisponentes determinan la vulnerabilidad de la población.Finalmente para que se presenten las situaciones de riesgo necesitamos que esa población vulnerable seenfrente a factores desencadenantes o factores asociados que generan la morbilidad y mortalidad de lapoblación.En este documento solo analizaremos los elementos del análisis del estado de salud de la comunidad yde las condiciones de la institución. La valoración de las necesidades y expectativas de los usuarios yla participación ciudadana se tratarán en un documento exclusivo.Para iniciar el diagnóstico se deben tomar como punto de referencia: El Plan Nacional, el PlanDepartamental y el Plan Municipal de Desarrollo. El Plan Desarrollo de la Presidencia considera en su capítulo IV denominado Igualdad de Oportunidades para la Prosperidad Social, los elementos fundamentales para el sector salud. Según el Plan: Uno de las condiciones necesarias para disminuir los niveles de pobreza y de desigualdad es garantizar el funcionamiento del Sistema de Protección Social cuyo diseño comprende tres grandes componentes: 1.la seguridad social integral salud, riesgos profesionales y protección al cesante. 2. La promoción social y 3. Las políticas y programas de formación del capital humano. El gran objetivo de un sistema de protección social es velar por la igualdad de oportunidades para toda la población. Uno de nuestros retos más urgentes para alcanzar este objetivo es consolidar un sistema de salud equitativa, sostenible y de calidad.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 4. las prioridades se centran en implementar un modelo de atención integral que evolucione hacia unacobertura universal, con equidad y calidad. En este contexto, se asumen como criterios de equidad en laprimera infancia; las brechas urbano rurales, las necesidades particulares de los niños de acuerdo con laedad y condición, así como la situación real de cada una de las entidades territoriales en términos desalud, nutrición, educación y cuidado.Capítulo IV. Numeral A. Política Integral de Desarrollo y ProtecciónSocial.Primera Infancia.El país viene trabajando en la protección integral de los derechos de los niños y las niñas. En este marco,se ha identificado el desarrollo de la primera infancia como una de las líneas de acción prioritarias. Dada laimportancia del desarrollo durante los primeros 6 años de vida, se considera prioritario diseñar eimplementar una estrategia de Atención Integral a la Primera Infancia (AIPI).Lineamientos, acciones y estrategias:Implementar una Estrategia de Atención Integral a la Primera Infancia ‐De Cero a Siempre ‐Reduciendo brechas, hacia un acceso universal y con calidad.Dentro de las prioridades del Plan Nacional de Desarrollo se destaca la Atención Integral a la PrimeraInfancia, la cual se proyecta como una atención que cumpla con criterios de calidad, orientada a potenciarde manera adecuada las diferentes dimensiones del Desarrollo Infantil Temprano. Si bien los lineamientosestán dirigidos a todos los niños y niñas menores de seis años, los recursos públicos se focalizarán en lapoblación pobre y vulnerable. En este contexto, se tienen como criterios de equidad en la primera infancia,las brechas urbano‐rurales, en calidad y acceso, las necesidades particulares de los niños de acuerdo conlas edades simples y con su pertenencia étnica, la población elegible pobre y vulnerable a partir del Sisbén(versión III), así como la situación real de cada una de las entidades territoriales en términos de salud,nutrición, educación inicial y cuidado. La Estrategia de De Cero a Siempre parte de reconocer que se incluirán los componentes de salud, nutrición, educación inicial, cuidado y protección y que la atención integral a la primera infancia estará dirigida a los niños y niñas desde la gestación hasta los 5 años 11 meses de edad, comprendiendo principalmente los siguientes grupos de población para los cuales se requieren estrategias diferenciadas, pero articuladas: (1) madres gestantes y lactantes; (2) niños de 0 a 2 años; (3) niños de 3 a 4 años que no deben estar escolarizados en el sistema educativo formal; y (4) niños de 5 años. De otra parte, reconociendo que no es posible modificar las condiciones de vida de los niños menores de 6 años sin modificar el contexto familiar, se considera la familia como grupo prioritario hacia el cual se dirigen acciones de fortalecimiento y desarrollo de sus capacidades de afecto, cuidado, protección y desarrollo.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 5. Niñez, adolescencia y juventud.Las estrategias que se presentan en este Plan tendrán un enfoque de protección integral que impone a lasfamilias, a las comunidades y al Estado en cabeza de sus instituciones, las obligaciones de: reconocer losderechos de los niños, niñas, adolescentes y jóvenes, asegurar su garantía y cumplimiento, prevenir queesos derechos sean amenazados o vulnerados y restablecer aquellos que han sido vulnerados,especialmente en poblaciones específicas como las víctimas de diferentes formas de violencia.Lineamientos, acciones y estrategias:Protección de la niñez y adolescencia y participación de los jóvenes.Se implementarán estrategias permanentes de capacitación a las familias, padres, agentes educativos ycuidadores, en la comprensión de los niños y jóvenes como sujetos con derechos, pautas de crianza,valores, pedagogía del afecto, economía familiar, prevención de las diferentes formas de violencia, incluidala intrafamiliar, el abuso sexual y el maltrato infantil, trabajando conjuntamente con el Ministerio de laProtección Social, el Ministerio de Educación y las instituciones educativas para generar entornosprotectores y protegidos desde y con la familia.Acceso y calidad en salud: universal y sostenible.Las diferentes políticas, estrategias y acciones del sector salud, tienen como propósito contribuir al mejorestado de salud posible para toda la población, y de cada persona, en condiciones de calidad, eficiencia,equidad y sostenibilidad, con los recursos que la sociedad disponga para el efecto. Así, merecendestacarse los avances logrados con la implementación del Sistema General de Seguridad Social en Salud(SGSSS) en cuanto a la ampliación de coberturas, la mayor equidad en el acceso, así como mejoras enlos indicadores sobre condiciones de salud.•Promover el bienestar y una vida saludable, basada en la promoción de la salud y la prevención dela enfermedad.Como eje central se priorizará la atención integral a la primera infancia. EL SGSSS propenderá pormejorar la articulación y coordinación intersectorial de las políticas públicas que permitan impactar losdeterminantes de la salud, con especial énfasis en las medidas a cargo del sector salud para prevenir ymitigar los efectos del cambio climático, y modificar o reducir los factores de riesgo asociados a éste; conperspectiva poblacional y territorial, con énfasis en la promoción de la salud, los estilos de vida saludable yla prevención de la enfermedad; así como en facilitar el acceso y la atención en el sistema, tanto paraservicios de diagnóstico, mitigación, tratamiento y rehabilitación y para aquellos de mayor complejidad,individuales y colectivos.La gestión del recurso humano en salud necesaria para adelantar los retos aquí expuestos, deberánrealizarse considerando los elementos de política, estrategias y desarrollos institucionales referidos en lasección III.B.1: Desarrollo de competencias y formalización para la prosperidad. El MPS o quien haga susveces, deberá articularse apropiadamente a este enfoque y desarrollar los instrumentos de gestión eincentivos a la formación que resulten pertinentes.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 6. En tal sentido, se requiere robustecer las estrategias orientadas a la gestión del riesgo en salud, entre lascuales se encuentran la Atención Primaria en Salud y la Medicina Familiar. Se impulsará la creación de unsistema de recertificación para los profesionales de la salud y un sistema de formación continua paraasegurar la idoneidad y competencia del Talento Humano en Salud. A su vez, se requiere ampliar la ofertade cupos y la calidad de los programas de formación en especialistas en las áreas prioritarias para el país,con el compromiso y concurso de las Instituciones Prestadoras de Servicios y del Sector de Formación. Lagestión de recurso humano en salud promoverá la adecuada distribución regional y la formación continuaen los temas más relevantes para responder a las necesidades de salud de la población. El desarrollo deestos y otros elementos, deberá soportarse adecuadamente en las tecnologías de la información y lacomunicación, en la investigación básica y aplicada para el desarrollo e innovación de tecnologíasapropiadas para el país, así como en fuentes periódicas de información para el seguimiento y ajuste a laspolíticas e intervenciones.Adicionalmente será necesario: (1) consolidar la Política Nacional para la Reducción del Consumo deSustancias Psicoactivas como política de Estado y sus planes operativos del orden nacional y territorialcon compromiso intersectorial; y el Sistema de Atención Integral al consumo de sustancias psicoactivas(Integra SPA); (2) implementar el Plan Nacional Operativo de Salud Mental 2011-2014; (3) desarrollar lasacciones para cumplir lo ordenado por la Ley 1257 de 2008, en torno a la prevención y sanción de formasde violencia contra la mujer; (4) Implementar el Plan Decenal de Lactancia Materna; (5) implementar elPlan Decenal de Actividad Física y la reglamentación de las leyes de cáncer y obesidad; (6) implementar elPlan Decenal de Cáncer, considerando el fortalecimiento de estrategias de detección oportuna, en especialpara cáncer de cérvix, seno y próstata; y (7) desarrollar una política para lograr un envejecimiento sano yuna vejez activa, que deberá considerar los cambios y retos demográficos de la sociedad y estrategias quepermitan articular y coordinar acciones intersectoriales, con apropiación de la misma en los ámbitossociales, económicos y culturales. En vacunación se transcenderá de la gestión de coberturas útiles por biológico, a coberturas útiles con esquema completo de vacunación para la edad; para ello, deberá implementarse el sistema de información nominal del Programa Ampliado de Inmunizaciones (PAI), fortalecer el seguimiento de los planes operativos para el desarrollo del PAI a cargo de los aseguradores y entidades territoriales y concentrarse en disminuir las brechas regionales. Se avanzará en la universalización de la vacuna de neumococo, así como en evaluaciones de costo efectividad y factibilidad programática para incluir nuevos biológicos en el esquema de vacunación.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 7. Brindar atención oportuna y de calidad a los usuarios del SGSSSSe propone desarrollar dos líneas estratégicas. La primera es fortalecer el acceso, para lo cual: (1) a partirdel estudio de oferta y demanda de prestación de servicios de salud, se identificarán las regiones oservicios que requieren incentivos que aseguren la oferta disponible para garantizar el acceso, encondiciones de eficiencia; (2) se fortalecerá el uso de las TIC en salud, en especial Telemedicina y laimplementación del registro clínico electrónico; (3) en particular en las redes e IPS públicas, se avanzaráen la estructuración y desarrollo de modelos de participación público privada sostenibles y el mejoramientode su competitividad; (4) se implementará un programa de asistencia técnica que permita mejorar lacapacidad resolutiva de las IPS de baja complejidad; y (5) Se desarrollará y fortalecerá la estrategia deHospitales Seguros ante desastres; y (6) se continuará el reforzamiento estructural de las edificaciones enlas que funcionen instalaciones de salud, contemplando los ajustes normativos que resulten pertinentes.La segunda línea es promover el mejoramiento de la calidad y la eficiencia. Para el efecto, se fortalecerá elSistema Obligatorio de Garantía de Calidad a partir de la evaluación del componente de habilitación parala revisión y eventual ajuste respecto de las condiciones técnico científicas exigibles a las IPS y EPS y a laconformación y operación de redes de prestadores de servicios; en la definición e implementación de unplan nacional de mejoramiento de la calidad, con clara orientación hacia la obtención de resultados quepuedan ser evaluados; fortaleciendo el observatorio de la calidad para informar a los usuarios; yestableciendo incentivos a la acreditación, priorizando el otorgamiento de créditos, descuentos en la tasade vigilancia y reducción de aranceles para la modernización de servicios. A su vez, se profundizará un programa de disciplina fiscal y financiera en las IPS públicas, con la regulación y el desarrollo de incentivos que promuevan relaciones de costo‐eficiencia y calidad, el análisis, revisión y ajuste del régimen laboral aplicable a los trabajadores del sector salud, incluyendo los aspectos relativos al pago y saneamiento de aportes patronales. Se consolidarán las acciones de fortalecimiento y modernización de su estructura y gestión, y se dará continuidad a las acciones de saneamiento de la cartera hospitalaria que le permitan la operación continua y sostenible.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 8. Hemos terminado la revisión de los principales elementos a considerar en el Plan de Desarrollo Nacional, pero para considerar estos conceptos prioritarios para la priorización de la líneas de acción de los Planes de Desarrollo Departamentales, Municipal[ales y de la ESE. A continuación e presentan las metas definidas para el Plan de Desarrollo en su componente de salud, que deben ser asumidas para los planes de desarrollo y gestión de los gerentes como metas con la construcción de programas o estrategias de intervención y acción para lograr resultados medibles. Los indicadores que se presentan en la siguiente tabla deben ser medidos por lo menos para los últimos tres años, comparados y priorizados de acuerdo a los resultados. INDICADOR LÍNEA DE BASE META 2014Tasa de mortalidad infantil ajustada 20,6 por 1000 nacidos vivos. 17,15Tasa de mortalidad en la niñez ajustada 24,89 por 1000 nacidos vivos. 19,61Razón de mortalidad materna 75,6 muertes por 100.000 nacidos vivos 48,8 Triple viral: 95.2%Cobertura de vacunación en niños y niñas de 1 año 95% anual DPT: 92.2%Porcentaje de nacidos vivos con cuatro o más 83.6% 89%controles prenatalesPorcentaje de atención institucional de parto 98.1% 98.1%Porcentaje de niños con bajo peso al nacer 8.5% <10%Tasa ajustada por edad de mortalidad asociada a 8,8 por 100.000 mujeres 7.08cáncer de cuello uterinoPrevalencia de VIH en población de 15 a 49 años 0.59% <1% anualPorcentaje de transmisión materno infantil del VIH 2.9% < 2%Cobertura de tratamiento antirretroviral 71% 88.5%Mortalidad por malaria 53 casos 46 casosMortalidad por dengue 74 casos 57 casosLetalidad por dengue 1,57 muertes pro casos graves < 2%Oportunidad en la detección de cáncer de cuello 58.3% casos detectados in situ 80%uterino Reducir 10% en elPrevalencia de enfermedad renal crónica estadío 5 45,1 por 100.000 habitantes cuatrenioProporción de pacientes que se mantienen sonenfermedad renal o en estadio temprano a pesar de 54% 85%tener enfermedades precursorasPorcentaje de captación en los servicios de salud de los 38% 70%pacientes existentes con HTA en la población BDUAPorcentaje de la población que percibe como bueno su 795 90%estado de salud Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 9. Cada uno de los indicadores debe ser analizado y comparado con la línea de base, tres períodosidealmente. Aquello sindicadores que estén más alejados de la línea de país o que sea más difícil alcanzarla meta de país se deberán convertir en líneas estratégicas de intervención.Estos puntos deben considerarse al momento de realizar la valoración de la s necesidades y expectativasde la comunidad, ya que son elementos de construcción de participación ciudadana, como políticas deacción social frente a la problemática del estado de salud de la población. También se deben convertir enpuntos de trabajo con las Direcciones Locales de Salud.El Plan de Desarrollo Nacional, nos otorga líneas estratégicas de intervención que deben ser consideradasy mencionaremos:•Atención integral a la primera infancia: considerar elementos como priorización de atención, programasde crecimiento y desarrollo institucionales y atención en áreas rurales. Mejoramiento en el acceso a losprogramas, aumento de coberturas de atención. Atención preferencial. Incentivos a madres que tengan asus hijos en los programas.•Atención integral a la gestante: detección temprana. Incentivos a gestantes que ingresen a control conprogramas conjuntos con la secretaría de salud o de bienestar de los municipios, por ejemplo, soportenutricional a la materna con un subsidio para alimentación o entrega de productos periódicamente.Atención prioritaria en consulta. Atención domiciliaria. Cuidado de niños en programas lúdicos mientras lagestante asiste a controles. Programas de detección de ausencia a controles y equipos de reaccióninmediata. Incluye la atención institucional del parto.•Programa de vacunación: análisis de poblaciones reales de objetos de vacunación. Programasconjuntos con la secretaria de educación y tener como requisito de matrícula presentar el carné devacunación.•Programa de salud sexual y reproductiva: atención integral a la adolescente. Consejerías sexuales.Programas conjuntos con la secretaría de salud y de educación. Uso de métodos anticonceptivos demayor facilidad de uso y menor riesgo de fallas como los implantes subdérmicos.•Programa de detección y tratamiento oportuno del cáncer: aplica para cáncer de cérvix, de mama,pulmón y próstata. Campañas masivas de tamizajes. Programas conjuntos con secretaría de salud. Visitaa empresas y organizaciones de los municipios.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 10. •Programa de seguridad en la vida sexual activa: planificación familiar y sexo seguro. Campañasmasivas de uso de preservativos. Programas conjuntos con secretaria de salud y educación. Uso deinstituciones como parroquias y acciones comunales. Campañas de tamizaje de VIH. Programas deatención a trabajadoras sexuales.•Programa de malaria y dengue: proyectos conjuntos con secretaria de salud y de educación. Atenciónprioritaria a pacientes sintomáticos.•Programa de enfermedades crónicas: incluye hipertensión arterial, diabetes mellitus y enfermedadrenal. Tamizajes de riesgo cardiovascular. Proyectos conjuntos con secretarias para promoción de estilosde vida saludable.El segundo elemento a considerar en el diagnóstico, son los lineamientos establecidos en los planesDepartamentales y territoriales. Analicemos las consideraciones del Plan Territorial de Salud del InstitutoDepartamental de Nariño.El Plan de Desarrollo Departamental “Nariño Mejor” 2012 – 2015 es la carta de navegación para elDepartamento conteniendo en él las orientaciones estratégicas para todos los sectores que integran elgobierno Departamental, incluyendo el sector salud el cual está enmarcado en el Eje Estratégico “Nariñosolidario, incluyente y gestor de capacidades para el buen vivir” en el programa “Salud para el buen vivir”.En este sentido, el Plan de Salud Territorial adopta y adapta los principios y premisas del Plan deDesarrollo, principalmente en el reconocimiento de la diversidad cultural, geográfica, étnica y natural delDepartamento, así como su visión subregional, como una oportunidad de avanzar hacia un mejor porvenir,superando los problemas que históricamente han venido afectando la realidad social, económica yambiental de la región.A continuación se presentan los enfoques a través de los cuales se construye el Plan de Salud Territorialpara el departamento de Nariño, vigencia 2012- 2015, interviniendo factores de riesgo que seanmodificables para optar por una nueva cultura de la salud que integre al individuo, la familia, la comunidady la sociedad en su conjunto; además la normativa vigente y el programa de gobierno.•Enfoque poblacional-subregional: Por la inmensa diversidad que posee el departamento de Nariño esnecesario tener en cuenta su variedad étnica, cultural, geográfica, región de frontera, predominantementerural, variedad que se enmarca en 13 subregiones: Sanquianga, Pacifico Sur, Telembí, Pie de monteCostero, Ex provincia de Obando, Sabana, Guambuyaco, Abades, Occidente, Cordillera, Centro,Juanambú y Río Mayo.•Enfoque de derechos: El objetivo de este enfoque es integrar en las prácticas del desarrollo, losprincipios éticos y legales inherentes a los derechos humanos.•Enfoque diferencial: es reconocer la existencia de poblaciones con características propias en razón desu ciclo vital (edad), género, raza, pertenencia étnica, sus capacidades diferenciales y otras condicionesque generen diferenciales de individuos y grupos.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 11. •Enfoque diferencial: es reconocer la existencia de poblaciones con características propias en razón desu ciclo vital (edad), género, raza, pertenencia étnica, sus capacidades diferenciales y otras condicionesque generen diferenciales de individuos y grupos.•Enfoque de Determinantes Sociales en Salud: es el conjunto completo de condiciones sociales en lasque las personas viven y trabajan, es decir “las características sociales dentro de las cuales vivir tomalugar, trascendiendo con ello la identificación de una lista de factores de riesgo o protección relacionadoscon la aparición de efectos negativos en la salud. Los principales determinantes a intervenir sonEducación, saneamiento básico con entornos saludables y calidad del agua. La construcción del Plan Departamental de Salud “SALUD PARA UN BUEN VIVIR” propone un nuevo modelo de salud, en el que se considere a ésta como un derecho fundamental donde prime el bienestar y se impacte positivamente, y de la manera más amplia, posible en la comunidad.Para considerar las dimensiones en salud se tuvo en cuenta la activa participación del gobierno departamental, de la sociedad nariñense, de la institucionalidad pública y privada, de las organizaciones y gremios asociados a la salud. Las dimensiones prioritarias son: 1. La Infancia 2. Salud ambiental y entornos saludables 3. Salud mental y convivencia 4. Seguridad alimentaria y nutricional 5. Salud sexual y reproductiva, “ 6. Vida saludable sin condiciones crónicas ORIENTACIONES ESTRATEGICAS Para lograr alcanzar las metas que el Plan propone a continuación se plantean las siguientes estrategias operativas cuyo propósito es el de equiparar las oportunidades entre los distintos grupos poblacionales empoderando al individuo, la familia y la comunidad. •Modelo de Gestión Subregional •Atención Primaria en Salud. •Participación control social. •La Acciones Intersectoriales. •Redes integradas de servicios.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 12. FINALIDADESTeniendo en cuenta la situación de salud planteada, se plantearon metas de resultado para el cuatrienio2012 – 2015 con las cuales se busca impactar la salud de las y de los nariñenses, y concomitantemente seplantearon metas de producto e indicadores para cada una de ellas con sus respectivas líneas de base ymetas, las cuales se constituyen en una guía para ir avanzando en cada año de la vigencia del plan.Estas prioridades o finalidades se definen para cada uno de los subprogramas del programa “Salud para elbuen Vivir” del Plan de Desarrollo Departamental, siguiendo a su vez la orientación normativa de los EjesProgramáticos del sector salud a los cuales se agrega el eje de Fortalecimiento Institucional, formuladoparticularmente para el Departamento de Nariño. A continuación, se presentan los objetivos específicosde cada subprograma y se enuncia las metas de resultado relacionadas con cada uno de ellos, formuladasen participio pasado.SUBPROGRAMA OBJETIVO METASAseguramiento Lograr la cobertura universal -Incrementar en el 2015 la afiliación de la población. del aseguramiento Al -Fortalecer la inspección, vigilancia y control de SGSSS de la Población de aseguramiento Nariño.Prestación de Mejorar la calidad de la -Contratar la red necesaria de manera anualizadaservicios atención en salud para la atención a la población objeto - Garantizar la prestación de servicios de salud con calidad, seguridad y humanización del servicio con enfoque al cumplimiento del SOGC -- garantizar la operatividad, sostenibilidad financiera y social, con un modelo de atención basado en APS con enfoque diferencial y preferente.Salud pública Garantizar las acciones -Mantener la tasa de mortalidad en menores de 5 individuales y colectivas de años promoción, prevención, -Reducir la tasa de mortalidad en menores de 1 año mitigación y superación de - Reducir la razón de mortalidad materna los riesgos para mejorar el - Reducir el porcentaje de desnutrición global en estado de salud de la menores de 5 años población - reducir la tasa de mortalidad por cáncer de cuello uterino en mujeres de 10 a 54 años. - Mantener la prevalencia de VIH/SIDA en la población de 15 a 49 años. - Reducir la mortalidad por Malaria. - Mantener la Mortalidad por dengue. - Mantener la tasa de curación de TBC. - Reducir la tasa de suicidios. - Aumentar la atención en salud mental a pacientes víctimas de violencia.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 13. SUBPROGRAMA OBJETIVO METASSalud pública Garantizar las acciones - Reducir la proporción de sobre peso en adultos individuales y colectivas de - Disminuir la prevalencia de hipertensión arterial, promoción, prevención, diabetes y obesidad en menores de 40 años. mitigación y superación de los riesgos para mejorar el estado de salud de la poblaciónRiesgos Identificar y mitigar los - Mejorar las condiciones de salud laboral en laprofesionales riesgos laborales de los población/on. trabajadores informales mediante la articulación intersectorial, inspección, vigilancia y control del accidente de trabajoPromoción Social Fortalecida mediante el - Mejorar la participación y el control social en cuanto desarrollo de las a la inclusión y trato diferencial a las poblaciones competencias del IDSN, la indígenas, afrocolombiana, en situación de participación e inclusión desplazamiento y de discapacidad. social que permita el acceso a los servicios de salud de grupos especialmente protegidos constitucionalmente.Gestión del riesgo Gestionar y apoyar las - Mejorar la capacidad de las entidades del sector acciones intersectoriales salud en materia de gestión del riesgo frente a para la identificación emergencias y desastres. mitigación y superación de las emergencias y desastres en salud de origen natural o antrópico.Ahora debemos determinar las metas territoriales y las expectativas considerada para cadaregión y municipio. Debemos entonces evaluar las condiciones del municipio donde seencuentra la ESE y comprarlo con la línea de base nacional, la departamental y la meta sugeridapor el IDSN. LINEA DE BASE SUB LINEA DE BASE META ENFASIS SUBREGIONAL NOMBRE DEL INDICADOR DEPARTAMENTAL PROGRAMA NACIONAL 2011 2012 - 2015 DE LA META 2011 % de la población 92,50% 85,85% 90% Todas afiliada al SGSSS ASEGURAMIENTO EN % de Instituciones SALUD objeto IVC en Sin Dato 100% Todas aseguramiento evaluadasDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 14. LINEA DE BASE LINEA DE BASE META ENFASIS SUBREGIONAL NOMBRE DEL INDICADOR DEPARTAMENTAL NACIONAL 2011 2012 - 2015 DE LA META 2011 % de cumplimiento de la red de servicios contratada del Sin Dato 90% 96% Todas departamento de Nariño % de prestadores de servicios de salud cumpliendo con los Sin Dato 40% 80% Todas estándares de PRESTACIÓN DEL habilitación SERVICIO DE SALUD % de monitoreo de la capacidad técnico administrativa, financiera y operativa a los prestadores que Sin Dato 90% 96% Todas conforman la red publica para garantizar su sostenibilidad LINEA DE LINEA DE ENFASIS NOMBRE DEL BASE BASE META SUBREGIONAL INDICADOR NACIONAL DEPARTAMEN 2012 - 2015 DE LA META 2011 TAL 2011 Tasa de mortalidad 24.29 Todas con énfasis menores 5 años x (F: CONPES 20,34 20,34 en 1,2,3,10 1.000 nacidos vivos 140) Tasa de mortalidad 20.13 Todas con énfasis en menores de 1 año (F: CONPES 40,56 36,4 en 1,2,3,4 x 1.000 nacidos vivos 140) Tasa de mortalidad 20.13 Todas con énfasis en menores de 1 año (F: CONPES 40,56 36,4 en 1,2,3,4 x 1.000 nacidos vivos 140) Razón de mortalidad 72.88 Todas con énfasis materna x 100.000 (F: CONPES 112,51 72,88 en 2,3,5,7,12 nacidos vivos 140) SALUD PÚBLICA % de desnutrición Todas con énfasis global en menores de 7 10 6 en 3,5,6,9 5 años Tasa de mortalidad por cáncer de cuello Todas con énfasis uterino x 100.000 8,5 9,86 8.5 en 5,6,8 mujeres de 10 a 54 años Tasa de prevalencia 0,57 de VIH/SIDA en Todas con énfasis (F:CONPES 0,091 0,091 población de 15 a 49 en 2,3,8,10 140) añosDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 15. LINEA DE LINEA DE ENFASIS NOMBRE DEL BASE BASE META SUBREGIONAL INDICADOR NACIONAL DEPARTAMEN 2012 - 2015 DE LA META 2011 TAL 2011 Número de Casos de Todas con énfasis Mortalidad Por 53 casos 1 caso 0 casos en 1,2,3,7,9 Malaria Número de casos de Todas con énfasis Mortalidad por 0 0 0 en 1,2,3,7,9 Dengue % de casos de Tuberculosis Todas con énfasis 75.5 87.8 87.8 pulmonar con en 1,2,3,4,8 curación Tasa de Suicidios * Todas con énfasis 4.03 4,82 3,82 100.000 habitantes en 5,9,10,11 Proporción de pacientes víctimas de violencia que reciben Sin Dato Sin Dato 100 Todas (*) atención en Salud Mental % de adultos de 18 a Todas con énfasis 64 años con 34,6 36,6 34,6 en 5,6,7,13 sobrepeso % de adultos de 18 a 64 años con 34,6 36,6 34,6 Todas SALUD PÚBLICA sobrepeso HTA: 4,21 DM: Prevalencia (%) de HTA: 4,1 DM: 0.57 OBES: Hipertensión Arterial, HTA: 8.8 DM: 0.51 OBES: 0.2 0,25 (Cálculos Todas con énfasis Diabetes y Obesidad 3.2 OBES: 32.3 (Proyecciones sobre población en 5,6,7,13 en menores de 40 (18 a 54 años) sobre población de de 15 a 69 años 16 a 69 años) años) No de municipios vigilados desde el departamento en el 64 64 64 componente de Vigilancia de la Salud Ambiental Todas (**) No de municipios vigilados desde el departamento en el 64 64 64 componente de Vigilancia de la Salud Ambiental Modelo Sin Dato Sin Dato 100 Departamental de Gestión en Salud Modelo de gestión Todas (***) Pública diseñado e Sin Dato Sin Dato diseñado e implementado implementadoDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 16. LINEA DE BASE LINEA DE BASE META ENFASIS SUBREGIONAL NOMBRE DEL INDICADOR DEPARTAMENTAL NACIONAL 2011 2012 - 2015 DE LA META 2011 No de Municipios en las subregiones con Planes GESTION DEL RIESGO de Respuesta del Sector No hay datos 14 Municipios 50 Municipios Todas Salud formulados y revisados LINEA DE BASE LINEA DE BASE META ENFASIS SUBREGIONAL NOMBRE DEL INDICADOR DEPARTAMENTAL NACIONAL 2011 2012 - 2015 DE LA META 2011 Certificado el IDSN Sistema certificado Sistemas certificados N.A hasta diciembre Todas Enero 2014 hasta 2018 2013 Implementado al 100% Sistemas de gestión N.A. Sin Dato las normas ISO IEC Todas implementados 17025 y ISO 15189 FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL % de Infraestructura N.A 60% 80% Todas tecnologica mejorada 5 proyectos de 5 proyectos de % de infraestructura fisica N.A infraestructura del infraestructura del 10, 2 mejorada IDSN IDSNSi consideramos los elementos planteados en el Plan de Desarrollo nacional y en el PlanTerritorial de Salud del IDSN, tendremos los puntos básicos del diagnóstico, ya que se debenidentificar los valores de los indicadores para el municipio de influencia de la ESE.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 17. A continuación tendremos un listado de indicadores que deben ser considerados dentro deldiagnóstico para garantizar la evaluación del actual escenario del estado de salud de lapoblación, la oferta de servicios y los condicionantes de la prestación de servicios. La tablasugerida muestra cómo deben ser presentados para facilitar su análisis y la identificación ypriorización de las líneas de intervención.El factor crítico de éxito hace referencia a un condicionamiento del estado de salud, de la prestación deservicios o las condiciones de calidad y seguridad esperadas, El indicador hace referencia al elemento amedir. La línea de base nacional es la medición del indicador a nivel nacional en el último año posibleencontrado. La línea de base departamental y municipal tiene el mismo condicionante, el último añoposible medido, idealmente la comparación de los últimos 3 años. La meta a alcanzar hace referencia alvalor esperado luego de la aplicación de las líneas de intervención y de acuerdo al análisis de los planesde desarrollo mencionados anteriormente. Línea de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador base departamental base alcanzarde Éxito nacional municipal Porcentaje de afiliación de la población asegurada por sistema: subsidiado, contributivo y población pobre no afiliada al sistema.Aseguramiento Cobertura de aseguramiento. Esperanza de vida general. Tasa de mortalidad general por 1000 habitantes Tasa de mortalidad materna por 100.000 nacidos vivos Tasa de mortalidad por enfermedad coronaria y cardiaca por 100.000 habitantes Tasa de mortalidad infantil por 1000 nacidos vivosEstado de saludgeneral de la Tasa de mortalidad por cáncer de cérvix por a00.000población mujeres Prevalencia de enfermedades bucodentales en población menor de 5 años Incidencia de tuberculosis Incidencia de VIH/SIDA Incidencia de cáncer de Cérvix, pulmón y mama. Índice de recién nacidos con bajo peso al nacer Índice de sobrepeso en la población general y enFactores de menores de 10 añosriesgo en salud Índice de obesidad en la población Índice de trastornos nutricionales en niños menores de 5 añosDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 18. Línea de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador base departamental base alcanzarde Éxito nacional municipal Cobertura de vacunación Cobertura de tamizajes de para cáncer de cérvix Cobertura de gestantes en controlFactores deprotección Porcentaje de gestantes con ingreso a control prenatal antes de la semana 12 Porcentaje de partos intra hospitalarios Porcentaje de partos con controles prenatales previos Oportunidad de la atención en consulta externaAccesibilidad alservicios de Oportunidad de la atención en urgenciassalud Oportunidad de la atención especializada Frecuencia de uso de atención primaria Frecuencia de uso en consulta externaUtilización deservicios Frecuencia de uso en hospitalización Frecuencia de uso de urgencias Tasa de incidencia de enfermedad hipertensiva Tasa de mortalidad intrahospitalariaResultadosclínicos Porcentaje de satisfacción del paciente Tasa de eventos adversos en la atención asistencialEl hospital debe ser evaluado igualmente en sus resultados financieros ya que no solo se debegarantizar la rentabilidad social; debe considerarse su rentabilidad financiera como elemento quefavorece el desarrollo sostenible y el mejoramiento de los servicios a través de la inversión entecnología, capacitación del recurso humano, inversión en calidad de la atención y seguridad delpaciente y mejoramiento del portafolio de servicios. Línea de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador base departamental base alcanzarde Éxito nacional municipal Oportunidad de la facturación Porcentaje de utilidad operativa Rentabilidad del patrimonioFinancieros Nivel de endeudamiento Razón corriente Prueba ácida Punto de equilibrioDocumento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 19. Línea de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador base departamental base alcanzarde Éxito nacional municipal Rotación de cartera Rotación de inventarios Rotación de cuentas por pagarFinancieros Margen operacional Margen Final Porcentaje de glosas Porcentaje de recuperación de glosasLos indicadores financieros se deben calcular con los datos obtenidos del informe de entrega delgerente saliente, donde se deben consignar los estados de resultados y balancescorrespondientes a los 4 años de gestión.El último grupo de indicadores nos permite identificar la oferta de servicios y los resultados de laprestación del servicio, es la evaluación del hospital como institución prestadora de servicios desalud. Línea de Tasa de reingreso de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador paciente departamental base alcanzarde Éxito hospitalizad municipal osbase nacional Oportunidad de la consulta médica general Oportunidad de la consulta médica especializada Proporción de cancelación de cirugía programada Oportunidad en la atención de urgencias Oportunidad en la atención de imagenología Oportunidad en la atención odontológica Oportunidad en la realización de cirugía programadaCalidad Tasa de reingreso a hospitalización Tasa de reingreso a urgencias Proporción de pacientes controlados en programa de hipertensión arterial Porcentaje de mortalidad intrahospitalaria después de 48 horas Porcentaje de infecciones asociadas al cuidado intrahospitalario Proporción de vigilancia de eventos adversos. Porcentaje global de satisfacción.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 20. Línea de Tasa de reingreso de Línea deFactor Crítico Línea de base Meta a Indicador paciente departamental base alcanzarde Éxito hospitalizad municipal osbase nacional Tasa de mortalidad obstétrica Tasa de mortalidad quirúrgica Tasa de mortalidad perinatal Tasa de letalidad en urgencias Tasa de letalidad en hospitalización Porcentaje de complicaciones quirúrgicas Porcentaje de complicaciones anestésicas Porcentaje de complicaciones asociadas a medicamentos Porcentaje de eventos adversos en hospitalización Porcentaje de eventos adversos en urgencias Porcentaje de eventos adversos en odontología Porcentaje de eventos adversos en cirugía Calificación promedio de historias clínicasCalidad Calificación de adherencia a guías y protocolos Demanda no atendida en consulta externa Demanda no atendida en hospitalización Demanda no atendida en urgencias Demanda no atendida en odontología Porcentaje de acierto en diagnósticos de pacientes en referencia Porcentaje de ocupación de hospitalización Porcentaje de complicaciones pos vacunales Hospitalización en neumonía en niños menores de 5 años Tasa de mortalidad por malaria y dengue Incidencia de sífilis congénita Tasa de embarazo en adolescentesLa sugerencia es simple, consignar la mayor cantidad posible de los indicadores de acuerdo alnivel de atención. No se necesitan todos los mencionados; sin embargo, mientras más de estosindicadores se encuentren analizados, mucho mejor será la evaluación de los escenarios.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 21. Otro elemento a considerar dentro del diagnóstico es el análisis de la capacidad instalada delhospital y su portafolio de servicios. Igualmente, valoramos algunos indicadores:Número total de médicos Número total de promotores de Consultas de promoción y salud prevención potencialesRelación de médicos por 1000 Relación de promotores por 1000 Actividades extramuraleshabitantes habitantes potencialesNúmero total de enfermeras Número total de camas Consultas medicas especializadas potencialesRelación de enfermeras por 1000 Relación de camas por 1000 Total de empleadoshabitantes habitantesNúmero total de odontólogos Días cama disponibles Capacidad de producción de laboratorioRelación de odontólogos por 1000 Egresos potenciales Capacidad de producción dehabitantes imagenologíaNúmero total de higienistas Consultas medicas generales Capacidad de producción de áreas potenciales quirúrgicasRelación de higienistas por 1000 Consultas de urgencias potenciales Descripción de portafolio habilitado.habitantes La capacidad de producción del hospital debe ser valorada con la demanda de servicios de los años anteriores, por lo menos tres, para determinar si es lo suficiente para atender las necesidades y demandas en servicios de salud de la población asignada. El análisis de la capacidad de producción del hospital y la demanda de servicios es fundamental para determinar si las estrategias del plan de desarrollo deben considerar mejoras del portafolio de servicios o la presentación de planes de inversión a mediano y largo plazo.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 22. Total de consultas médica general Total de urgencias Total de pruebas de laboratorioÍndice de uso de laboratorio por Índice de uso de laboratorio por Total de imágenes diagnósticasconsulta urgenciasÍndice de uso de imágenes por Índice de uso de imágenes por Total de cirugíasconsulta urgenciasTotal de egresos Total de atenciones de odontología Índice de uso de laboratorio por egreso quirúrgicoTotal de días cama ocupados Total de atenciones de higiene oral Índice de uso de imágenes por egreso quirúrgicoPromedio días estancia Índice de pacientes terminados Promedio días estancia egreso quirúrgicoÍndice de uso de laboratorio por Total de atenciones en consulta de Total de atenciones en consultaegreso enfermería especializadaÍndice de uso de imagenología por Total de actividades de promoción y Índice de uso de ayudasegreso prevención diagnósticas en consulta especializada. Este análisis es un recuento histórico que se puede obtener del informe de entrega del gerente saliente, de los gerenciales de productividad si existen en el hospital o simplemente de un informe de reportes de RIPS y 2193 que puede ser bajado directamente desde los espacios del ISDN o del Ministerio. Si no se tiene la posibilidad de tener información de 3 o 4 años, por lo menos se debe establecer el último año ya que servirá como referencia y línea de base para la medición de productividad durante su gestión.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 23. En el análisis financiero del diagnóstico es muy importante tener la información de los cuatroaños anteriores para realizar graficación y análisis de tendencias. Los puntos a considerar sonlos siguientes:Total de ingreso Costos totales Cartera totalTotal de ingresos por régimen Total de costos de gastos generales Rotación de carterasubsidiadoTotal de ingresos por régimen Costo total de insumos y Rotación de inventarioscontributivo medicamentosTotal de ingresos por aseguradoras Costo total de la mano de obra Facturación por servicios(SOAT, ARP)Total de ingresos por atención de Costo total de mantenimientos Punto de equilibriopoblación pobre no afiliadaTotal de facturación Inversiones totales Presupuesto totalTotal de facturación por régimen Porcentaje de Endeudamiento Porcentaje de ejecuciónsubsidiado presupuestalTotal de facturación por régimen Costo total de las deudas PatrimoniocontributivoTotal de facturación por Margen operativo Activosaseguradoras (SOAT, ARP)Total de facturación por atención de Margen final Pasivospoblación pobre no afiliadaMiremos algunos ejemplos de cómo presentar esta información: RUBRO 2008 2009 2010 2011 1 ACTIVOS 5,249,828,070 5,366,396,651 5,366,396,651 5,677,493,254 12 INVERSIONES 5,774,193 13,451,047 13,451,047 12,970,342 14 DEUDORES 306,559,207 401,582,035 401,582,035 684,668,682 15 INVENTARIOS 22,272,974 58,323,366 58,323,366 55,281,773 PROP, PLANTA Y 16 4,414,845,321 4,417,325,474 4,417,325,474 4,401,242,264 EQUIPO RUBRO 2008 2009 2010 2011 2 PASIVO 496,685,608 629,663,693 629,663,693 915,094,852 OBLIGACIONES23 0.00 0.00 0.00 0.00 FINANCIERAS24 CUENTAS POR PAGAR 390,325,911 493,961,208 493,961,208 777,660,834 OBLIGACIONES25 97,095,462 135,654,760 135,654,760 137,434,018 LABORALES27 PASIVOS ESTIMADOS 0.00 0.00 0.00 0.00Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 24. RUBRO 2008 2009 2010 2011 4 INGRESOS 2,717,775,950 3,152,285,034 3,152,285,034 4,326,169,481 INGRESOS 226,481,329 262,690,419 262,690,419 360,514,123 PROMEDIO 5Y6 GASTOS Y COSTOS 2,803,670,764 3,176,371,392 3,176,371,392 4,300,023,331 GASTOS Y COSTOS 233,639,230 264,697,616 264,697,616 358,335,277 PROMEDIOEsta información debe permitir llegar a dos conclusiones básicas: el estado actual del hospital ylas tendencias de sus finanzas. Es diferente tener un hospital con márgenes negativos ypérdidas actuales pero que en sus tendencias muestra una disminución de sus pasivos, unaumento de sus ingresos y una disminución de los costos. Este es un panorama favorable.Podemos encontrar instituciones que presentan en su último estado de resultados márgenespositivos que son el producto de algunos estimados financieros de ingresos del último año oproyecto temporal que permitió una utilidad final, pero sin embargo, en sus tendencias tenemosaumento de la deuda, disminución de los ingresos y aumento de los costos y gastos, estepanorama es poco favorable y posiblemente requiere de una reingeniería completa de laorganización.Estado de Resultados 2008 2009 2010 VENTAS BRUTAS 2,626,419,070 3,078,573,629 3,918,209,967 VENTAS NETAS 2,596,496,436 3,029,572,707 3,895,199,905 MENOS COSTO DE VENTAS -1,148,514,557 -1,441,037,980 -2,208,844,961 MENOS GASTOS DE -640,231,299 -702,500,253 -776,989,255 ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN GASTOS GENERALES -766,987,273 -893,300,527 -1,158,077,176 TOTAL COSTOS Y GASTOS -2,555,733,129 -3,036,838,760 -4,143,911,392 UTILIDAD O (DEFICIT) BRUTA 40,763,307 -7,266,053 -248,711,487 OTROS INGRESOS Y (EGRESOS) 61,237,442 86,325,103 377,010,286PROVISIONES Y DEPRECIACIONES -187,895,559 -103,145,408 -102,152,650 UTILIDAD NETA -85,894,810 -24,086,358 26,146,150El Estado de resultados ofrece una información invaluable para el análisis del hospital; porejemplo, en el caso presentado, aunque tenemos una aparente mejora de las condiciones delhospital ya que se pasa de dar pérdidas a generar utilidades o rentabilidad, nunca se alcanza lautilidad operativa. Por tal motivo, la rentabilidad esta sujeta a otros ingresos.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 25. Si el hospital no esta en capacidad de generar utilidad operativa significa que es inviable ya quetiene un alto costo y gasto o sus ingresos no son suficientes para los costos y gastos básicos delhospital. En el primer caso, un portafolio amplio, con grandes plantas de cargos y altosconsumos de insumos y medicamentos puede generar pérdida ya que los ingresos no sonsuficientes para garantizar esta operación. Es necesario entonces implementar líneasestratégicas de contención de costos.En el segundo escenario, a pesar de tener un adecuado manejo de los costos y gastos y laoperación se realiza con lo básico, los ingresos, asociados a contrataciones no muy acertadaspueden ocasionar pérdidas por ingresos insuficientes. En este caso, se requiere de reingenieríade los procesos, modificación de los portafolios de servicios y revisión de la contratación vigente.Es importante recordar que las depreciaciones y amortizaciones sin evaluar, con equipos yadepreciados y aun cargados a los inventarios, pueden ocasionar estados de resultados conpérdidas. En este caso se sugiere una actividad de saneamiento contable.Análisis de contratación ENTIDAD 2009 % 2010 % 2011 % EPS- CONTRIBUTIVO 376,728,362 17.1% 455,550,642 17.7% 893,182,864 25.0% ASEGURADORAS 156,600,191 7.1% 202,163,079 7.9% 295,834,205 8.3% EPS SUBSIDIADAS 633,333,349 28.7% 717,884,787 28.0% 715,216,528 20.0%POBRE NO ASEGURADOS 427,145,390 19.4% 326,978,347 12.7% 423,964,111 11.9% PARTICULARES 252,277,516 11.4% 357,401,443 13.9% 298,868,526 8.4% MUNICIPIO 323,888,041 14.7% 349,305,740 13.6% 360,891,734 10.1% OTRAS ENTIDADES 33,810,678 1.5% 157,627,757 6.1% 587,205,006 16.4% TOTAL 2,203,783,527 100% 2,566,911,795 100% 3,575,162,974 100%Este es una de la tablas que no pueden faltar dentro del diagnóstico. Un análisis de lacomposición de la contratación actual y su peso porcentual sobre el valor de los ingresos de lainstitución. Se deben observar las tendencias de mantenimiento de los ingresos, crecimientos,pérdida de peso porcentual, modificación de los parámetros y tendencias de los últimos años. Esun claro panorama de la capacidad de ingresos del hospital y las posibles necesidades deingresos. Nos permite identificar los escenarios de negociación para la vigencia futura.Podemos completar este análisis con un cuadro comparativo de promedios mensuales. 2005 2006 2007 2008 EPS- CONTRIBUTIVO 31,394,030 37,962,554 74,431,905 62,068,933 ASEGURADORAS 13,050,016 16,846,923 24,652,850 25,720,250 EPS SUBSIDIADAS 52,777,779 59,823,732 59,601,377 52,616,959 VINCULADOS 35,595,449 27,248,196 35,330,343 23,564,302 PARTICULARES 21,023,126 29,783,454 24,905,711 20,380,972 MUNICIPIO 26,990,670 29,108,812 30,074,311 94,400,094 OTRAS ENTIDADES 2,817,557 13,135,646 48,933,751 25,035,984 TOTAL 183,650,632 213,911,323 297,932,255 303,789,502Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 26. Análisis de contrataciónMuchas instituciones de primer y segundo nivel de complejidad tienen un componente decontratación alto de régimen subsidiado, incluso algunas soportan sus ingresos netamente eneste régimen. Por tal motivo, amerita un análisis individual de su comportamiento. ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO NUMERO USUARIOS 6,344 6,287 5,928 7,027 7,027 4,131 TOTAL ACTIVIDADES 55,762,414 57,153,741 58,400,054 51,130,890 74,356,797 67,500,864 TOTAL FACTURADO 61,558,396 61,025,468 59,861,922 72,916,028 72,916,028 39,435,980 TOTAL PAGADO 56,968,000 68,882,000 54,686,000 319,027 1,149,000 173,602,000 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALNUMERO USUARIOS 5,022 6,338 4,851 5,046 5,046 5,083TOTAL ACTIVIDADES 73,286,796 65,935,342 65,732,797 65,472,205 68,433,676 66,980,906 770,146,482TOTAL FACTURADO 49,155,642 62,036,344 47,481,588 50,569,390 50,183,743 50,447,682 677,588,211 TOTAL PAGADO 46,486,000 6,009,000 93,971,000 - 15,901,000 95,815,000 613,788,027Se debe analizar la población asignada, sus variaciones mes a mes, la facturación asociada alrégimen, el valor facturado por la prestación de servicios a nivel de actividades y el total pagadopor la entidad aseguradora. ACUMULADO PROMEDIO MES PROYECCION AÑO VALOR DE ACTIVIDADES 464,543,701 92,908,740 1,114,904,883 UPC MENSUAL 295,147,216 59,029,443 708,353,318 COSTO PRODUCCION 279,517,611 55,903,522 670,842,266 COSTO HOSPITAL EPS- S 354,515,456 70,903,091 850,837,095 PERDIDA POR ACTIVIDADES -169,396,485 -33,879,297 -406,551,564 PERDIDA POR PRODUCCION 15,629,605 3,125,921 37,511,052 PERDIDA POR EPS-S - 59,368,240 - 11,873,648 -142,483,777Análisis de costosSería muy importante contar con información de costos en las instituciones, ya que permite unavisión clara del funcionamiento del hospital y los escenarios posibles de intervención y mejora.Lamentablemente no son muchas las instituciones que tienen programas de costos adecuados yfuncionales.En el caso de tenerlo, se deben considerar tres elementos fundamentales dentro de los costos:- Costos de la mano de obra- Costos de los insumos y materiales- Gastos generalesPor lo menos considerar el año inmediatamente anterior en los costos o comparativos demanera idela para evaluar tendencias.Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 27. CUADRO RESUMEN TOTAL %Sueldos y Salarios 340,184,846 17.2%Horas Extras y Recargos 7,193,876 0.4%Prestaciones sociales 183,244,555 9.3%Cooperativas y Temporales 688,355,793 34.8%Total SERVICIOS PERSONALES 1,218,979,070 61.6%Medicamentos 234,343,983 11.8%Material Médico quirúrgico 71,970,216 3.6%Material Reactivos y Laboratorio 14,006,479 0.7%Materiales Odontología 5,259,648 0.3%Otros insumos materiales 25,429,533 1.3%Total SUMINISTROS Y MATERIALES 351,009,859 17.7%Seguros Generales 19,041,173 1.0%Servicios Públicos 48,886,559 2.5%Materiales y suministros 27,096,917 1.4%Mantenimiento y Repuestos 23,233,744 1.2%Gastos Financieros 3,310,010 0.2%Depreciación y Amortización 57,236,820 2.9%Compra de servicios 204,224,674 10.3%Otros Gastos General 26,583,504 1.3%Total GASTOS GENERALES 409,613,401 20.7%TOTAL COSTO 1,979,602,330 100.0%Una estructura ideal de costos en una empresa de servicios, como es una ESE, es tener un 60%a 65% en mano de obra, entre un 15% y 25% de suministros y materiales y finalmente entre un15% al 20% de gastos generales. Los pesos porcentuales varían de acuerdo al nivel deatención, en los niveles superiores, los materiales y los insumos ganan peso porcentual dado elalto costo de los servicios de cuidados intensivos, unidades oncológicas, unidades coronarias,entre otros; al igual que los gastos generales dado el tamaño de los hospitales y sus dotaciones. Documento 2: Guía para el Diagnóstico en los Planes de Desarrollo
  • 28. Podemos concluir que el diagnóstico para el Plan de Desarrollo deuna ESE debe contener los elementos necesarios que permitanestablecer la condición actual de la institución y la valoración delos posibles escenarios de desarrollo.Se debe usar la información disponible o tratar de construir lamayor cantidad posible de los indicadores sugeridos en estedocumento, para facilitar la identificación, priorización yconstrucción de las líneas estratégicas de desarrollo del plan.