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  • El Comité Nacional Contra el Lavado de Activos Es el organismo coordinador de los esfuerzos del sector publico y privado dirigidos a evitar el uso del sistema económico, financiero, comercial y de servicios para el lavado de Activos, creado por la Ley 72-02.
  • Transcript

    • 1. RIESGOS FRAUDES YOPOTUNIDADES TECNOLOGICASPARA LA EFICACIA Y EFICIENCIA DE LA COOPERATIVA Hotel Dreams, Bayahibe 06 de octubre 2012
    • 2. TABLA DECONTENIDO• Definición de Lavado Activos• Activos• Autoridades Competentes• Bienes• Decomiso o confiscación• Incautación o inmovilización de fondos• Infracción grave• Sujetos obligados• Simulación• Medidas cautelares
    • 3. • Reporte de transacciones en efectivo• Transacciones sospechosas• Conservar documentos• Colaboración con el Comité Nacional contra el Lavado de Activos• Confidencialidad• Procedimientos y órganos de control interno
    • 4. • Conocimiento de los empleados de las obligaciones que impone la Ley 72-02• Sanciones Administrativas• Comité Nacional contra el Lavado de Activos• La Unidad de Análisis Financiero• Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados y Decomisados• Cooperación Internacional
    • 5. • sanciones penales• decomiso de bienes y su destino• terceros de buena fe• prevención y detección del lavado de activo• sujetos obligados y sus obligaciones• identificación de clientes• identificación de terceros beneficiarios• profesionales liberales• reporte de transacciones en efectivo
    • 6. EL LAVADO DE ACTIVOS Es el método por el cual una persona o unaorganización criminal procesa lasganancias financieras de sus actividadesilegales escondiendo la naturaleza localidadprocedencia propiedad o control de losbeneficios producidos por una actividadcriminal para evitar ser detectado por laautoridad competente con la finalidad dedarle un origen legal a sus crímenes
    • 7. INFRACCION GRAVE• El tráfico ilícito de drogas y sustancias controladas• tráfico ilícito de armas• cualquier crimen relacionado con el terrorismo• tráfico ilícito de seres humanos incluyendo inmigrantes ilegales• tráfico ilícito de órganos humanos• Secuestro
    • 8. • Las extorsiones relacionadas con las grabaciones y fílmicas electrónicas realizadas por personas físicas o morales• Robo de vehículos cuando el objeto sea para trasladarlo a otro territorio para su venta• Proxenetismo• Falsificación de monedas, valores o títulos• Estafa contra el Estado• Desfalco, concusión y soborno relacionado con el narcotráfico• Se considera infracción grave todos aquellos delitos sancionados con una pena mayor de tres (3) años
    • 9. Autoridades Competentes• Los Tribunales del orden Judicial• Ministerio Público• Superintendencia de Bancos• Dirección General de Impuestos Internos• Dirección Nacional de Control de Drogas• Autoridad responsable de supervisar y fiscalizar el cumplimiento de los sujetos obligados (UAF)
    • 10. Bienes Son los activos de cualquier tipocorporales o incorporales, muebles oinmuebles, tangibles e intangibles y losdocumentos o instrumentos legales queacrediten la propiedad u otros derechossobre los mismos
    • 11. Decomiso o ConfiscaciónEs la privación con carácter definitivo dealgún bien por decisión de un tribunalcompetente ActivosSon los dineros, valores, títulos, billetes obienes generados de una infracción grave
    • 12. Incautación o inmovilización de fondos Es la prohibición temporal de transferir,convertir, enajenar o mover bienes o lacustodia el control temporal de bienes pormandamiento expedido por un tribunal oautoridad competente
    • 13. Simulación La persona que declara una identidad falsa odiferente de su identidad verdadera, o seampare en la identidad de un tercero con eldesconocimiento de éste con la finalidad deobtener el depósito de los bienes, fondos oinstrumentos en una entidad financiera seanéstos o no producto de una infracción grave
    • 14. También se considerará simulación todaacción que con ánimo de lucro yvaliéndose de alguna manipulación através de documentos públicos oprivados, medios electrónicos o artificiosemejante consiga la transferencia decualquier activo patrimonial en perjuiciode un tercero que no ha consentido
    • 15. TERCEROS DE BUENA FELa incautación de bienes, productos,instrumentos e inmovilización de fondos relacionados con el lavado de activos oincremento patrimonial obtenidos oderivados de actividad delictiva seaplicará sin perjuicio de los derechos delos terceros de buena fe
    • 16. REQUISITOS PARA EL TERCERO DE BUENA FE• El reclamante debe tener un interés jurídico legítimo respecto de los bienes• Al reclamante no pudo imputársele ningún tipo de participación• El reclamante desconocía la adquisición o el uso ilegal de los bienes, productos o instrumentos, o bien teniendo conocimiento de esto, no consintió voluntariamente en la adquisición o uso ilegal de los mismos
    • 17. • El reclamante no adquirió derecho alguno a los bienes, productos o instrumentos dela persona procesada en circunstancias que llevaran razonablemente a concluir que el derecho sobre aquello le fue transferido a los efectos de evitar el eventual decomiso posterior de los mismos• El reclamante hizo todo lo razonable para impedir el uso ilegal de los bienes, productos o instrumentos
    • 18. Cuando un tercero de buena fe reclame la devolución de unactivo sujeto a depreciación, adquirido por un procesadobajo la modalidad de financiamiento, el reclamante deberádevolver a la Oficina de Custodia y Administración deBienes Incautados y Decomisadosel valor neto de los pagos realizados por el procesado concargo a dicho financiamiento
    • 19. COMITE NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOSEs el organismo coordinador de los esfuerzosdel sector público y privado dirigidos a evitarel uso del sistema económico financierocomercial y de servicios para el lavado deActivos
    • 20. MIEMBROS DEL COMITEEl Presidente del Consejo Nacional de DrogasEl Magistrado Procurador General de la RepúblicaEl Ministro de HaciendaEl Superintendente de BancosEl Presidente de la Dirección Nacional de Controlde Drogas
    • 21. Oficina de Custodia yAdministración de BienesIncautados y Decomisados Oficina adscrita al Comité Nacional contra el Lavado de Activos tiene como función principal la custodia, administración y venta de los bienes incautados y decomisados con motivo de la comisión de cualquiera de las infracciones graves Esta facultada para contratar con empresas privadas, nacionales o extranjeras, sobre la administración de las propiedades incautadas En los casos procedentes, las operaciones de mantenimiento, protección, conservación y venta en pública subasta de los bienes incautados estarán a cargo de la Oficina de Custodia y Administración de Bienes Incautados. Su Director es nombrado por el Poder Ejecutivo
    • 22. DE LA COOPERACIÓNINTERNACIONAL Recibir los testimonios Presentar documentos judiciales Efectuar inspecciones o incautaciones Examinar e inspeccionar objetos y lugares Facilitar información y elementos de prueba Entregar copias auténticas de documentos y expedientes relacionados con el caso (documentación bancaria, financiera, comercial, social y de otra naturaleza) Identificar o detectar instrumentos y elementos con fines probatorios Cualquier otra forma de asistencia
    • 23. LA UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) Es la unidad ejecutora del Comité NacionalContra el lavado de Activos encargada deimplementar las políticas y prácticas para ladetección y prevención de los delitos delavado de dinero en el país
    • 24. FUNCIONES DE LA UAF Recibir solicitar analizar y difundir a lasautoridades competentes los reportes detransacciones financieras sospechosas y losreportes de transacciones en efectivosuperiores a los dólares de los estadosunidos de América (us$10,000) en monedaextranjera o su equivalente en monedanacional
    • 25. Brindar apoyo técnico a las demásautoridades competentes en cualquier fasedel proceso de investigación Dictar instructivos o recomendaciones queayuden a los sujetos obligados a detectarpatrones sospechosos en la conducta de susclientes
    • 26. PENALIZACION DE LA LEY 72-02Incurre en Lavado de activos la persona quea sabiendas de que los bienes, fondos einstrumentos son el producto de unainfracción grave: Convierta transfieratransporte adquiera posea utilice oadministre dichos bienes
    • 27. La persona que: oculte encubra o impida ladeterminación real la naturaleza el origenla ubicación el destino el movimiento o lapropiedad de dichos bienes o de derechosrelativos a tales bienesLa persona que: se asocie otorgue asistenciaincite facilite asesore en la comisión dealgunas de las infracciones tipificadas, asícomo eludir las consecuencias jurídicas desus acciones
    • 28. Para el que convierta, transfiera, posea, transporte oencubra el origen de estos bienes, será condenado decinco a veinte años de prisión y multa de 50 a 200salarios minimos legalesPara el cómplice, el que incite, facilite o se asocie eneste delito será condenado de tres a diez años deprisión y multas de 50 a 100 salarios minimos legalesLas personas morales que incurran en estasInfracciones le será revocada su licencia podrán serclausuradas e intervenidas
    • 29. Circunstancias Agravantes del delito de lavado de activosAsociación en grupos criminales organizadosComisión del delito en asociación de malhechoresCuando el autor ha ingresado al país con medios engañosos odocumentos falsosCuando el autor es funcionario o servidor publico
    • 30. Las reincidenciasEl empleo de menores para la comisión del delitoEl lavado de activos es un delito autónomoEl conocimiento puede inferirse de circunstancias objetivasSe castiga la tentativa del delito como la infracción mismaPara los funcionarios o empleado público del ordenadministrativo, legislativo o judicial, la pena de reclusiónaplicable en ningún caso será inferior a la mitad del máximo dela pena imponible, sin perjuicio de la multa
    • 31. La reincidencia se sancionará con el máximo de la penaque corresponda, de acuerdo con la violación cometidaLos culpables de la violación a las disposiciones de lapresente ley sean personas físicas o morales, quedanexcluidas de los beneficios de las circunstanciasatenuantesPara los fines de la presente ley no tendrán aplicaciónlas leyes que establecen la libertad provisional bajofianza, la libertad condicional y el perdón condicionalde la pena
    • 32. Obligaciones de los sujetos obligados• Conozca su cliente. identificación de sus clientes• Identificación de terceros beneficiarios• Profesionales liberales• Sostener como sujeto obligado una comunicación directa y ágil con la UAF• Designar un oficial de cumplimiento a fin de ser entrenado en el manejo de los reportes• Realizar capacitaciones a sus empleados sobre mecanismos para evitar el lavado de activos
    • 33. Envio de los reportes de transacciones financieras(dentro de las 48 horas de haberse llenadodebidamente) Envio de los reportes de transacciones sospechosas(dentro de las 48 horas de haberse llenadodebidamente) Guardar absoluta discrecionalidad de los reportesenviados a la UAF
    • 34.  Facilitar las documentaciones solicitadas por la UAF, para los fines pertinentes Facilitar ayuda en las visitas de inspección a ser realizadas por la UAF Conservar documentos Colaboración con el Comité Nacional Contra el Lavado de Activos Procedimientos y órganos de control interno
    • 35. Sanciones AdministrativasCuando se trate de faltas cometidas por un sujetoobligado financiero, la Superintendencia de Bancos serála entidad competente para imponer la sanción en estecaso conoce del Recurso de Apelación la Junta MonetariaLa decisiones de la Junta Monetaria y del Ministro deFinanzas están investidas de las características deejecutividad y ejecutoriedad de los actos administrativos
    • 36. cuando se trate de falta cometida por un sujeto obligadono sometido a la supervisión de la Superintendencia de Bancos (no financiero) la entidad competente paraimponer la sanción administrativa es La DirecciónGeneral de Impuestos InternosEl Ministro Finanzas tendrá facultad para conocer delrecurso interpuesto por el interesado dentro del plazo detreinta (30) días
    • 37. El Lavado de Activos y elFinanciamiento al Terrorismo Conceptos, Ley y Riesgos Heiromy Castro M. Febrero, 2011
    • 38. IntroducciónQué implica anualmente el Lavado deActivos a nivel global?FMI = US$ 300 MILES DE MILLONESONU= US$ 500 MILES DE MILLONES 2009FMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBAL = 8% COMERCIO INTERNACIONALPara el 2010,FMI / ONU US$2.0 Billones
    • 39. CRONOLOGIA 1995 Ley 17-95 que modifica e incluye el Lavado de 2002 Activos de la Ley 1996 2000 Se establece la Ley No. No.50-88, sobre 72-02 que sanciona el 2005 Obtenemos Obtenemos 2008 Drogas y Sustancias Lavado de Activos Surgimiento de la membresía membresía del Ley 267-08, Controladas en la Proveniente del Tráfico Unidad de Análisis del GAFIC Grupo Egmont Contra República Dominicana Ilícito de Drogas y otras Financiero UAF Infracciones Graves Terrorismo (CFT) 1988 1996 2006 1997 Nov 2001 Unidad Antilavado de Ley No. 50-88 Decreto 288-96 2003 Surgimiento del Obtenemos la Procuraduríasobre Drogas y que trata las Se establece el Decreto Departamento membresía del General de laSustancias Disposiciones No.20-03 que establece el de Inteligencia CICTED-OEA RepublicaControladas en Relativas sobre Reglamento de la Ley No. Financierala República Delitos y Lavado de 72-02 que sanciona el según loDominicana Bienes Relacionados Lavado de Activos establece el con el Tráfico Ilícito Proveniente del Tráfico Decreto No.288- de Drogas y de Ilícito de Drogas y otras 96 substancias Infracciones Graves controladas en la República Dominicana
    • 40. FINANCIAMIENTO DELTERRORISMOProceso mediante el cual se proveen losfondos que sustentan las operaciones deindividuos u organizaciones cuya finalidades la de estructurar y/o ejecutaractividades terroristas.LEY 267-08, Contra el Terrorismo
    • 41. CATEGORIAS / ETAPAS  Conversión o Colocación  Movimiento o Estratificación o Integración* * No se da en el FT, pues los fondos son utilizados para la ejecución de un acto Terrorista
    • 42. Toda la actividad del lavado de dinero cae en unade dos categorías: Conversión , tiene lugar cuando los productos financieros cambian de una forma a otra. Cuando se compra un giro o un automóvil con ganancias ilícitas, los productos ilícitos originales han cambiado de forma, de dinero en efectivo a un giro o a un automóvil. Movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de localidades, como cuando los fondos son transferidos a otro país o ciudad.
    • 43. Oficina de Prevención de Lavado deActivos y Crímenes Financiero - OPLA
    • 44. Diferencias entre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Diferencia por cuantía F. Rojas, AMLC Actividades criminalesgeneradoras de fondos y activos -Etapa previa al proceso de lavado-
    • 45. OBJETIVO DEL LAVADO Disfrazar la procedencia, fuente ilícita, propiedad y utilización de las ganancias cuyo origen es criminal. MINIMIZAR EL RIESGO
    • 46. Las Técnicas utilizadas pueden ser: 1-Simples, depósitos de efectivo en cuentas o cambio de divisas, solicitando cheques de administración al intermediario cambiario. 2-Complejas, como la adquisición o fusión de una compañía por otra o la estructuración de ingenierías financieras que impliquen inversiones en derivados ofertados en el mercado nacional o internacional.
    • 47. TécnicasES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL OPASO SIMILAR A UNA TRANSACCIONCOMERCIAL LEGITIMA.Ejemplos:Pitufear, Mezclar, Compañías Fachadas,Venta de Valores Falsos,Contrabando de Efectivo, TransferenciasElectrónicas, entre otros como pueden ser…
    • 48. MECANISMOS SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS PARA LAVAR ACTIVOS. Tipos más Comunes: Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP), Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego, Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y Reaseguradoras, entre otras.
    • 49. SUJETOS OBLIGADOS Art. 38 Quedan sujetos a las obligaciones… (Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos, Arts. 38-40) Las entidades financieras legalmente reguladas; Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o intermediación de títulos o valores, de inversiones y de ventas a futuro; Las personas físicas o morales que intermedien en el canje de divisas (agentes de cambio, canjeadores); Banco Central de la República Dominicana.
    • 50. SUJETOS OBLIGADOS Art.39  Se asimilarán a las instituciones financieras las personas físicas o morales que realicen, entre otras, las siguientes actividades:  Operaciones sistemáticas de canje de cheques u otro tipo de valor negociable;  Operaciones sistemáticas de emisión, venta o rescate de cheques de viajeros o giro postal, la emisión de tarjetas de créditos o débitos y otros instrumentos similares;  Transferencias sistemáticas de fondos, sea por vía de las entidades financieras, por correos especiales, por medios electrónicos o cualquier otro medio (agentes de cambios, remesadores);  Cualquier entidad que preste servicios financieros internacionales (offshore).
    • 51. SUJETOS OBLIGADOS Art. 40 Quedan también sujetas a las obligaciones establecidas en el presente capítulo las personas físicas o jurídicas que ejerzan otras actividades profesionales o empresariales particularmente susceptibles de ser utilizadas para el lavado de activos. Se considerarán como tales: -Los casinos de juego; -Las actividades de promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles; -Las empresas o personas físicas que de forma habitual se dediquen a la compra y venta de vehículos; -Compañías y corredores de seguros;
    • 52. SUJETOS OBLIGADOS Art. 40 -Las actividades comerciales que, atendiendo a la utilización habitual de billetes u otros instrumentos al portador como medio de cobro, al alto valor unitario de los objetos o servicios ofrecidos, o a otras circunstancias relevantes. Sin que sea limitativa, entre esas actividades figuran la compra y venta de armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas, barcos, aviones; -Los servicios profesionales; -Cualquier otra actividad comercial que, por la naturaleza de sus operaciones, pueda ser utilizada para el lavado de activos.
    • 53. Conozca Su Cliente… Sujetos ObligadosEn base al Instructivo “Conozca Su Cliente”, emitido por laSuperintendencia de Bancos, pero que puede ser útil paracualquier Sujeto Obligado •Personas físicas nacionales •Personas físicas extranjeras •Personas jurídicas nacionales •Personas jurídicas extranjeras •Personas políticamente expuestas (PPEs) •Organizaciones no gubernamentales (ONGs)
    • 54. Sujetos ObligadosConozca Su Cliente… •La definición del cliente de que se trate •La información a ser recibida del cliente •La documentación requerida, según sea el caso •La verificación de la información •Con todo este proceso se hace el expediente
    • 55. Sujetos ObligadosNOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOS Implica identificar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del personal. El Empleado es la Cara de la Empresa.
    • 56. Base Legal Sujetos Obligados•Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos•Decretos 19-03 y 20-03•Ley 183-02, Monetaria y Financiera•Ley 92-04, de Prevención de Riesgo para Entidades deIntermediación Financiera•Convención de Viena, de 1988 (ONU), Ratificada•Convención Interamericana Contra la Corrupción,Ratificada el 20/11/98 (OEA)
    • 57. Base Legal Sujetos Obligados•Convención Interamericana Contra el Terrorismo,Suscrita el 16/07/02 (OEA)•Convención Internacional Contra el Financiamiento delTerrorismo (ONU)•Convención Internacional Contra la DelincuenciaOrganizada (ONU)•Convención de las Naciones Unidas Contra laCorrupción (Mérida)•Resoluciones del Consejo de Seguridad de lasNaciones Unidas
    • 58. Documentos Sujetos Obligados•40 Recomendaciones + 9 Revisadas del GAFI•25 Normas de Basilea (Norma 18)•Normas de Debida Diligencia y Mejores Prácticas delComité de Basilea•Guía para la Prevención del Financiamiento delTerrorismo (GAFI)•Normas de Cumplimiento Bajo la Nueva Metodologíade Evaluación FMI-BM-GAFI•Reglamento Modelo del CICAD-OEA
    • 59. Ley 72-02 Sujetos Obligados Contra el Lavado de ActivosProvenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones GravesSurge para dotar a la República Dominicana deun marco legal que se ajuste a los lineamientosinternacionales en materia de lavado de activos,a fin de controlar eficazmente ese fenómenotrasnacional, de tipo criminal, incluyendo lassanciones administrativas a los SujetosObligados que la violen
    • 60. Sujetos ObligadosINFRACCIONES GRAVES Trafico ilícito de drogas y sustancias controladas. Tráfico ilícito de armas, cualquier crimen relacionado con el terrorismo. Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo inmigrantes ilegales) Tráfico ilícito de órganos humanos, secuestro, las extorsiones relacionadas con las grabaciones y fílmicas electrónicas realizadas por personas físicas o morales.
    • 61. Sujetos ObligadosINFRACCIONES GRAVESCont… Robo de vehículos cuando el objeto sea trasladarlos a otro territorio para su venta, Proxenetismo, falsificación de monedas, valores o títulos, estafa contra el Estado, desfalco, concusión y soborno relacionado con el narcotráfico. Todos aquellos delitos sancionados con una pena no menor de tres (3) años
    • 62. Sujetos Obligados OFICIAL DE CUMPLIMIENTO El Artículo 11 del Decreto No. 20-03 que crea el Reglamento de aplicación de la Ley 72-02 establece lo siguiente: “ Los sujetos obligados deberán designar funcionarios a nivel gerencial, quienes servirán de enlaces con las Autoridades Competentes, a fin de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos, incluyendo el mantenimiento de registros adecuados y la notificación de las transacciones sospechosas”
    • 63. Sujetos ObligadosOFICIAL DE CUMPLIMIENTO  Las tareas del Funcionario estriban en:  Implantar programas de Prevención de Lavados de Activos.  Vigilar el cumplimiento de la implementación de los procedimientos preventivos.  Tramitar las notificaciones de las transacciones que, el personal de operaciones o que cualquier funcionario, considere como sospechosas, basándose en las estipulaciones de la ley 72-02, así como el decreto 20- 03 y circulares emitidas por la autoridad competente.
    • 64. Sujetos ObligadosREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO Constituye una obligación comunicar todas las transacciones que superen la cantidad de diez mil dólares de los Estados Unidos de América (US$10,000.00) u otra moneda extranjera o su equivalente en moneda. Dicha comunicación se efectuara los primeros quince (15) días de cada mes, todas las transacciones en efectivo realizadas en el mes anterior.Unidad de Análisis FinancieroComité Nacional Contra el Lavado de ActivosCalle: Federico Henriquez y Carvajal No. 11 Gazcue, Santo Domingo, Rep. Dom.
    • 65. Sujetos Obligados REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO Se comunicaran mediante formularios o a través de soporte magnético a la Unidad de Análisis Financiero, vía la Superintendencia de Bancos, para las instituciones que estén bajo la supervisión de esta entidad. Las transacciones múltiples en efectivo realizadas en una o más oficinas de la misma entidad, que en su conjunto superen la cantidad de US$10,000.00 serán agrupadas y consideradas como una transacción única, si son realizadas en beneficio de una misma persona, física o moral, durante un día laborable. En tal caso, dichas transacciones deben ser reportadas a la Unidad de Análisis Financiero como actividad sospechosa.
    • 66. REPORTE DE TRANSACCIONES Sujetos Obligados REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO EN EFECTIVO Enviar a: a: Enviar Unidad de Análisis Financiero Comité Nacional Contra el Lavado de ActivosCalle: Federico Henriquez y Carvajal No. 11 Gazcue, Santo Domingo, D.N.Teléfono: (809) 682-0140 Fax: (809) 682-2139 www.uaf.gov.do
    • 67. Sujetos ObligadosREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS  Son consideradas transacciones sospechosas aquellas efectuadas o no que sean complejas, insólitas, significativas frente a todos los patrones de transacciones no habituales  Deben examinar, con especial atención, cualquier operación, con independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, pueda estar vinculada al lavado de activos.  Estas transacciones serán reportadas para fines de investigación a la Unidad de Análisis Financiero..
    • 68. REPORTE DE OPERACIONES Sujetos Obligados SOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS  En estos casos, el sujeto obligado deberá requerir información al cliente sobre el origen, el propósito de la transacción y la identidad de las partes involucradas en la misma.  Tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24) horas, a partir del momento en que se efectúe o intente efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente;
    • 69. Sujetos Obligados REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS Enviar a: Unidad de Análisis Financiero Comité Nacional Contra el Lavado de ActivosCalle: Federico Henriquez y Carvajal No. 11 Gazcue, Santo Domingo, D.N.Teléfono: (809) 682-0140 Fax: (809) 682-2139 www.uaf.gov.do
    • 70. Transacciones Inusuales Son aquellas transacciones cuya cuantía , características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o aparentan no tener un fundamento legal evidente. Es una Señal de Alerta. A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de Transacciones Inusuales. Una Transacción = Ejecución de una Actividad Comercial OJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución de una Actividad Comercial
    • 71. Transacciones Sospechosas Son aquellas transacciones de naturaleza civil, comercial o financiera que tienen una magnitud o velocidad de rotación inusual o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que se presume proceden de alguna actividad ilícita o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico lícito aparente. Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual debe necesariamente convertirse en Sospechosa.
    • 72. Sujetos Obligados CONSERVAR DOCUMENTOS Conservar durante un período mínimo de diez (10) años los documentos que acrediten adecuadamente la realización de las operaciones y la identidad de las personas físicas o morales que las hubieren realizado o que hubieren entablado relaciones de negocio con la entidad. Estos documentos deben estar disponible a fines de investigación
    • 73. Sujetos Obligados CONFIDENCIALIDAD No revelar al cliente ni a terceros que se ha transmitido la información a la Autoridad Competente, o que se está examinando alguna operación por sospecha de estar vinculada al lavado de activos.
    • 74. Sujetos ObligadosPROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS Decreto 20-03  Los sujetos obligados bajo la regulación y supervisión, deberán adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos para prevenir y detectar los delitos de lavado de activos. Estas medidas incluirán:  Aplicar procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y un sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales;
    • 75. Sujetos ObligadosPROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIODE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOSDecreto 20-03  Aplicar un plan permanente de capacitación de personal, como: “ Conozca su Cliente”, e instruirlos en cuanto a las responsabilidades señaladas en la Ley;  Prestar especial atención a todas las transacciones efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos los patrones de transacciones no habituales, las cuales tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24) horas, a partir del momento en que se efectúe o intente efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente; y  Aplicar medidas de control interno que aseguren el cumplimiento de los programas y procedimientos a que refiere la ley.
    • 76. INSTRUMENTOS PARA EL LA/FTSON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR OUN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTASUTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVO.Ejemplo:Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valoresal Portador, entre otros.
    • 77. PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NOIMPLICA RENTABILIDAD,SINO SEGURIDADMENOS CONTROLES = MAS LAVADO
    • 78. Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Consejo Nacional de Drogas Dirección Nacional de Control de Drogas Superintendencia de Bancos Secretaria de Estado de Hacienda Procuraduría General de la Republica Oficina de Custodia Unidad de Análisis y Administración Financiero de Bienes Incautados y UAF Decomisados
    • 79. Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Dirección General de Aduanas Comité Nacional Contra Superintendencia de Bancos el Lavado de Activos Depto. Prev. Corrupción Admva. PGR Unidad de Invest. Fin. P. N. Unidad de Unidad de Análisis Unidad Análisis Financiero Antilavado PGR Financiero UAF Unidad (UAF) Investigación Fin. DNCD DGII Superintendencia de Valores Superintendencia de Pensiones
    • 80. UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a lasAutoridades Competentes los reportes de información financierarelacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen oque están establecidas en su legislación o en su reglamentaciónnacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier crimenfinanciero. Unidad de Análisis Financiero (UAF) según Ley 72-02Unidad de InteligenciaFinanciera (UIF) = (UAF) en la República Dominicana TIPOS - Administrativas - Investigativas (Policiales) - Judiciales - Mixtas
    • 81. UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ NACIONAL del COMITÉ NACIONAL CONTRA EL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS LAVADO DE ACTIVOSEs del tipo Administrativa Funciones Principales •Función Depositaria Centralizada •Función Analítica •Función de Apoyo Técnico a Otras Autoridades Competentes •Intercambio de Información a Nivel Nacional •Intercambio de Información a Nivel Internacional •Inspección Extra-Situ Funciones Adicionales •(Función Reglamentaria / Supervisión •Función de Aplicación de la Ley (Sanciones) •Función para Entablar Acciones Judiciales •Función de Adiestramiento y Consultoría •Inspección In-Situ
    • 82. Relación entre la Superintendencia de Bancos y la UAF ROS’s y Apoyo Técnico Procuraduría General de la Superintendencia Comité Nacional Contra Republica de Bancos el Lavado de Activos Unid. Contra Lav. Act. UAF UAF Casinos de Juegos Entidades de Intermediación Otros Sectores Sector Financiero Financiera y Servicios Profesionales y Cambiario Cambiaria y ENFD’s Compra y Venta de armas de fuegoBancoCentral Asociaciones Empresas o personas físicas de Compra y Venta de Artículos Bancos Otras Agentes de Cambios, Comerciales Instituciones Compañías y Actividad de Promoción Inmobiliaria o compra venta de Remesadoras corredores de seguros inmuebles Financieras y Canjeadores
    • 83. Consecuencias del Lavado de ActivosEfectos Económicos•Perdida de Control de la Política Económica•Distorsión Económica e Inestabilidad•Perdidas de Rentas o Ingresos Públicos•Riesgos para los Esfuerzos de Privatización•Falta de Credibilidad•Debilitan la Integridad de los Mercados Financieros•Expansión de la Pobreza
    • 84. Consecuencias del Lavado de ActivosEfectos Sociales •Impunidad •Falsos Valores •Engaños y Fraudes •Violencia •Ingobernabilidad
    • 85. Administración del Riesgo para Prevenir el Lavado de ActivosTodo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción deriesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos:Reputacional, Operativo, Legal y Crediticio Derivándose en Costos Específicos tales como: •Perdidas de Negocios Rentables •Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos) •Limitación de Facilidades en Bancos Corresponsales •Costos de Investigaciones y Multas •Incautación de Bienes •Perdida de Capacidad de Endeudamiento •Perdida del Valor Accionario de la Empresa En síntesis, se afecta el Riesgo-País y con este el sistema de pagos debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.
    • 86. Administración del RiesgoDefinición de Riesgo:Es la amenaza de que un evento o acción afecteadversamente la habilidad de una organización delograr sus objetivos de negocios o ejecutar susestrategias exitosamente.Administración del Riesgo:Proceso mediante el cual la dirección de una empresaidentifica, cuantifica y controla los riesgos a los cuales laexponen sus actividades.
    • 87. Administración del Riesgo Administración del Riesgo Toda empresa debe tipificar sus riesgos, pues un riesgo no tipificado ni medido, es un problema de Control Interno.Las 5C del Control para Prevenir el Lavado de Dinero. • Concienciación y sensibilización. • Conocimiento integral del delito. • Conocimiento interno y del entorno de la institución. • Conocimiento integral del cliente. • Conocimiento de modalidades e identificación de controles y sanciones. El seguimiento de estas 5C nos garantizará una Administración Efectiva del Riesgo. Prof. Miguel Cano
    • 88. Tipos Comunes de Riesgos: Cortesía de la IVE, Guatemala
    • 89. Clasificación de Zonas de Riesgos1-Áreas de Interés PrimarioSon áreas geográficas donde se presume la existencia de alta intensidaden las operaciones de lavado de activos, por lo que se hace necesarioquelas mismas autoridades competentes y los Sujetos Obligados extremensus medidas de prevención, control y detección a fin de minimizar losriesgos derivados de actividades ilícitas.2-Áreas de Interés SecundarioSon áreas que presentan un interés significativo y donde se presume queexisten cantidades apreciables de operaciones de lavado de activos, perocon una frecuencia e intensidad menor que en las áreas de interésprimario.
    • 90. Clasificación de Zonas de Riesgos3-Áreas de Interés MenorSon áreas de las cuales no se han estructurado Reportes deTransacciones Sospechosas o la cantidad generada no representa unriesgo significativo.Indicadores para Clasificar Áreas:•Estadísticas de Reportes de Transacciones Sospechosas•Naturaleza e Intensidad Comercial•Proximidad a Fronteras Internacionales•Nexos a Paraísos Fiscales o a Países No-Cooperadores•Compatibilidad con el Ciclo Económico•Existencias de Facilidades y Servicios Financieros•Formalidad de los Elementos que la Conforman•Análisis del Riesgo Reputacional
    • 91. Tipología:Sistema Black Market Peso Exchange (Mercado Negro del Peso) F. Rojas AMLC
    • 92. NARCOTRÁFICO – COSTOS Y BENEFICIOS 94
    • 93. EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO
    • 94. EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO
    • 95. CONCLUSION“El Lavado puede ocurrir en cualquier parte,ninguna economía, ningún sector estaexento, pero tenemos el deber y laobligación de mitigar los riesgos y prevenirser utilizados para la comisión del crimen”
    • 96. CONCLUSION •Todos los sectores, los Sujetos Obligados, deben convencerse de que Cumplir las Normas No Limita los Negocios International Shareholder Services, en un estudio divulgado por Doloitte, analizó el desempeño de una muestra de empresas norteamericanas en los últimos diez (10) años, resultando lo siguiente: -Empresas con bajo grado de Buenas Practicas, obtuvieron ganancias liquidas de un 6.38%, por debajo de la media obtenida por las empresas de su sector. -Las más transparentes, obtuvieron lucros de un 21.6% por encima del promedio sectorial.
    • 97. Realizar la Debida Diligencia:-Conozca a su Cliente-Conozca a su Empleado Han Evolucionado a:-Conozca sus RIESGOS (Productos, Geográficos, Clientes y Empleados) Informar oportunamente los Reportes de Transacciones Sospechosas, dar especial atención a las transacciones inusuales, así como remitir a tiempo los Reportes Diarios, Mensuales o a RequerimientoMonitorear a los clientes, cuentas y productos de altoriesgo. Hacer la clasificación en función de lanaturaleza de la actividad del cliente y de los listadosinternacionales Implementar un programa de entrenamiento periódico, en relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así como procurar y diseminar información de las nuevas tipologías y productosEstablecer un sistema de Control Interno eficiente, deacuerdo a las normas legales y las mejores practicas,así como supervisar su aplicación
    • 98. DOS COMENTARIOS FINALES1. HAGAN NEGOCIOS!!!! La Ley no prohíbe hacer negocios, más bien ofrece las pautas dentro de las cuales se deben realizar las operaciones comerciales (Medir el Riesgo y actuar en consecuencia a las Normas Legales Establecidas y las Mejores Prácticas)• HAGAN NEGOCIOS!!!!!
    • 99. 2.Las prioridades de ahora, deben hacerse pensando en el futuro. Pero HOY es el FUTURO, pues si nos ponemos a esperar el FUTURO este nunca llegará…. Es una abstracción que se realiza en el hoy. Y es que sólo así los seres humanos tendremos larga vida y claridad mental. Adicionalmente, los Caballeros contaremos con robustez viril y las Damas sus atributos voluptuosos y sugerentes. Conscientes preclaramente de su utilidad… “SI NOS OCUPAMOS NO NOS PREOCUPAMOS”
    • 100. GRACIAS POR SU ATENCION
    • 101. Preguntas…???
    • 102. Unidad de Análisis FinancieroComité Nacional Contra el Lavado de ActivosCalle: Federico Henriquez y Carvajal No. 11,GazcueSanto Domingo, Rep. Dom.Teléfono: (809) 682-0140Fax: (809) 682-2139 www.uaf.gov.do
    • 103. DULCE MARIA LUCIANODIRECTORA DE LA UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO DEL COMITÉ NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS CORREO ELECTRONICO: dulceluciano@hotmail.com

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