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  • 1. [Escribir texto] 2013 SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ AUTORES: Cancino Ñahuis, George. Quintanilla Aguirre, Diego. Muñoz Villagomez, José. Guevara Colque, Edson. Huaman Espinoza, Rosario. Jaramillo Umeres, Ronald. Laura Domínguez, Daniela. Ore Vergara, Alex.
  • 2. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 2 INDICE INTRODUCCION 4 1. ASPECTOS GENERALES 5 1.1 EMPLEADOR 5 1.2 TABAJADOR 5 2. SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES 6 2.1 ¿Quién SUPERVISA EL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES? 6 2.2 FEDERACIÓN INTERNACIONAL DE ADMINISTRADORAS 6 DE FONDOS DE PENSIONES (FIAP) 2.3 LAS FORTALEZAS DEL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES 7 3. ASOCIACIÓN DE ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES AFP 10 3.1 QUIENES SOMOS 10 3.2 MISIÓN 10 3.3 VISIÓN 10 3.4 FUNCIONES 3.5 ORGANIZACIÓN 11 3.6 ASPECTOS GENERALES DE LAS AFP 11 3.6.1 ¿QUÉ ES UNA AFP? 11 3.6.2 ¿CÓMO FUNCIONA UNA AFP? 11 3.6.3 POR QUÉ AFILIARSE A UNA AFP 12 3.6.4 AFILIADOS 13 3.7 CÓMO APORTAMOS 14 3.7.1 APORTE OBLIGATORIO 14 3.7.2 APORTE VOLUNTARIO 15 3.8 FONDOS 16 3.8.1 TIPOS DE FONDO 16 3.8.2 CAMBIO DE FONDO 17 3.8.2.1 CRITERIOS PARA ELEGIR UN FONDO 18 3.9 BENEFICIOS 18 3.9.1 PENSIÓN DE JUBILACIÓN 18 3.9.2 MODALIDADES DE PENSIÓN 20 3.9.3 LIBRE DESAFILIACIÓN 21 3.10 TIPOS DE AFP 22 3.10.1BBVA HORIZONTE 22 3.10.2 AFP INTEGRA 23 3.10.3 AFP PRIMA 24 3.10.4 PROFUTURO AFP 24 3.11 INVERSIONES 26 3.11.1 ¿Cuánto INVIERTEN LAS AFP? 26 3.11.2 ¿CÓMO INVIERTEN LAS AFP? 27 3.11.3 ¿DÓNDE INVIERTEN LAS AFP? 27 3.11.4 INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA 28 3.11.5 FIDEICOMISO PARA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA 30
  • 3. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 3 4. EL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES (SNP) 31 4.1 BENEFICIOS O PRESTACIONES OTORGADAS POR LA SNP 31 4.2 APORTES AL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES 32 4.2.1 ¿CUÁL ES LA BASE IMPONIBLE? 32 4.2.2 ¿CÓMO SE DECLARAN Y PAGAN LOS APORTES? 32 4.2.3 ¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO DEL APORTE? 32 5. OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL(ONP) 33 5.1 ¿QUIÉNES SOMOS? 33 5.2 VISIÓN 33 5.3 MISIÓN 33 5.4 VALORES 33 5.5 FUNCIONES DE LA ONP 34 5.6 PRGANIZACIÓN 36 5.6.1 FICHA ORGANIZACIONAL DE LA ONP 36 5.6.2 ORGANIGRAMA 37 5.7 NUESTRAS OFICINAS 38 5.8 ENTORNO PREVISIONAL 38 5.9 GESTIÓN INSTITUCIONAL 39 5.9.1 ACTIVIDADES OPERATIVAS 39 5.9.1.1 PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE APORTES 39 5.9.1.2 PROCESO DE PRECALIFICACIÓN DE EXPEDIENTES PENSIONARIOS 41 5.9.1.3 PROCESO DE PRESTACIONES 41 5.9.1.3.1 PENSIONES 41 5.9.1.3.2 DEVENGADOS 42 5.9.1.3.3 BONOS DE RECONOCIMIENTO 42 5.9.1.3.4 BONOS COMPLEMENTARIOS 42 5.9.1.3.5 ÈNSIONES COMPLEMENTARIAS 42 5.9.1.4 PROCESO DE ATENCIÓN AL ASEGURADO 43 5.9.1.5 PROCESO DE INSPECCION Y CONTROL 43 5.9.2 ACTIVIDADES DE DESARROLLO TECNOLOGICO 43 5.9.3 ACTIVIDADES EN EL AMBIENTE ADMINISTRATIVO 44 5.9.3.1 RECURSOS HUMANOS 44 5.9.3.2 GESTIÓN LOGÍSTICA 45 5.9.3.3 OTRAS ACTIVIDADES INSTITUCIONALES 45 6. CONCLUSIONES 46
  • 4. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 4 INTRODUCCIÓN En general las pensiones es el resultado de un esfuerzo de toda la vida laboral de los trabajadores que también se puede entender como un seguro social frente a los riesgos laborales (desempleo, accidente de trabajo, enfermedad, seguro médico, invalidez) o contra la vejez (jubilación) u otras razones sobrevenidas por dependencia como la discapacidad, viudez, orfandad, la separación o divorcio y otras derivadas de la acción militar, a víctimas de atentados terroristas o por sentencias derivadas de errores privados (accidentes laborales, accidentes de tráfico, errores médicos) o públicos (sentencias de prisión erróneas, dejación de controles públicos, accidentes) que también pueden generar pensiones. Estas pensiones ofrecen tranquilidad y seguridad de que podrá contar un apoyo económico que le permita vivir con dignidad. Por lo tanto es sólo usted quien decidirá sobre su pensión y las decisiones en torno a ella. Los sistemas de pensiones tienen como objetivo proteger los ingresos del trabajador y su familia.En el presente trabajo hablaremos sobre dos tipos de sistemas de pensiones que son las AFP y las ONP, veremos su historia, sus características, funciones, ventajas y desventajas, la forma de cómo podemos afiliarnos a estos sistemas, los beneficios que obtendremos como pensionistas.
  • 5. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 5 1. ASPECTOS GENERALES 1.1 EMPLEADOR Persona natural, empresa unipersonal, persona jurídica, sociedad irregular o de hecho, cooperativa de trabajadores, institución privada, entidad pública que remunere a cambio de un servicio prestado bajo relación de subordinación. 1.2 TRABAJADOR Persona natural que presta servicios personales remunerados bajo subordinación, sujeta a cualquier régimen laboral, cualquiera sea la modalidad del contrato de trabajo. Se encuentra también comprendido en la definición de trabajador, el socio trabajador de una cooperativa de trabajadores, cuyo vínculo con la cooperativa es, a la vez, asociativo y laboral. Son asegurados obligatorios:  Los trabajadores que prestan servicios bajo el régimen de la actividad privada a empleadores particulares, cualesquiera que sean la duración del contrato de trabajo y/o el tiempo de trabajo por día, semana o mes.  Los trabajadores al servicio del estado (no comprende a los afiliados al Decreto Ley 20530) INVESTIGAR.  Los trabajadores de empresas de propiedad social, cooperativas y similares.  Los trabajadores del hogar. Se tiene en cuenta que el trabajador puede optar por afiliarse al Sistema Nacional de Pensiones o al Sistema Privado de Pensiones. La obligación tributaria nace en el momento que se devengan las remuneraciones afectas. Es decir, la obligación de pagar las aportaciones se genera en el momento en que el trabajador tiene derecho ala remuneración, independientemente de si se cumplió o no con pagarla.
  • 6. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 6 2. SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES El Sistema Privado de Pensiones (SPP) es un régimen administrado por entidades privadas denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), donde los aportes que realiza el trabajador se registran en una cuenta individual. El Sistema Privado de Pensiones se creó como alternativa a los regímenes de pensiones administrados por el Estado y concentrados en el Sistema Nacional de Pensiones (SNP). El Sistema Privado de Pensiones (SPP) fue creado el 6 de diciembre de 1992, a través del Decreto Ley 25897. Tras 19 años, el SPP cuenta hoy con más de cinco millones de personas afiliadas y tiene un rol clave en el crecimiento económico del Perú, ya que ha generado importantes recursos para el desarrollo de nuestra economía y la creación de nuevos puestos de trabajo. Su creación y desarrollo le dio dinamismo y mayor eficiencia a la seguridad social del país. 2.1 ¿QUIÉN SUPERVISA EL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES? La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) es el organismo encargado de la regulación y supervisión del sistema financiero, de seguros y del sistema privado de pensiones. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP. La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702). 2.2 FEDERACIÓN INTERNACIONAL DE ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES (FIAP) Actualmente, las Asociaciones de Administradoras de Fondos de Pensiones de 16 distintos países y con 18 socios (en Uruguay son tres socios) forman parte de la Federación Internacional de Administradoras de Fondos Pensiones (FIAP). Todas estas asociaciones, incluida la AAFP del Perú, trabajan en el perfeccionamiento de los sistemas y en la consolidación del régimen en cada uno de sus países. La FIAP se ha convertido en el lugar de encuentro para el intercambio de la experiencia entre los países que han adoptado sistemas previsionales basados en la capitalización de los ahorros y en la administración privada de los mismos. La FIAP ha trabajado diversas campañas de comunicación para mantener informados a los miles de afiliados al sistema.
  • 7. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 7 2.3 LAS FORTALEZAS DEL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES 1. La rentabilidad que ganan los aportes va a incrementar el fondo de cada trabajador La rentabilidad ganada por las inversiones de los aportes de los trabajadores se deposita directamente en la cuenta individual de cada uno de ellos, haciendo posible que los fondos se multipliquen. Tomando en cuenta que los aportes permanecen durante muchos años en la cuenta del afiliado, veremos que fácilmente se pueden multiplicar mejorando notablemente la pensión que lograrán al jubilarse. 2. El dinero aportado es propiedad del trabajador El aporte que realiza el trabajador se registra en una cuenta individual a su nombre, al igual que los aportes, esa cuenta es de PROPIEDAD del trabajador para siempre. Es así que al jubilarse, de los aportes y la rentabilidad saldrá su pensión de jubilación, pero si en algún momento el trabajador fallece, el íntegro del Fondo (aportes y rentabilidad) se destina a generar pensión para sus beneficiarios, o herencia en caso de no tenerlos. 3. El sistema de inversiones protege los Fondos de los trabajadores El manejo profesional de las inversiones y las estrictas normas que deben cumplirse al respecto garantizan que el Fondo esté invertido de manera profesional. Así, por ejemplo obedeciendo al viejo proverbio que indica ”no poner todos los huevos en una sola canasta”, el dinero de los trabajadores está invertido en distintas monedas, en instrumentos de inversión seguros, en fondos tanto dentro como fuera del país, etc., diversificándolo y logrando así protegerlo de las crisis. Por otro lado, las normas establecen una serie de controles que deben cumplirse, como las siguientes:  A través de límites de inversión establecen los montos máximos por instrumento, por emisor, por tipo de moneda, etc.  También a través de criterios técnicos, se establece la calidad de los instrumentos y su clasificación.  Se exige que el personal a cargo del manejo de las inversiones sea profesionalmente calificado y con muy estrictos requisitos. Además de la exigencia de mantener aparte sus inversiones personales y las de las familias, evitando conflictos de interés y sancionando las faltas con mucha rigurosidad. Los requisitos acá mencionados son parte de un conjunto de normas que garantizan que las inversiones sean seguras y rentables. Y como se ha visto ni las más severas crisis pueden causar la desaparición de los Fondos, causando solamente alguna disminución transitoria de la rentabilidad ya ganada, para que transcurrido un tiempo los Fondos recuperen su valor con creces.
  • 8. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 8 4. El ahorro en cuentas individuales permite que el sistema (SPP) sea financieramente sostenible El sistema de cuentas individuales le da sostenibilidad al Sistema Privado de Pensiones. En contraste, el problema de las pensiones públicas (sistema de reparto) es que no son financieramente sostenibles, porque se basan en que los jóvenes aportan para las pensiones de los mayores de 65 años, que se pagan cada mes. Actualmente esta estructura no se sostiene porque hay pocos jóvenes –las familias tienen menos hijos- y los mayores viven más. Este cambio generacional causa que existan menos jóvenes y más personas de la tercera edad que pasan a la condición de pensionistas, originando el desequilibrio financiero de los sistemas de pensiones de reparto. Los gobiernos de varios países en el mundo enfrentan serios problemas financieros debido a la creciente deuda pública de pensiones. Los ejemplos más recientes son los casos de: Grecia, en el que la deuda por pensiones es ocho veces el PBI del país, España en el que la deuda de pensiones es dos veces el PBI. En cambio el sistema privado de pensiones acumula los aportes de cada trabajador, le da una rentabilidad, que en los 17 años de funcionamiento en el Perú ha sido en promedio de 13% nominal anual, logrando que las personas tengan fondos de pensiones que les permiten jubilarse dignamente y con seguridad. 5. La Superintendencia asegura la correcta administración de los Fondos Las AFP reportan diariamente los ingresos y los egresos de los Fondos de Pensiones a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), quien verifica la información, constatando además el cumplimiento estricto de las normas y, si encuentra conforme lo reportado por las AFP, otorga, día a día, la conformidad sin la cual éstas no pueden operar. Las AFP son las únicas empresas que tienen un control de este tipo y de ese nivel de exigencia, lo que garantiza un perfecto funcionamiento del Sistema y un exacto control del manejo de los fondos. Es importante recalcar que el Sistema Nacional de Pensiones (la ONP) no tiene este control y tampoco está supervisada por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. 6. La contabilidad de los Fondos es independiente de la contabilidad de las AFP Una característica fundamental del Sistema Privado de Pensiones es que las AFP mantienen una contabilidad de los fondos de pensiones, en la cual se registran los aportes de los trabajadores y la rentabilidad ganada. Los ingresos y egresos propios de las AFP se contabilizan de manera totalmente independiente y separada. Es decir, existe independencia entre la contabilidad de los fondos administrados y la que corresponde a las AFP, cuyos ingresos son las comisiones cobradas a los afiliados. Por lo tanto en caso de disolución de una AFP, los fondos de pensiones no quiebran, siendo trasladados a otra AFP bajo la supervisión de la SBS, para que continúe su administración.
  • 9. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 9 7. Las inversiones de los Fondos contribuyen al desarrollo del país Se estima que el 10% del crecimiento del PBI en el Perú se debe a las inversiones de los Fondos de los trabajadores, que ayudan a desarrollar empresa, proyectos de infraestructura, incrementar el empleo y reducir la pobreza. Los fondos de los trabajadores están invertidos en las principales empresas, en los más grandes e importantes proyectos de infraestructura tales como agua, electricidad, puertos, aeropuertos, carreteras, etc. Además, los Fondos de Pensiones de los trabajadores originan un círculo virtuoso formado por:  Los aportes de los trabajadores, que originan (…)  Mayor inversión en empresas, las cuales originan (…)  Más y mejores empleos, mejorando los ingresos de los trabajadores, que originan (…)  Nuevamente mayores aportes de los trabajadores. Y así se reinicia el ciclo virtuoso. 8. El trabajador tiene libertad de elegir su AFP El trabajador tiene completa libertad de elegir la AFP en la que desea estar afiliado. Esto propicia que exista competencia entre las AFP, orientada a servicios y niveles de rentabilidad en beneficio de los afiliados. 9. La gestión de las AFP está orientada únicamente a administrar los Fondos de Pensiones La actividad de las AFP está dedicada únicamente a administrar el dinero de sus afiliados, evitando así la posibilidad de que se produzcan conflictos de interés. Este es un requisito establecido en la legislación, cuyo cumplimiento además es verificado estrictamente por la SBS. 10. Existe transparencia en la información para los afiliados Las AFP envían un estado de cuenta cuatrimestral a sus trabajadores afiliados. Además, los afiliados que cuentan con facilidades de acceso a Internet pueden acceder a su cuenta diariamente o cuando lo deseen. En esos estados de cuenta se muestra con exactitud el monto de los aportes realizados y la rentabilidad ganada, el tipo de cuenta en la que se encuentra su fondo y en donde está invertido su dinero. Es importante mencionar que la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP publica un boletín mensual, en el que muestra la información detallada, actual e histórica de las cifras del Fondo y de las Administradoras. Dicha información incluye datos del Fondo así como datos de las administradoras, en un nivel de detalle difícil de encontrar en alguna otra actividad.
  • 10. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 10 3. ASOCIACIÓN DE ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES AFP 3.1 ¿QUIÉNES SOMOS? Somos una organización gremial privada que reúne a las cuatro Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) que operan en el Perú: Horizonte, Integra, Prima y Profuturo. Desde nuestra fundación en 1993, buscamos mejorar la calidad de vida de los afiliados y jubilados del Sistema Privado de Pensiones, así como también difundir los beneficios y servicios que brindan las AFP en nuestro país. Así, complementamos la labor previsional de las AFP y promovemos mejoras en el Sistema Privado de Pensiones (SPP). 3.2 MISIÓN Difundir la cultura previsional o cultura de ahorro para la jubilación y los beneficios del Sistema Privado de Pensiones (SPP), protegiendo los intereses de los afiliados y pensionistas. 3.3 VISIÓN Elevar la calidad de vida de los peruanos, consolidando un sistema de administración previsional que asegure el pago de pensiones dignas y que contribuya con el desarrollo de la economía nacional. 3.4 FUNCIONES Sus principales funciones son:  Desarrollar campañas de comunicación para fomentar la cultura previsional y difundir los beneficios del SPP.  Diseñar y ejecutar proyectos que contribuyan a mejorar la calidad de vida de los peruanos y complementen la labor previsional de las AFP.  Buscar sinergias operativas entre las AFP, con el objetivo de brindar un mejor servicio a un menor costo.  Representar a las AFP ante los poderes públicos y otras entidades, defender la estabilidad de las leyes y promover mejoras.
  • 11. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 11 3.5 ORGANIZACIÓN La Asociación de AFP está integrada por un Directorio conformado por un Presidente, un Vicepresidente y tres directores. Directorio:  Presidente: Sr. Luis Valdivieso Montano  Vicepresidente: Sra. María Jesús Hume Hurtado  Director: Sr. Eduardo de Fuentes Corripio  Director: Sr. Walter Bayly Llona  Director: Sr. Carlos Gonzáles Taboada 3.6ASPECTOS GENERALES DE LAS AFP 3.6.1 ¿QUÉ ES UNA AFP? Las AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) son instituciones financieras privadas que tienen como único fin la administración de los Fondos de Pensiones bajo la modalidad de cuentas personales. Otorgan pensiones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y proporciona gastos de sepelio. Las AFP fueron creadas en 1993 y operan dentro del Sistema Privado de Pensiones (SPP), el cual es supervisado y fiscalizado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). 3.6.2 ¿CÓMO FUNCIONA UNA AFP? Las AFP administran fondos de pensiones bajo la modalidad de Cuentas Individuales de Capitalización (CIC), en favor de trabajadores incorporados al Sistema Privado de Administradoras de Fondos de Pensiones. Las AFP brindan prestaciones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, en conformidad con el Texto Único Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Pensiones (SPP) N° 25897. Para dicho fin, reciben los aportes, propiedad de los trabajadores, invirtiéndolos bajo las modalidades permitidas por Ley. Las operaciones de las AFP se encuentran bajo el control y supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Las AFP administran tres tipos de Fondos, denominados Fondo 1 (Conservador o Preservación de capital), Fondo 2 (Balanceado o Mixto) y Fondo 3 (Crecimiento o Apreciación de capital); estas tres opciones permiten que los afiliados elijan el tipo de Fondo donde se acumularán sus aportes obligatorios y/o voluntarios, dependiendo del nivel de riesgo que están dispuestos a asumir.
  • 12. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 12 Las características principales del Fondo de cada afiliado son:  Son propiedad únicamente de cada trabajador.  Constituyen masa hereditaria  Son inembargables. 3.6.3 POR QUÉ AFILIARSE A UNA AFP ¿Te has preguntado cómo será tu futuro cuando te jubiles? Muchos de nosotros tenemos distintos planes para nuestra jubilación y hay otros que simplemente no tienen ninguno. En cualquier caso, es necesario que comencemos a pensar en cómo serán nuestros días al dejar de trabajar y reflexionar sobre ese popular refrán: “¡Hay que guardar pan para Mayo!” Si queremos tener una calidad de vida similar a la que llevamos en los tiempos en que somos laboralmente activos, entonces debemos informarnos y decidir por la opción de jubilación que mejor nos convenga. En el Perú, tenemos dos opciones para afiliarnos a un Sistema de Pensiones: El Sistema Privado de Pensiones, administrado por las AFP y el Sistema Nacional de Pensiones (SNP), administrado por la Oficina de Normalización Previsional (ONP). Para un trabajador independiente la afiliación es opcional, sin embargo, no deja de ser importante tomar esta decisión. Afiliarse al Sistema Privado de Pensiones, a través de una AFP, incluye una serie de beneficios: Cuenta Individual Las cotizaciones que realizas como afiliado ingresan a tu cuenta personal, denominada Cuenta Individual de Capitalización y se van acumulando mes a mes incrementándose con la rentabilidad que producen. Rentabilidad El rendimiento de las inversiones de tus aportes se denomina rentabilidad e ingresan a tu Cuenta Individual incrementando tu Fondo. Aportes Voluntarios Puedes realizar aportes voluntarios a tu Cuenta Individual sin límite alguno. Estos aportes pueden ser con fin previsional (destinados a tu jubilación) o sin fin previsional. Seguro de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio Tienes derecho a un seguro de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio, que garantizan la tranquilidad y el futuro de tu familia. Cobertura de salud en ESSALUD Mantienes el derecho a gozar de los beneficios de salud que otorga ESSALUD. Incluso al jubilarte seguirás recibiendo la atención de ESSALUD para lo cual aportarás tan sólo el 4% de tu pensión.
  • 13. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 13 Pensiones dignas Tu pensión será calculada en base a tu Fondo, compuesto por los aportes que realices a tu cuenta a lo largo de tu vida laboral y la rentabilidad ganada. Con dicho Fondo tendrás acceso a gozar de una pensión. Posibilidad de elegir la modalidad de pensión Puedes optar, al momento de tu jubilación, por distintas modalidades de pensión: Retiro Programado, Renta Vitalicia Familiar, Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y Renta Vitalicia Personal (esta modalidad aún no está disponible). Pensiones en Nuevos Soles y Dólares Puedes recibir tu pensión en Nuevos Soles (indexados) o en Dólares bajo la modalidad de Renta Vitalicia Familiar. Jubilación adelantada Te puedes jubilar antes de los 65 años si lo crees conveniente y cumples con los requisitos de Ley N° 29426. (Ver) Bono de Reconocimiento El Bono de Reconocimiento es el certificado que otorga la ONP a los afiliados que aportaron al SNP antes de incorporarse a una AFP. En tal caso, la ONP reconocerá una parte de los aportes realizados al Sistema Nacional de Pensiones, los cuales serán abonados a tu Fondo al momento de jubilarte. Información Cada cuatro (4) meses recibirás en tu domicilio o vía e mail, un estado de cuenta con información detallada sobre los aportes a tu Cuenta Individual y la rentabilidad obtenida por las inversiones realizadas. 3.6.4 AFILIADOS Afiliados son los trabajadores participantes en el Sistema Privado de Pensiones, quienes a lo largo de su vida laboral aportan a una cuenta de ahorro previsional, que en el SPP se denomina Cuenta Individual de Capitalización, a fin de construir en ella un fondo de propiedad del trabajador, que le permitirá obtener una pensión digna al llegar a la edad de jubilación. Para convertirse en afiliado el trabajador debe suscribir un contrato con una de las AFP que administran el SPP. La AFP que elija será la encargada de administrar los aportes a la Cuenta Individual de Capitalización, de propiedad del Afiliado. El afiliado puede cambiar de AFP en el momento que lo desee. Para afiliarse, bastará contactar a la AFP de su preferencia o visitar cualquiera de sus agencias a nivel nacional.
  • 14. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 14 3.7CÓMO APORTAMOS Si eres trabajador dependiente, para empezar a realizar aportaciones, debes estar afiliado al Sistema Privado de Pensiones. Es decir, escoger la AFP en que deseas aportar mes a mes en tu Cuenta Individual de Capitalización. El segundo paso es informar a tu empleador a qué AFP perteneces y listo. Si eres trabajador independiente debes escoger la AFP de tu preferencia y acogerte al plan de jubilación para los trabajadores independientes, donde recibirás los mismos beneficios que un trabajador dependiente. Si eres empleador, debes verificar a qué AFP están afiliados tus empleados. Esto lo puedes hacer ingresando al portal de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Le recomendamos usar AFP.netcomo herramienta de envío y pago. Si usted tiene más de 50 trabajadores, recuerde que su uso es obligatorio. Las AFP, siempre con transparencia, se encargarán de enviar a empleador y empleado sus respectivos boletines informativos y estados de cuenta. Los aportes a la AFP son de dos tipos: Obligatorioy Voluntario. 3.7.1APORTE OBLIGATORIO Es el aporte que el afiliado realiza por cada mes de trabajo. En el caso de trabajadores dependientes el empleador es el encargado de retener parte de su remuneración y efectuar con ella el aporte a la AFP del afiliado. En el caso de trabajadores independientes, el encargado de realizar el aporte es el propio trabajador. El aporte obligatorio se compone de los siguientes conceptos: 1. Aporte a la Cuenta Individual de Capitalización de propiedad del afiliado: Sirve para construir su Fondo de Pensión. Es el 10% del sueldo. 2. Prima de Seguro de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio: Proporciona cobertura de seguro de vida e invalidez. El porcentaje varía según la AFP y actualmente se sitúa en un rango de 1.16% y 1.42%. 3. Comisión por administración del Fondo. Retribución por el servicio de administración de los aportes y el Fondo de propiedad del trabajador. A Octubre del 2012, el porcentaje varía según la AFP y actualmente se sitúa en un rango de 1.60% y 2.10%.
  • 15. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 15 3.7.2 APORTE VOLUNTARIO Es una alternativa a disposición del afilado para los siguientes fines:  Lograr un mayor monto para su pensión de jubilación.  Acceder a una jubilación anticipada, antes de los 65 años.  Como una opción de ahorro. Existen dos tipos de aporte voluntario: Aporte Voluntario Con Fin Previsional:  Forman parte de la Cuenta Individual de Capitalización de propiedad del afiliado.  Pueden ser utilizados únicamente al momento de jubilarse o recibir una pensión de invalidez o sobrevivencia.  Son inembargables.  El trabajador dependiente puede efectuar este aporte cuando lo desee.  El trabajador independiente puede efectuar este aporte en los meses que realiza aporte obligatorio.  Puede ser efectuado por el afiliado y por terceros a favor del afiliado. Aporte Voluntario Sin Fin Previsional:  Puede ser efectuado en cualquier momento por el afiliado que tenga un mínimo de 5 años en el Sistema Privado de Pensiones (SPP) o que, alternativamente, cuente con más de 50 años de edad.  Puede retirarse como máximo tres veces en el lapso de un año.  Puede usarse para mejorar la pensión de jubilación, invalidez o sobrevivencia.  Puede efectuarse en cualquier AFP, no sólo en la AFP del afiliado.  Son embargables.  Para sus aportes voluntarios sin fin previsional el afiliado puede elegir un tipo de fondo distinto al de su Cuenta Individual de Capitalización.  Puede ser efectuado por el afiliado y por terceros a favor del afiliado.  Para realizarlos por primera vez se debe suscribir una “Solicitud de apertura de cuenta de aportes voluntarios” y una “Declaración Jurada de Origen de Fondos”.  A partir del 01 de enero de 2010, se encuentran gravados por el impuesto a las utilidades, rentas y ganancias de capital.
  • 16. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 16 3.8 FONDOS 3.8.1 TIPOS DE FONDO Las AFP te ofrecen tres tipos de Fondo en el que puedes invertir tus aportes: Fondo 1 – Conservador o Preservación de Capital: De Crecimiento estable o conservador. Este es un Fondo donde las inversiones son de bajo riesgo, por lo que tiende a ofrecer retornos moderados. Proyección de rentabilidad Fondo 1  Crecimiento estable con baja volatilidad y tendrá un horizonte de inversión de corto plazo y seguro.  Obtiene retornos estables y es ideal para los afiliados próximos a jubilarse o que tienen un perfil de riesgo conservador.  Tiene menor exposición al riesgo y concentra sus inversiones en instrumentos de renta fija. Fondo 2 – Balanceado o Mixto: De crecimiento moderado y de riesgo medio. Este fondo presenta un mayor equilibrio entre rentabilidad y riesgo.
  • 17. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 17 Proyección de rentabilidad Fondo 2  Busca un crecimiento moderado con volatilidad media y tendrá un horizonte de inversión de mediano plazo.  Obtiene retornos moderados para los afiliados entre 45 y 60 años o aquellos que están dispuestos a asumir mayor nivel de riesgo que el Fondo 1.  Concentra sus inversiones en instrumentos de renta fija y variable. Fondo 3 – Apreciación de Capital o Crecimiento: De alto crecimiento y alto riesgo. Este es un fondo orientado al largo plazo, alterna períodos de poco crecimiento y de gran crecimiento. Proyección de rentabilidad Fondo 3  Este fondo busca un alto nivel de crecimiento con alta volatilidad y tendrá un horizonte de inversión de largo plazo.  Obtiene altos retornos para los afiliados jóvenes cuyo horizonte de retiro es lejano o aquellos dispuestos a asumir mayores fluctuaciones en la rentabilidad pensando en el largo plazo.  Es más rentable a largo plazo aunque asumiendo un mayor riesgo. 3.8.2 CAMBIO DE FONDO Si estás afiliado al Sistema Privado de Pensiones (SPP) puedes solicitar la elección del tipo de fondo de pensiones de tu preferencia a partir del tercer mes de devengue en la AFP en que te encuentras afiliado.El afiliado puede solicitar su cambio de fondo a través de la página web de su AFP o acercándose a cualquiera de las agencias a nivel nacional.
  • 18. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 18 3.8.2.1 CRITERIOS PARA ELEGIR UN FONDO 1. Edad: Qué tan lejos estás de la edad en que deseas jubilarte, la edad legal es de 65 años. Si estás cercano a jubilarte es posible que prefieras un fondo de crecimiento estable y baja volatilidad. Si estás lejos al momento de tu jubilación, podrías preferir asumir más riesgo. 2. Tolerancia al riesgo: Qué tan dispuesto estás para asumir riesgos con el fin de generar mayores recompensas. ¿Prefieres ganar un porcentaje alto de rentabilidad sabiendo que habría períodos con rentabilidad negativa? o ¿prefieres una rentabilidad estable más o menos parecida cada año? 3. Sus ingresos futuros: ¿Qué tan importante es su pensión en la estructura de sus ingresos cuando te jubiles? Si estás próximo a jubilarte y tu pensión será tu única fuente de ingresos, podría no ser conveniente asumir riesgos, sino más bien optar por un fondo de crecimiento estable como el de Preservación de Capital (Fondo 1). 4. Circunstancias personales: En la medida que es necesario considerar aspectos particulares como el estado conyugal, el número de hijos, condiciones de salud que implicarían gastos fijos durante el periodo de retiro o si existen fuentes adicionales de ingreso. 3.9 BENEFICIOS El principal beneficio de pertenecer a una AFP es construir un Fondo para obtener una pensión de jubilación al final de tu vida laboral. Además cuentas con otros importantes beneficios como son:  Seguro de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio  Administración de fondos voluntarios  Trámite de bono de reconocimiento  Acceso a ESSALUD  Acceso a regímenes especiales de jubilación 3.9.1 PENSIÓN DE JUBILACIÓN La Pensión de Jubilación es un beneficio que tienes a partir de los 65 años de edad o en el momento en que cumples con los requisitos y condiciones para acceder a una Jubilación Anticipada en el Sistema Privado de Pensiones (SPP).
  • 19. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 19 ¿Cómo se financia? La Pensión de Jubilación se financia con el dinero que hayas acumulado en tu cuenta personal (Cuenta Individual de Capitalización – CIC). Ésta se forma con los aportes que hayas realizado durante tu vida laboral, la rentabilidad que hayan generado estos aportes, el valor del Bono de Reconocimiento (de ser el caso) y los Aportes Voluntarios que hayas realizado. ¿Qué beneficios tienes al jubilarte en tu AFP? Al ser jubilado en el SPP tienes derecho a atenderte en ESSALUD. Todos los meses se retiene de tu Pensión de Jubilación, el equivalente al 4% como aporte a dicho régimen de modo que tú y tus derechohabientes tengan cobertura de salud. ¿Puedo seguir trabajando después de jubilarme? Si eres afiliado y decides seguir trabajando después de tu jubilación puedes hacerlo, en cuyo caso te encontrarás exonerado de realizar aportes a la AFP. Si realizas aportes posteriores a tu jubilación, estos te serán devueltos. ¿Cuándo te puedes jubilar en el SPP? En el SPP existen dos formas principales de acceso a la pensión de jubilación:  Jubilación por Edad Legal: En el momento que lo decidas a partir de los 65 años de edad.  Jubilación Anticipada Regular: Antes de los 65 años de edad, si tu fondo acumulado te permite obtener una pensión del 50%, o más, de tu sueldo promedio de los últimos 120 meses. Además existen los siguientes regímenes especiales de jubilación:  Jubilación Adelantada (Decreto Ley 19990)  Jubilación Anticipada para Trabajadores de Riesgo  Pensión Mínima de Jubilación
  • 20. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 20 3.9.2 MODALIDADES DE PENSIÓN Las modalidades de pensión son las distintas formas de financiar y administrar tu pensión cuando te jubiles. Escoge la que más te convenga, estamos seguros que una de ellas se ajusta a tus necesidades. Aquí te presentamos las cinco modalidades vigentes: Renta Vitalicia Familiar En esta modalidad le trasladas el dinero de tu cuenta personal a una compañía de seguros para contratar el pago de una pensión fija mensual vitalicia. Puedes elegir recibir tu pensión en Nuevos Soles o en Dólares. En caso de fallecimiento, tus beneficiarios recibirán una pensión de sobrevivencia. No genera herencia. Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida En esta modalidad recibes:  Durante una etapa inicial una pensión temporal de tu AFP.  Luego recibes una pensión fija mensual vitalicia de la compañía de seguros de tu elección. Las características de esta modalidad son:  Se traslada a la compañía de seguros seleccionada una parte del dinero de tu cuenta personal a fin de financiar la pensión vitalicia futura.  El saldo restante se mantiene en tu cuenta para el pago de la pensión temporal.  La pensión temporal puede ser hasta el doble de la pensión vitalicia diferida.  En caso de fallecimiento, tus beneficiarios recibirán una pensión de sobrevivencia. Genera herencia sólo sobre el saldo no utilizado de la parte temporal. Retiro Programado Al elegir esta Modalidad de Pensión:  Mantendrás la propiedad de tu Fondo de Pensión, el cual seguirá creciendo en tu Cuenta Individual de Capitalización.  Recibirás una pensión mensual en Soles que se calcula anualmente de acuerdo al saldo en tu cuenta, incluyendo el rendimiento obtenido, y también de acuerdo a la expectativa de vida tuya y de tus beneficiarios.
  • 21. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 21  Contarás con una pensión de sobrevivencia. En caso de fallecimiento, tus beneficiarios recibirán una pensión. De no contar con beneficiarios, el saldo en tu Cuenta Individual de Capitalización constituirá herencia.  Podrás cambiar de modalidad de Pensión si así lo deseas. Renta Vitalicia Bimoneda La Renta Vitalicia Bimoneda consta de dos rentas vitalicias de manera simultánea, en Nuevos Soles y Dólares, a cargo de una misma compañía de seguros. Presenta iguales características que la Renta Vitalicia Familiar: genera pensión de sobrevivencia pero no herencia. Puedes elegir entre tres opciones de porcentaje de Dólares y Nuevos Soles: DÓLARES NUEVOS SOLES 70% 30% 60% 40% 50% 50% Renta Mixta Contratas dos pensiones mensuales simultáneas:  Una en modalidad de Renta Vitalicia, en Dólares, contratada con una compañía de seguros.  Otra en modalidad de Retiro Programado, en Nuevos Soles, con tu AFP. 3.9.3 LIBRE DESAFILIACIÓN La libre desafiliación es un proceso, establecido por la Ley 28991, mediante el cual un afiliado del SPP que antes estuvo en el Sistema Nacional de Pensiones (ONP o IPSS) puede retornar a él. Se han establecido procedimientos para que el afiliado interesado esté debidamente informado antes de decidir su retorno a la ONP. Características:  El proceso es irreversible.  El dinero que el trabajador tiene en la cuenta personal en la AFP, es transferido de manera irreversible al fondo común de la ONP.  Los aportes voluntarios sin fin previsional, que son devueltos al trabajador.
  • 22. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 22  Se puede generar una deuda que el trabajador debe pagar a la ONP. Esto se debe a que los aportes mensuales que se hacen a la ONP son mayores que a la AFP.  Si el trabajador cuenta con un Título de Bono de Reconocimiento emitido, éste documento será devuelto a la ONP. Si cuenta con un Bono de Reconocimiento redimido en su cuenta individual, el monto del mismo más la rentabilidad que hubiera generado será devuelto íntegramente a la ONP. 3.10 TIPOS DE AFP 3.10.1 BBVA HORIZONTE Constituida en 1993, AFP Horizonte cuenta con una cartera de más de 1 millón de afiliados. Es respaldada por el Grupo BBVA, con larga trayectoria en administración de fondos de pensiones en España y América Latina. A julio de 2010, AFP Horizonte administra más de 17 mil millones de soles. Aportes Obligatorios Los aportes obligatorios son los aportes que usted como afiliado debe realizar obligatoriamente a BBVA Horizonte con la finalidad de poder gozar de los beneficios del Sistema Privado de Pensiones. En total, 13.23%* de su remuneración asegurable. % DE REMUNERACIÓN ASEGURABLE Dinero que se deposita en su Cuenta Individual de Capitalización (CIC) para que forme parte de su Fondo de Pensión. 10.00% Comisión para BBVA Horizonte por la administración de su Fondo de Pensión. 1.85% Prima de Seguro para contar con Cobertura por Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio. 1.38% TOTAL 13.23% Existe un tope para el cálculo de la Prima del Seguro. Su nombre es Remuneración Máxima Asegurable y su valor actual es de S/.8,111.62 (varía trimestralmente según la variación del Índice de Precios al Consumidor). Si usted percibe una remuneración asegurable mayor a la remuneración máxima asegurable, deberá guiarse de ésta última para el cálculo de la prima del seguro. Esto quiere decir, que si actualmente usted gana más de S/. 8,111.62, su prima del seguro sería de S/. 111.94 (que es 1.38% de S/. 8,111.62).
  • 23. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 23 Aportes Voluntarios El 01 de marzo entró en vigencia la siguiente estructura de comisiones por la administración de aportes voluntarios (con fin y sin fin previsional) la cual aplicará una comisión porcentual mensual sobre el saldo administrado bajo el esquema siguiente: FONDO COMISIÓN PORCENTUAL TIPO 1 0.094% TIPO 2 0.125% TIPO 3 0.160% El esquema de comisiones aplicará factores sobre la base de 30 días, el último día útil de cada mes y/o de manera proporcional de acuerdo a la fracción correspondiente en caso la oportunidad de retiro y/o transferencia por cualquier motivo resulte distinta al último día del mes. El nuevo esquema de comisiones fue difundido a través de avisos publicados en el Diario Oficial "El Peruano" y Diario "El comercio" el día 02 de noviembre de 2010 y es aplicado por la Administradora desde el 01 de marzo de 2011. 3.10.2 AFP INTEGRA Fue constituida el 19 de mayo del año 1993. Desde sus inicios, cuenta con el respaldo del Grupo ING de Holanda, uno de los conglomerados financieros, de pensiones y seguros más grandes del mundo con más de 150 años de experiencia. Actualmente, AFP Integra administra un fondo de pensiones que asciende a más de 22 mil millones de nuevos soles y posee una cartera de más de un millón de afiliados. Aportes Obligatorios Los Aportes Obligatorios son aquellos que realizas todo los meses y que te otorgan los siguientes beneficios: % DE REMUNERACIÓN ASEGURABLE Financiar tu Pensión de Jubilación 10.00% Recibir las prestaciones de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio (de tu sueldo en el caso de AFP Integra). 1.22% Administrar tu dinero (de tu sueldo en el caso de AFP Integra). 1.74% TOTAL 12.96%
  • 24. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 24 Aporte voluntarios FONDO COMISIÓN PORCENTUAL EQUIVALENTE ANUAL TIPO 1 0.095% 1.15% TIPO 2 0.145% 1.75% TIPO 3 0.165% 2.00% 3.10.3 AFP PRIMA Fundada en el año 2005. Actualmente cuenta con más de un millón de afiliados y administra un fondo de más de 22 mil millones de nuevos soles. Es respaldada por el Grupo Crédito, grupo financiero peruano con más de 120 años de experiencia que está constituido por el Banco de Crédito BCP, Pacífico Seguros y Prima AFP. Aportes Obligatorios % DE REMUNERACIÓN ASEGURABLE Aporte Obligatorio 10.00% Prima de Seguro 1,30% Comisión por Flujo 1,60% TOTAL 12.90% Aportes Voluntarios FONDO COMISIÓN PORCENTUAL TIPO 1 0.10% TIPO 2 0.13% TIPO 3 0.16% 3.10.4 PROFUTURO AFP Se fundó en 1993. La corporación se conforma en el Perú por: Profuturo AFP, Scotiabank, Crediscotia, Scotia Fondos y Scotia Bolsa. A Julio del 2010, cuenta con 1 millón de afiliados y administra un fondo de alrededor de 11 mil millones de soles. Aportes Obligatorios % DE REMUNERACIÓN ASEGURABLE Aporte Obligatorio 10.00% Prima de Seguro 1,41% Comisión por Flujo 1,84% TOTAL 13.25%
  • 25. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 25 Aportes Voluntarios FONDO COMISIÓN PORCENTUAL TIPO 1 0.100% TIPO 2 0.175% TIPO 3 0.190% “Si eres trabajador dependiente, los Aportes Obligatorios deberán ser retenidos y pagados por tu empleador, quien realiza la declaración y pago correspondiente. Aquellos pagos efectuados por tu empleador, con posterioridad a los plazos de ley (después del quinto día útil), estarán sujetos al interés moratorio establecido por la SBS. Si eres trabajador independiente, podrás realizar tus aportes a través de cualquiera de los medios de pago disponibles.”
  • 26. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 26 3.11 INVERSIONES Las AFP actúan con estrictos criterios de prudencia para proteger los fondos de los afiliados y se concentran en la búsqueda selectiva de oportunidades de inversión que brinden los mejores retornos a largo plazo a sus afiliados. Durante el 2012, las oportunidades de inversión se están plasmando en la gestión del portafolio del exterior por su nivel de liquidez. Asimismo, se continuó invirtiendo en infraestructura, la cual no sólo contribuye al desarrollo del país, sino también genera las oportunidades que las regiones y la industria local necesitan para seguir creciendo. Las inversiones realizadas con los aportes de los afiliados han permitido financiar proyectos que conducen al desarrollo del país: IIRSAs, Interoceánica V, CRPAO PEN Trust, CRPAO VAC Trust, Airport Partners, AC Capitales, Perú Payroll Deduction Finance Limited, entre otros; así como proveer fondos a las entidades financieras para que a su vez, incrementen el acceso al crédito de empresas y personas naturales. 3.11.1 ¿CUÁNTO INVIERTEN LAS AFP?
  • 27. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 27 3.11.2 ¿CÓMO INVIERTEN LAS AFP? Las AFP actúan con estrictos criterios de prudencia para proteger los fondos de los afiliados y se concentran en la búsqueda selectiva de oportunidades de inversión que brinden buenos retornos a largo plazo para sus afiliados. Descripción del proceso de inversión: 1. El Comité de Inversiones define el marco anual de la estrategia de inversión en coordinación con el Directorio, sobre la base de las propuestas de la Gerencia de Inversiones y en concordancia con los límites legales e internos aplicables. 2. El Comité de Riesgos aprueba los planes para el seguimiento continuo de los riesgos de inversión: riesgo de mercado, riesgo crediticio, riesgo de liquidez y riesgo operativo. 3. Al inicio de cada jornada de negociación, los Administradores de Inversiones confirman los saldos para invertir, cumpliendo previamente con:  Los límites de riesgo, normas internas y legales.  Las líneas autorizadas para negociar instrumentos. 4. A lo largo de cada jornada de negociación, los Administradores de Portafolio realizan los contactos telefónicos para evaluar las inversiones disponibles en el mercado, cierran las operaciones vía telefónica, o a través de algún sistema de negociación electrónico y generan el registro de operaciones del día. 5. El Gerente de Inversiones y/o el Subgerente de Inversiones autoriza las operaciones de inversión y los Administradores de Portafolio y remiten el registro de operaciones al Área de Back Office. 3.11.3 ¿DÓNDE INVIERTEN LAS AFP? Al 31 de Julio de 2012, la participación de los principales instrumentos en la Cartera Administrada por las AFP es la siguiente: acciones y valores representativos sobre bonos del gobierno central 15.3%, bonos de empresas no financieras 6.2%, inversiones en el exterior 28.2%, certificados y depósitos a plazo del BCRP 1.7%, Certificados y Depósitos a Plazo 5.3%, Títulos de Deuda 1.1%, otros Bonos del Sector 5.7%, Títulos de Deuda emitidos por Entidades No Financieras 0.9%, Bonos para Nuevos Proyectos 0.3%, Acciones y Valores representativos sobre Acciones 19.9% y otros Locales 15.2%.
  • 28. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 28 3.11.4 INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA Tiene como objetivocanalizar los fondos de pensiones de los trabajadores para el financiamiento de las obras de infraestructura, procurando obtener una rentabilidad adecuada con niveles de riesgo razonables, y contribuyendo además al desarrollo de la infraestructura del país. A su vez, dicha inversión beneficiará a los afiliados al Sistema Privado de Pensiones recibiendo mayor rentabilidad que se verá reflejada en los fondos a largo plazo. A la fecha, la relación de emisores por cada sub sector es la siguiente: Telecomunicaciones:  Telefónica Móviles, América Móviles y Telefónica del Perú. Energía:  Distribución Eléctrica.-Luz del Sur, Edelnor y Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial.  Generación Eléctrica.- Chinango, Cahua, Duke Egenor, Edegel, Enersur, Electroandes,Inkia Energy,Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial, Kallpa, Southern Cone y Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales.
  • 29. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 29  Transmisión Eléctrica.- Consorcio Transmantaro, Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial, Red de Energía del Perú, Aguaytía y Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales.  Proyectos Hidroenergéticos.- Consorcio Trasvase Olmos y Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial.  Hidrocarburos.- Relapasa, Transportadora de Gas del Perú, Perú LNG, Plus Camisea, Hunt Oil, Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial, Maple Energy PLC y Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales. Transporte:  Redes Viales.- IIRSA Sur (Tramos 2, 3 y 4) , IIRSA Norte, Interoceánica V , CRPAO PEN Trust y CRPAO VAC Trust.  Ferrocarriles.- Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales.  Aerocomercial y Portuario.- Terminales Portuarios Euroandinos – Paita, Lima Airport Partners y Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales. Saneamiento:  Consorcio Agua Azul, Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales y Fideicomiso de Infraestructura. Salud:  Peru Payroll Deduction Finance Limited.
  • 30. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 30 Los porcentajes de distribución entre subsectores correspondientes al Fondo de Inversión en Infraestructura de AC Capitales corresponden al 31 de junio del 2012. Mientras que Los porcentajes de distribución entre subsectores correspondientes al Fondo de Inversión Energético Americano de Larraín Vial corresponden al 31 de mayo del 2012. 3.11.5 FIDEICOMISO PARA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA El Fideicomiso es un fondo de dinero destinado a inversiones en infraestructura. Fue creado en el 2009 con la finalidad de permitir a las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) invertir como mínimo US$300 millones en proyectos de infraestructura. El Fideicomiso es administrado por una empresa debidamente autorizada por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) para brindar servicios fiduciarios. Las inversiones que realice deberán ser aprobadas por un Comité de Inversiones conformado por representantes de las AFP. En mayo del 2010 se realizó una inversión en el proyecto de Huascacocha a través del Fideicomiso de Infraestructura. La misma fue por un monto de S/. 101MM y representó aproximadamente 31% del total emitido. Fondo de Inversión en Infraestructura Las AFP tienen 300 millones de dólares invertidos en el fondo de inversión de infraestructura que ha sido trabajado en conjunto con el Ministerio de Economía y Finanzas y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), entre otros. Cabe señalar que al amparo de la Ley de Fondos de Inversión, aprobada por Decreto Legislativo N° 862, el Poder Ejecutivo autorizó al MEF a aportar un capital de 100 millones de dólares a la Corporación Financiera de Desarrollo (Cofide) para que participe en la constitución del Fondo de Inversión en Infraestructura. Las AFP administran una importante cantidad de recursos y están en la búsqueda de nuevas oportunidades a fin de invertir los fondos administrados. Hasta el momento, se ha identificado algunos proyectos de infraestructura que pueden garantizar una buena rentabilidad como el proyecto Red Vial N° 4 (Carretera Pativilca-Trujillo) y Huascacocha (Desviación de agua hacia el Rímac), Puerto de Paita, Carretera del Sol tramo Trujillo- Sullana, Línea Amarilla, entre otros.
  • 31. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 31 4. EL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES (SNP) El SNP es un sistema de reparto, el cual tiene como característica principal el otorgamiento de prestaciones fijas sobre contribuciones no definidas en valor suficiente para que la aportación colectiva de los trabajadores financie el total de las pensiones. En la actualidad, este sistema es administrado por la Oficina de Normalización Previsional (ONP). 4.1 BENEFICIOS O PRESTACIONES OTORGADAS POR LA SNP A favor del trabajador: Pensión de jubilación, el monto de la prestación equivale al 50% de la remuneración de referencia por los primeros cinco años completos de aportación. Por cada año adicional de aportación, dicha tasa se incrementa en 1.2% en caso de los hombres, y 1.5% en caso de las mujeres. Pensión de invalidez, se considera inválido al asegurado que se encuentra en incapacidad física o mental prolongada o presumida permanente, que le impide ganar más de la tercera parte de la remuneración o ingreso asegurable que percibiría otro trabajador de la misma categoría, en un trabajo igual o similar en la misma región, y que habiendo gozado de subsidio de enfermedad durante el tiempo máximo establecido por la Ley continúa incapacitado por el trabajo. La pensión a otorgar es el 50% de la remuneración de referencia. Cuando el trabajador cuente con más de tres años de aportaciones, se considera un incremento de 1% por cada año completo que exceda de tres años. A favor de los sobrevivientes del trabajador: Se otorgará pensión de viudez, orfandad, ascendencia (padres) y capital de defunción (monto otorgado cuando no existan beneficiarios de pensión), al fallecimiento de un asegurado con derecho a pensión de jubilación o que de haberse invalidado hubiere tenido derecho a pensión de invalidez, al fallecimiento de un asegurado a consecuencia de accidente común estando en período de aportación o al fallecimiento de un asegurado a consecuencia de accidente de trabajo o enfermedad profesional si los riesgos no se encuentran cubiertos por el Decreto de Ley N° 18846. Las prestaciones antes mencionadas son de carácter irrenunciable e imprescriptible.
  • 32. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 32 4.2 APORTES AL SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES El aporte al SNP es de cargo del trabajador. Sin embargo, corresponde al empleador efectuar la retención, la declaración y el pago de los aportes retenidos. 4.2.1 ¿CUÁL ES LA BASE IMPONIBLE? La base imponible está constituida por la remuneración de los trabajadores. De acuerdo a las normas laborales la remuneración es el íntegro de lo que el trabajador recibe por sus servicios, en dinero o en especie, cualquiera sea la forma o denominación que tenga, siempre que sean de su libre disposición. Otro concepto que se establece forma parte de la remuneración es la suma que se abone al trabajador cuando constituyan la alimentación principal del trabajador en calidad de desayuno, almuerzo o refrigerio que los sustituya o cena. Además de la remuneración básica, el trabajador puede recibir otros pagos que tienen carácter remunerativo, por lo que pasan a formar parte de la base imponible de la ONP, tales como: horas extra, asignación familiar, asignación vacacional, bonificación por riesgo de caja, bonificaciones por tiempo de servicios, gratificaciones ordinarias, entre otros conceptos. 4.2.2 ¿CÓMO SE DECLARAN Y PAGAN LOS APORTES? Corresponde al empleador efectuar la retención, declarar y pagar los aportes al SNP. Para tal efecto, los empleadores utilizarán el PDT 601 – Planilla Electrónica, la declaración se realiza mensualmente y según el cronograma aprobado por la SUNAT. En todos los casos el empleador utilizará dicho PDT, excepto en el caso de los empleadores de trabajadores del hogar y empleadores eventuales de trabajadores de construcción civil. 4.2.3 ¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO DEL APORTE? Se aplicará el 13% sobre la remuneración devengada en el período. Es muy importante que el empleador declare correctamente los aportes a la ONP, porque si no los declara o no los paga, los aportes que son retenidos de los trabajadores, no serán considerados como parte de sus aportes cuando solicite su pensión de jubilación. La SUNAT como encargada de la administración de la contribución a la ONP, se encarga de verificar los datos de identificación de los aportantes proporcionados por los empleadores a través del PDT 601 efectuándose cruces con la información de RENIEC, por lo que resulta necesario consignar correctamente los datos personales al empleador. Si algún trabajador necesitara realizar la actualización de datos lo puede hacer directamente desde el portal de la SUNAT vía web.
  • 33. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 33 5. OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL (ONP) 5.1 ¿QUIÉNES SOMOS? La Oficina de Normalización Previsional – ONP es un Organismo Público Técnico Especializado del Sector Economía y Finanzas con personería jurídica de derecho público, creada mediante el Decreto Ley N° 25967, el cual fue modificado por la Ley N° 26323 y reestructurada integralmente por la Ley N° 28532, que tiene a su cargo la administración del Sistema Nacional de Pensiones a que se refiere el Decreto Ley N° 19990, así como del Régimen de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, Decreto Ley N° 18846 y de otros regímenes previsionales a cargo del Estado, que le sean encargados conforme a ley. Asimismo, la ONP tiene responsabilidad en el reconocimiento de las aportaciones efectuadas al Sistema Nacional de Pensiones (SNP) por parte de los trabajadores que requirieron su traslado al Sistema Privado de Pensiones; este proceso se efectúa mediante la calificación, emisión y redención de Bonos de Reconocimiento y Bonos Complementarios. De otro lado, conforme a lo establecido en el Decreto Legislativo N° 817, la ONP cumple con la tarea de Secretaría Técnica del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales - FCR y, según lo estipula la Ley N° 26790 y otros dispositivos complementarios, la ONP ofrece un Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo a los afiliados regulares que desempeñan actividades de alto riesgo. En ese sentido, la ONP tiene como principal función reconocer, declarar, calificar, verificar, otorgar, liquidar y pagar derechos pensionarios con arreglo a ley, del Sistema Nacional de Pensiones a que se refiere el Decreto Ley N° 19990, de los regímenes previsionales encargados por el Estado, así como del Régimen de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, Decreto Ley N° 18846. 5.2 VISIÓN "Líderes del servicio público en materia previsional". 5.3 MISIÓN “Brindar seguridad previsión otorgando pensiones mediante un servicio público eficiente, predecible y transparente”. 5.4 VALORES  Integridad/Sentido Ético: logramos el respeto, actuando de forma consecuente con las normas y principios del bien común.  Vocación de Servicio: orientamos nuestros esfuerzos a satisfacer las necesidades de nuestros clientes, con entrega, dedicación y pro actividad.
  • 34. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 34  Profesionalismo/Excelencia: añadimos valor a nuestra labor, con creatividad e innovación, buscando la mejora continua.  Responsabilidad: realizamos nuestro trabajo cumpliendo las tareas a cabalidad.  Compromiso Institucional: nos identificamos con los objetivos de la institución y las necesidades de nuestros clientes.  Trabajo en Equipo: somos un grupo humano participativo, crítico, que integra esfuerzos e ideas para el logro de los objetivos institucionales.  Sentido de Justicia: buscamos que nuestras acciones sean justas dentro del marco legal, procurando normas que nos lo permitan. 5.5 FUNCIONES DE LA ONP  Reconocer, declarar, calificar, verificar, otorgar, liquidar y pagar derechos pensionarios con arreglo a ley, del Sistema Nacional de Pensiones al que se refiere el Decreto Ley Nº 19990, de los regímenes previsionales que se le encarguen o hayan encargado, así como del Régimen de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, Decreto Ley Nº 18846.  Mantener informados y orientar a los asegurados obligatorios y facultativos, sobre los derechos y requisitos para acceder a una pensión y otros beneficios pensionarios de su competencia.  Mantener los registros contables y elaborar los estados financieros correspondientes a los sistemas previsionales a su cargo y de los fondos pensionarios que administre.  Calificar, otorgar, liquidar y pagar el derecho a Bono de Reconocimiento a que se refiere la Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones, Bono de Reconocimiento Complementario (BRC) a que se refiere la Ley Nº 27252, Bonos Complementarios de Pensión Mínima (BCPM) y de Jubilación Adelantada del Decreto Ley Nº 19990 (BCJA) a que se refiere la Ley Nº 27617, y Pensiones Complementarias (PC) a que se refieren el Decreto de Urgencia Nº 007-2007 y la Ley Nº 28991, y cualquier otra obligación que se derive de sus fines, conforme a ley.  Coordinar con la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) las actividades necesarias para el control de las aportaciones recaudadas; la obtención de la información requerida para sus procesos administrativos y supervisar el ejercicio de las facultades de administración delegadas con arreglo a lo establecido en los convenios interinstitucionales suscritos.  Conducir los procedimientos administrativos vinculados con las aportaciones de los sistemas previsionales, conforme al marco legal vigente.  Realizar periódicamente los estudios e informes que correspondan a sus fines Institucionales, proponer la expedición de normas que contribuyan al mejor cumplimiento de estos y opinar sobre los proyectos de dispositivos legales relacionados directa o indirectamente con los sistemas previsionales a su cargo.
  • 35. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 35  Actuar como Secretaría Técnica del Directorio del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales (FCR).  Aprobar y administrar su presupuesto con arreglo a las disposiciones legales sobre la materia.  Administrar los procesos inherentes al Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR) conforme a la normatividad vigente sobre la materia y dentro de los alcances del respectivo contrato de reaseguro que para tal fin la Oficina de Normalización Previsional (ONP) celebra con una compañía de seguros debidamente autorizada para brindar dicho seguro.  Calificar, otorgar, liquidar y pagar la pensión por cobertura supletoria del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR) a que se refiere el artículo 88° del Reglamento de la Ley Nº 26790, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 009-97- SA.  Diseñar, racionalizar y optimizar los procesos y procedimientos operativos.  Mantener operativa y actualizada la plataforma tecnológica de la Oficina de Normalización Previsional (ONP).  Realizar periódicamente los estudios actuariales que sean necesarios para la correcta administración de los sistemas previsionales a su cargo proponiendo las recomendaciones necesarias.  Efectuar las acciones de fiscalización que sean necesarias, con relación a los derechos pensionarios en los sistemas a su cargo, para garantizar su otorgamiento con arreglo a ley. La Oficina de Normalización Previsional (ONP) podrá determinar e imponer las sanciones y medidas cautelares, de acuerdo a las normas legales y reglamentarias.  Conducir o encargar la conducción de las acciones de acotación y cobranza de los adeudos para con los sistemas previsionales, así como los intereses, multas y moras correspondientes.  Disponer las medidas que garanticen el cumplimiento de las acciones señaladas en las funciones (o) y (p) precedentes, incluyendo, de ser necesario, el uso de la vía coactiva.  Ejercer cualquier otra facultad que se derive de sus fines y las demás que expresamente le confiera la ley.
  • 36. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 36 5.6ORGANIZACIÓN 5.6.1 FICHA ORGANIZACIONAL DE LA ONP. PAZÓN SOCIAL Oficina de Normalización Previsional SIGLA ONP TIPO DE SOCIEDAD Organismo con personería jurídica de derecho público SECTOR Economía y finanzas OBJETIVO SOCIAL Otorgamiento de prestaciones sociales (pensiones) DOMICILIO LEGAL Jr Bolivia N° 109, Cercado de Lima FECHA DE CREACIÓN 01 de junio de 1994 CENTRAL TELEFONICA 634 2222 PAGINA WEB http://www.onp.gob.pe Objetivo General PEI 2007-2011 Objetivo Estratégico General PEI 2012-2016 Incorporar en la población, conceptos básicos de cultura previsional. Ofrecer seguridad. Mejorar la imagen institucional. Neutralizar factores de Inercia. Promover un régimen normativo estable. Disminuir tiempos de respuesta. Conciliar rentabilidad con seguridad. Asegurar la Institucionalidad. Mejorar la calidad del gasto. Contar con personal idóneo de acuerdo con el nivel de responsabilidad, requerido para la marcha institucional. Incrementar la empleabilidad de nuestros trabajadores. Contar con procesos eficaces y automatizados. Mejorar la Calidad del Servicio. Mejorar la percepción del cliente de la calidad del servicio. Eliminar el fraude.
  • 37. [Escribir texto] 5.6.2ORGANIGRAMA
  • 38. [Escribir texto] 5.7 NUESTRAS OFICINAS La ONP atiende en 31 Plataformas de Atención al Público (PLAP) ubicadas en Lima y Callao, así como en todos los departamentos a nivel nacional. La atención al público en la ciudad de Lima está descentralizada y cuenta a la fecha con 6 oficinas departamentales además de las oficinas de Cañete, Huacho, Loreto y Ucayali. Mientras que en el resto del país se cuenta con 25 plataformas de atención. En el anexo N° 01 se muestran las 31 oficinas de atención al público que se encuentran ubicadas a nivel nacional. Asimismo, la ONP en su propósito de descentralizar la atención al público, incrementó la atención en Oficinas Itinerantes, llegando actualmente a 37 ciudades, en las cuales se reciben solicitudes, se entregan boletas de pago y se brinda orientación sobre el Sistema Nacional de Pensiones, entre otros. 5.8 ENTORNO PREVISIONAL Al 2011, la población nacional en el Perú ascendió a 29.8 millones, de ésta el 53% la conforma la Población Económicamente Activa (PEA). Sin embargo de cada 10 personas pertenecientes a la PEA, sólo cinco están inscritos en un sistema de pensiones y sólo dos ellos aportan al mismo; esta cobertura de aportantes respecto a la PEA es muy baja comparando con el promedio de la región que es de 42% al cierre del 2010. El Sistema Previsional en el Perú, está conformado por los regímenes administrados por el Estado, que corresponden al Decreto Ley N° 19990 (SNP) y al Decreto Ley N° 20530; por el Sistema Privado de Pensiones (SPP) administrado y conformado por entidades privadas denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), así como por otros Fondos. COBERTURA DEL MERCADO PREVISIONAL 2010- 2011 POBLACION (miles) 2010 2011 Población Nacional 29462 29798 PEA 15736 15947 PEA Ocupada 15089 15600 Asegurados SNP + SPP + Otros* 7392 8004 ASEGURADOS/PEA 47% 50% Aportantes SNP + SPP 3289 3461 APORTANTES/PEA 21% 22% (* )Incluye al Régimen DL20530, Otros Regímenes
  • 39. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 39 5.9 GESTIÓN INSTITUCIONAL La Oficina de Normalización Previsional durante el 2011 desarrollo sus actividades conforme al siguiente detalle: 5.9.1 ACTIVIDADES OPERATIVAS Durante el 2011, se continuó desarrollando actividades con la finalidad de promover y garantizar principalmente la eficiencia en todos los procesos de línea (producción de expedientes y atención al administrado), los cuales se presentan en el siguiente detalle: 5.9.1.1 PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE APORTES En el 2011, el número promedio de aportantes al SNP, fue de 1,296,611; este aumento de los últimos dos años se debe principalmente a la mayor dinámica del empleo como resultado del mayor crecimiento de la economía así como al proceso de desafiliación del SPP.
  • 40. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 40 Asimismo durante el 2011 la recaudación bruta del SNP, fue de S/. 2,084 millones de Nuevos Soles, representando un incremento de 20% con respecto al año precedente, reforzándose el comportamiento creciente de la recaudación durante los últimos 10 años, como se muestran en la grafica siguiente: A diciembre de 2011, el número de solicitudes de primer y segundo trámite atendidos en las plataformas de atención a nivel nacional alcanzó los 147,495, cifra menor en 9% respecto al año anterior. De otra parte, las solicitudes atendidas en las Plataformas de atención fueron de 59,380, destaca asimismo la mayor dinámica presentada en las solicitudes relacionadas al proceso de pago de prestaciones que a diciembre de 2011 ascendieron a 5,714. En el 2011, el número de expedientes con plantillas completas verificadas alcanzó los 22,693, teniendo una variación de 65% inferior al año pasado (64,791), esta reducción se debe a que las labores de verificación fueron asumidas por la ONP desde marzo a setiembre de 2011 debido a que el proceso de adjudicación del servicio de verificación afrontó una declaratoria de desierto y dos posteriores declaratorias de nulidad por parte del Tribunal de Contrataciones. PRODUCCION PRODUCCIÓN DE PLANTILLAS DE VERIFICACAIÓN AÑO 2007 2008 2009 2010 2011 Verificación 32,461 47,620 52,420 64,791 22,693
  • 41. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 41 5.9.1.2PROCESO DE PRECALIFICACIÓN DE EXPEDIENTES PENSIONARIOS Es oportuno mencionar que para el 2011, se alcanzó una producción neta de 249,693 expedientes precalificados a nivel nacional correspondientes al Decreto Ley N° 19990, Decreto Ley N° 18846, y bonos en general, siendo un 95% expedientes de pensiones y un 5% de expedientes de bonos. PRODUCCIÓN DE EXPEDIENTES PRECALIFICADOS Mes Pensiones Precalificados Bonos Precalificados Total Precalificados 2010 305,900 20,205 326,105 2011 236,319 13,374 249,693 Respecto a la actividad de producción de precalificación, se debe precisar que se obtuvieron 157,029 expedientes calificables, es decir que contaban con todos los requisitos y elementos para su posterior calificación, No obstante, dicha cifra representó una reducción del 24% por debajo de lo alcanzado en el 2010 (205,715), como consecuencia de la falta de contratista del servicio de verificación de aportes. 5.9.1.3 PROCESO DE PAGO DE PRESTACIONES 5.9.1.3.1 PENSIONES El proceso de pago de prestaciones, al igual que en años precedentes, se llevó a cabo en forma oportuna y ordenada a través de los abonos en cuenta y pago directo en colegios y a domicilio conforme a los cronogramas establecidos. El total de pensionistas del SNP (D.L. N° 19990) fue de 464,86016 , cantidad superior a la observada al cierre de 2010 (455,476). En relación al total de prestaciones17 , al cierre del año se registró un total de 478,912, de ellos, el segmento referido a la prestación por jubilación reflejó el mayor número de prestaciones con 326,613, representando una participación de 68%. NÚMERO DE PENSIONES AÑO Nº PENSIONISTAS VARIACIÓN (%) 2007 443113 -0.7 2008 440459 -0.6 2009 448435 1.8 2010 455476 1.6 2011 464860 2.1
  • 42. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 42 5.9.1.3.2 DEVENGADOS (PENSIONISTAS DECRETO LEY N° 19990) Durante el 2011, para atender el pago de obligaciones por concepto de devengados a los pensionistas del Régimen del Decreto Ley N° 19990, se destinó el importe de S/. 696 millones de nuevos soles, de acuerdo a la normativa vigente sustentada en los Decretos Supremos N° 175-2006-EF y N° 101-2007-EF para los pagos fraccionados, para los pagos no fraccionados de acuerdo al Decreto Supremo N° 077-2009-EF. Por su parte en el mes de diciembre con la aprobación del Decreto Supremo N° 218-2011-EF se autorizó el pago de devengados en una cuota extraordinaria para 15,417 pensionistas destinándose S/.80.2 millones de nuevos soles para el pago del mismo. 5.9.1.3.3 BONOS DE RECONOCIMIENTO (BDR) Durante el 2011 se emitieron un total de 3,791 constancias y 2,240 bonos (títulos desmaterializados). Asimismo, se cancelaron a sus beneficiarios 6,905 documentos entre constancias y títulos, representando S/. 157,571,067.37 en valor nominal de constancias y de S/. 461,219,198.81 en valor actualizado de pago inicial, conforme al siguiente detalle: 5.9.1.3.4 BONOS COMPLEMENTARIOS (BC) En relación a la evolución de cancelaciones de Bonos Complementarios, en el siguiente cuadro se muestra la información correspondiente al 2011, en el cual se aprecia que el importe total por concepto de BC es de S/.17’665,873.05, cifra superior en 38.56% (S/.12,749,792.18) a lo registrado el año anterior 5.9.1.3.5PENSIONES COMPLEMENTARIAS A diciembre de 2011, el número de solicitudes de pensiones complementarias aceptadas alcanzó un total de 33 solicitudes, representado el 82.5% del total de las solicitudes presentadas, mientras que el total de las solicitudes de pensiones complementarias devueltas fueron sólo 7, siendo el 63.2% menor del total registrado el año precedente.
  • 43. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 43 5.9.1.4PROCESO DE ATENCIÓN AL ASEGURADO Asimismo, durante el 2011 se registró el ingreso de 15,834 quejas, constituyendo un 17% menos en relación al 2010 en que se ingresaron 19,104 quejas. Al 31 de diciembre, se atendieron 8,548 quejas, equivalente al 54% del ingreso de 2011 así como 6,403 casos pendientes de atender del período 2010. La ONP ha llevado a cabo las gestiones y acciones complementarias en el marco del Convenio suscrito con la Defensoría del Pueblo que han permitido un menor ingreso de quejas durante el ejercicio 2011 (4,465 quejas) en relación al ejercicio 2010 (7,495 quejas) y por ende contribuyó a culminar 2,478 quejas, equivalente al 55% respecto del total de ingresos Como consecuencia del Convenio suscrito con el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social – MIMDES, se han realizado mensualmente, en las instalaciones de dicha sede ministerial, Audiencias Públicas directas con los administrados y/o pensionistas con trámites pendientes ante la ONP. 5.9.1.5 PROCESO DE INSPECCIÓN Y CONTROL La ONP en coordinación con EsSalud, de acuerdo al objeto del Convenio Interinstitucional para evaluaciones médicas, realizó 04 operativos de Evaluaciones Medicas de Control Posterior, en las ciudades de Trujillo, Lima y Arequipa. Se llegó a evaluar a un total de 858 administrados, determinándose que un 30% no se encontraban incapacitados para laborar y por consiguiente, no cumplían los requisitos para obtener o mantener el derecho a la pensión de invalidez. Asimismo, 304 administrados no se presentaron a la evaluación médica programada. 5.9.2 ACTIVIDADES DE DESARROLLO TECNOLÓGICO Con la finalidad de mejorar los servicios relacionados a la verificación de aportes y así eliminar el ingreso de datos inconsistentes a los sistemas de la ONP referidos a empleadores, se culminó la implementación de la Base de Datos Única de Empleadores en noviembre de 2011. El principal objetivo de proyecto tecnológico fue Integrar en una nueva base de datos la información de los empleadores transferidos a la ONP por la SUNAT, y la información de empleadores contenida en los distintos sistemas de soporte operativo de la ONP (principalmente el Sistema de Administración de Empleadores). Con el propósito de reducir el tiempo de espera en la atención de trámite de pensión así como manejar un mismo estándar de orientación en todas las Plataformas de Atención en el mes de diciembre de 2011 se culminó el desarrollo del Sistema de orientación para No Pensionistas del Decreto Ley N° 19990. Mediante este sistema la ONP entrega a todos los administrados que van a iniciar su trámite de pensión, una Cartilla Personalizada en la cual se detallan todos los documentos y/o requisitos para
  • 44. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 44 completar su expediente. Asimismo, se ha desarrollado y puesto en producción a finales de 2011, el Módulo de Inscripción Facultativa, módulo a través del cual el ciudadano podrá el mismo día de realizado su trámite ante la ONP podrá incorporarse al Sistema Nacional de Pensiones tan sólo mostrando su DNI. Es preciso mencionar que dicho módulo se encuentra actualmente en proceso de implementación en las plataformas a nivel nacional. Es necesario resaltar que la entidad Certificadora Internacional The British Standards de Brasil, recomendó, tras efectuar un riguroso examen de auditoría del Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información (SGSI) de los procesos del centro de cómputo de la ONP, renovar el Certificado al Sistema de Gestión de Seguridad de la Información ISO/IEC 27001:2005 que la ONP posee. Con ello la ONP se mantiene como la primera entidad estatal en el Perú en obtener este galardón, siendo también nuestro país el segundo en Sudamérica a nivel estatal en lograr este reconocimiento internacional. 5.9.3 ACTIVIDADES EN EL AMBITO ADMINISTRATIVO 5.9.3.1 RECURSOS HUMANOS A diciembre de 2011, la institución contaba con 383 plazas cubiertas y 37 plazas vacantes correspondiente a su CAP vigente. Para cubrir las plazas por cese o renuncia se procedió a la contratación del personal a través de Concursos Públicos de Méritos, difundidos a través del Portal Web Institucional y del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.Respecto del personal contratado bajo el régimen de Contratación Administrativa de Servicios CAS – Decreto Legislativo N° 1057 a diciembre 2011 se contó con un total de 329 trabajadores, este personal contribuye con su servicio al logro de los objetivos y metas trazados por la Institución. Por su parte, en similar período se contó con la suscripción de 90 Convenio de Prácticas Profesionales y Pre-Profesionales mediante los cuales los estudiantes tienen la oportunidad de aprender y poner en práctica los conocimientos académicos en las diversas áreas de la ONP. La ONP en el plano del fortalecimiento de las capacidades humanas, continuó impulsando el desarrollo del capital humano de la Institución, a través de actividades de capacitación, con el objeto de mejorar las competencias de los trabajadores, desarrollando Jornadas de difusión de la Ética en la Función Pública y Talleres de Seguridad y Salud en el Trabajo, a la totalidad del personal bajo cualquier modalidad de contratación y otros cursos orientados a mejorar la gestión de los procesos institucionales.
  • 45. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 45 5.9.3.2 GESTIÓN DE LOGÍSTICA El Plan Anual de Contrataciones de la ONP para el Ejercicio Presupuestal 2011, consideró la programación de 56 procesos de selección, de éstos se adjudicaron un total de 50 procesos, de los cuales, 1 se adjudicó parcialmente. De otro lado según el tipo de proceso 23 fueron adjudicados a través de la Adjudicación de Menor Cuantía, representando el 41% del total de procesos de selección 5.9.3.3 OTRAS ACTIVIDADES INSTITUCIONALES Entre los aspectos más resaltantes en el desarrollo de la Institución, podemos mencionar a los siguientes: Convenio ONP – Interbank para otorgar créditos preferenciales a pensionistas, en febrero de 2011 la ONP suscribió un convenio interinstitucional con Interbank, que permite a los pensionistas del Sistema Nacional de Pensiones acceder a un programa crediticio especial, que incluye tasas preferenciales y beneficios adicionales de salud en programas dentales en Lima y principales provincias, por todo un año. Además, para la comodidad de los usuarios, las cuotas se descuentan de las boletas de pago de pensión que reciben mensualmente. Inauguración de la Casa del Pensionista, del mismo modo en el mes de junio, la ONP puso a disposición de sus usuarios un área de entretenimiento especialmente acondicionada para recibir a sus adultos mayores, donde pueden socializar y disfrutar de actividades recreativas de forma gratuita. Los ambientes de recreación están integrados en la zona de atención al público de la PLAP Plaza Norte donde se realizan todo tipo de trámites previsionales. El área total de la infraestructura habilitada para ofrecer este nuevo concepto supera los 800 m2 . Reconocimiento a pensionistas de la ONP que cumplen 100 años de vida, en el mes de diciembre se dio inicio al homenaje que se realiza a los pensionistas que cumplen 100 años de vida. Para agasajarlos se les hace entrega de una tarjeta de saludo a nombre de la ONP y una canasta con diferentes productos. Cabe señalar que este homenaje se mantiene durante el año 2012 a través del Programa Pensionista Centenario.
  • 46. SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERÚ UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLOGICA DEL CONO SUR Página 46 6. CONCLUSIONES  El SNP está basado en un fondo colectivo, donde los aportantes al fondo financian las pensiones de los actuales jubilados (sistema de reparto). Esto genera problemas de inequidad ya que no existe relación entre los montos aportados y la pensión recibida. Por el contrario, el SPP está basado en cuentas individuales de capitalización (CIC), donde los aportes de cada afiliado están claramente identificados y se acumulan en forma mensual conjuntamente con las ganancias resultantes de las inversiones que realiza la AFP. Esta diferencia es fundamental, porque permite al afiliado una retribución justa sobre los fondos aportados durante su periodo laboral activo, y un mayor control sobre su administración y gestión de inversiones.  Las pensiones promedio son mayores en el SPP respecto al SNP, esto no es percibido por la población todavía debido a los casos extremos. Es decir, dado que el SPP recién tiene 10 años de existencia, hay jubilados en este sistema que no lograron acumular lo suficiente para garantizarse una pensión razonable que sea mayor a la pensión mínima de la ONP. Es claro que en estos casos la afiliación al SPP no fue la correcta debido a la edad del afiliado y al monto remunerativo del mismo, el cual, siendo muy bajo no le convenía pasarse al nuevo sistema.  En la ONP, el dinero que aportas mes a mes ingresa a un fondo común que se usa para pagar las pensiones de los jubilados de hoy. Mientras que en las AFP, el dinero que aportas ingresa a una cuenta individual de tu propiedad, el cual se invierte para que siga creciendo, beneficiándote a ti y a toda tu familia. Para jubilarte en la ONP requieres demostrar que has aportado durante 20 años, mientras que en las AFP tu puedes jubilar sin importar los años de aportes que tengas.

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