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MICROSOFT DYNAMICS® AX 2009

     DEMONSTRAÇÃO:
 EMPRESA DE DISTRIBUIÇÃO
Demonstração: Empresa de Distribuição

                                                                             Sumário

CAPÍTULO 1: CENÁRIOS DE UMA EMPRESA DE DISTRIBUIÇÃO ........................... 1

Objetivos.......................................................................................................................................................................1

Introdução ....................................................................................................................................................................1

Notas Fiscais de Entrada .............................................................................................................................................2
  Consulta: Compra de mercadoria importada.............................................................................................................3
  Consulta: Compra de mercadoria para revenda ........................................................................................................5
  Consulta: Compra de mercadoria para uso e consumo .............................................................................................6

Laboratório 1.1– Compra para revenda....................................................................................................................9
  Desafio ......................................................................................................................................................................9
  Precisa de ajuda? .......................................................................................................................................................9
  Passo a Passo ............................................................................................................................................................9

Notas Fiscais de Saída ............................................................................................................................................... 10
  Consulta: Remessa para exposição ......................................................................................................................... 10
  Consulta: Cancelamento de remessa para exposição .............................................................................................. 13
  Consulta: Venda de mercadorias............................................................................................................................. 15
  Consulta: Devolução parcial de venda .................................................................................................................... 16

Laboratório 1.2– Venda de Mercadorias ................................................................................................................. 19
  Desafio .................................................................................................................................................................... 19
  Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 19
  Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 19

Pagamentos de Contas a pagar ................................................................................................................................. 20
  Consulta: Pagamentos de títulos com cheque ......................................................................................................... 20
  Consulta: Pagamentos de títulos com borderô ........................................................................................................ 21
  Consulta: Pagamentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento ................................................................ 21
  Consulta: Pagamentos de títulos com juros e multa ................................................................................................ 22
  Consulta: Pagamento parcial de títulos ................................................................................................................... 25
  Consulta: Reversão de Pagamentos de títulos ......................................................................................................... 26
  Consulta: Pagamentos de títulos com pagamento eletrônico .................................................................................. 30

Laboratório 1.3– Pagamento de Títulos a fornecedor ............................................................................................ 32
  Desafio .................................................................................................................................................................... 32
  Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 32
  Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 32

Recebimento de Clientes ........................................................................................................................................... 33
  Consulta: Recebimentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento ............................................................ 33
  Consulta: Recebimentos de títulos com juros e multa ............................................................................................ 33
  Consulta: Recebimento parcial de títulos ................................................................................................................ 35
  Consulta: Reversão de títulos .................................................................................................................................. 36
  Consulta: Pagamentos de títulos com cobrança eletrônica ..................................................................................... 39

Laboratório 1.4– Recebimento de Clientes .............................................................................................................. 40
  Desafio .................................................................................................................................................................... 40
  Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 40
  Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 40



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Sumário

CAPÍTULO 2: APURAÇÃO E PAGAMENTO DE IMPOSTOS ....................................... 1

Objetivos.......................................................................................................................................................................1

Introdução ....................................................................................................................................................................1

Pré-requisitos ...............................................................................................................................................................1

Impostos sobre Vendas ................................................................................................................................................2

Procedimento: Apuração de Impostos a Pagar .........................................................................................................2

Procedimento: Pagamentos de Impostos ...................................................................................................................7

Laboratório 2.1– Apuração e pagamento de imposto ...............................................................................................8
  Desafio ......................................................................................................................................................................8
  Precisa de ajuda? .......................................................................................................................................................8
  Passo a Passo ............................................................................................................................................................8


CAPÍTULO 3: FECHAMENTO CONTÁBIL .................................................................... 1

Objetivos.......................................................................................................................................................................1

Apuração de Resultado e Encerramento de Período ................................................................................................1
  Procedimento: Apuração de Lucros ou Prejuízos .....................................................................................................1
  Procedimento: Apropriação de Lucros ou Prejuízos .................................................................................................2
  Procedimento: Fechamento de Período.....................................................................................................................3

Impressão de Demonstrativos Financeiros ................................................................................................................8
  Procedimento: Geração de Demonstrativos Financeiros ..........................................................................................8




                                                                                                                                                                 Page          3
CAPÍTULO 1: CENÁRIOS DE UMA EMPRESA DE
DISTRIBUIÇÃO
Objetivos
             Os objetivos deste documento são:
                  Através da empresa Contoso Entertainment Brasil Ltda. (DIS) será
                     apresentada uma base de demonstração simulando processos rotineiros
                     de uma empresa de distribuição.
                  Neste documento serão apresentados processos e resultados de:
                         o Compra de mercadoria nacional e importada para revenda;
                         o Compra de serviços e de mercadoria para consumo próprio;
                         o Venda e Remessas de mercadoria;
                         o Devolução e Retorno de mercadoria;
                         o Cancelamento de Nota Fiscal;
                         o Notas Fiscais Complementares;
                         o Transações de frete em entradas e saídas;
                         o Requisição de compras com workflow de aprovação;
                         o Ordens de compra planejadas pelo Planejamento Mestre;
                         o Pagamentos e recebimentos de títulos utilizando a função de
                             pagamento eletrônico;
                         o Retenção de impostos;
                         o Apuração de impostos;
                         o Fechamento contábil;
                         o Relatórios e demonstrativos de resultado.

             OBSERVAÇÃO: Para melhor representar os processos de uma empresa de
             distribuição, foram realizadas transações de entradas e saídas em um período de
             3 meses.

Introdução
             A Empresa Contoso Entertainment Brasil Ltda. (DIS) é revendedora de bolsas,
             carteiras e acessórios de moda como cintos. Ela importa produtos da China e os
             compra de fornecedores nacionais. Os produtos são revendidos para
             distribuidores e lojas no Brasil. Pela natureza do negócio incide o imposto IPI
             nos produtos importados, além de ICMS, PIS e COFINS




                                                                                    Page       1
Demonstração: Empresa de Distribuição


Notas Fiscais de Entrada
                          A Contoso Entertainment Brasil Ltda. depende de uma série de processos de
                          entradas para manter seu funcionamento, tanto em aspectos para revenda de
                          produtos quanto em aspectos para consumo próprio.

                          Segue uma relação das Notas Fiscais lançados na base de demonstração. Para
                          consultá-las utilize o atalho Contas a Pagar > Consultas > Diários > Notas
                          Fiscais.

Numero da    Descrição da Transação                     Entrada      Observação
Nota Fiscal                                             / Saída
     1003500 Importação de mercadoria para              Entrada
             revenda
       23432 Compra de mercadoria para revenda          Entrada      Baseado na ordem com compra
                                                                     planejado 00000011_121 que foi
                                                                     gerado pelo Planejamento Mestre.
             7877 Compra de mercadoria para revenda     Entrada      Baseado na ordem com compra
                                                                     planejado 00000013_121 que foi
                                                                     gerado pelo Planejamento Mestre.
         23431 Compra de mercadoria para revenda        Entrada
       1003501 Devolução de compra                      Saída        Referente à Nota Fiscal de Compra
                                                                     23431.
         36981 Compra para uso e consumo                Entrada      Compra originada pela Requisição
                                                                     de compra 00000005_083 com
                                                                     Workflow de aprovação.
         89554 Compra de Serviços de transporte         Entrada      Referente à entrega de amostras.
         89557 Compra de Serviços de transporte         Entrada      Serviços de transporte contratados
                                                                     ref. a nota fiscal de compra 7877.
         36982 Compra para uso e consumo                Entrada      Compra originada pela Requisição
                                                                     de compra 00000006_083 com
                                                                     Workflow de aprovação.
         90001 Compra de Serviços de transporte         Entrada      Ref. Nota fiscal de venda 1003508 e
                                                                     1003509
         22556 Compra Serviço                           Entrada      Com retenção dos impostos IR e
                                                                     ISS na Nota Fiscal
               62 Compra de mercadoria para revenda     Entrada
               92 Complemento de valor                  Entrada      Referente à Nota Fiscal de Compra
                                                                     62.
            89 Compra de mercadoria para revenda        Entrada
         89702 Compra de Serviços de transporte         Entrada      Referente s Notas Fiscais de compra
                                                                     de mercadoria 62 e 89
         89573 Compra de Serviços de transporte         Entrada      Referente às Notas Fiscais de
                                                                     Revenda.

                          Abaixo, seguem alguns modelos de cenários de entrada de produtos.




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Capitulo1: Cenários


                Consulta: Compra de mercadoria importada
                O fornecedor ABC Fashion Products é o fornecedor de produtos importados da
                Contoso Entertainment Brasil Ltda. Para cada é comprado um lote de produtos.
                CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA
                    1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº
                       00000008_078.
                    2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. Verifique a
                       nota fiscal lançada.




FIGURA 1.1: Nota Fiscal de Importação – Ordem de Compra 00000008_078

                    3. Clique no botão Declaração da importação para verificar as informações
                       da mesma.




FIGURA 1.2: Declaração da Importação – Nota Fiscal 1003500

                    4. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Imposto sobre
                       vendas lançado.




                                                                                      Page      3
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.3: Imposto sobre vendas lançado – Nota Fiscal 1003500

                            5. Para verificar os lançamentos contábeis dos Impostos clique no botão
                               Comprovante.




       FIGURA 1.4: Lançamentos contábeis – Nota fiscal 1003500

                            6. No botão Visualizar/Imprimir Visualize a impressão da nota fiscal com
                               os impostos calculados.




       FIGURA 1.5: Botão Visualizar/Imprimir – Nota Fiscal 1003500



Page   4
Capitulo1: Cenários


                Consulta: Compra de mercadoria para revenda
                A empresa Coho Receivers fornece mercadorias para revenda. Neste caso de
                revenda, a necessidade de compra foi verificada pelo processo de Planejamento
                Mestre da Contoso Entertainment Brasil Ltda.
                CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA

                    1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº
                       00000009_078.
                    2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal.




FIGURA 1.6: Nota Fiscal de Compra – Ordem de Compra 00000009_078

                    3. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Imposto sobre
                       vendas lançado.




FIGURA 1.7: Imposto sobre vendas lançado – Nota Fiscal 23432

                    4. Verifique os lançamentos contábeis dos Impostos. Clique no botão
                       Comprovante.




                                                                                      Page      5
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.8: Lançamentos contábeis – Nota fiscal 23432

                            5. Na tela da ordem de compra, na seção de linhas, clique na guia Outros.
                               Verifique no grupo de campos Referencia da ordem planejada, a
                               referência com o Planejamento Mestre.




       FIGURA 1.9: Referencia ao Planejamento Mestre – Nota fiscal 23432

                            6. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com
                               os impostos calculados.




       FIGURA 1.10: botão Visualizar/Imprimir – Nota Fiscal 23432

                        Consulta: Compra de mercadoria para uso e consumo
                        A empresa Wingtip Receivers fornece mercadorias para uso e consumo.
                        O processo de compras foi originado por uma requisição de compras, passando
                        por um fluxo de trabalho (Workflow) pré-parametrizado.


Page   6
Capitulo1: Cenários


                CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA

                    1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº
                       00000018_078.
                    2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal.




FIGURA 1.11: Nota Fiscal de Compra - Ordem de Compra 00000018_078

                    3. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Impostos sobre
                       vendas lançado.




FIGURA 1.12: Imposto sobre vendas lançado - Nota Fiscal 36981

                    4. Verifique os lançamentos contábeis dos Impostos. Clique no botão
                       Comprovante.




FIGURA 1.13: Lançamentos contábeis - Nota fiscal 36981



                                                                                    Page      7
Demonstração: Empresa de Distribuição


                            5. Na tela da ordem de compra, na seção de linhas, clique na guia Outros.
                               Verifique no grupo de campos Requisição de Compra, é a referência com
                               a Requisição de Compra.




       FIGURA 1.14: Referencia à Requisição de Compra - Nota fiscal 36981




Page   8
Capitulo1: Cenários



Laboratório 1.1– Compra para revenda
             Cenário
             O processo de Planejamento Mestre foi executado e gerou uma demanda para
             compra de mercadorias. A área de compras, após analise, decide que essa compra
             deve ser efetuada.

             Desafio
             Realizar a compra e receber a Notas Fiscal no Microsoft Dynamics AX.

             Precisa de ajuda?
                1.   Confirme a Ordem de compra planejada;
                2.   Verifique a Ordem de compra gerada;
                3.   Receba a Nota Fiscal;
                4.   Verifique as informações geradas (impostos, lançamentos contábeis,
                     transações de estoque, saldo de estoque etc.)

             Passo a Passo
                 1. Clique em Contas a Pagar > Detalhes da Ordem de Compra
                     Planejada;
                 2. Informe o fornecedor „000001_048‟ na ordem que foi gerada para o item
                     31001.
                 3. Clique no botão Funções Confirmar para gerar a Ordem de Compra. Na
                     tela que abre clique em ok; a Ordem será gerada;
                 4. Clique em Contas a Pagar > Detalhes da Ordem de Compra e procure
                     a ordem de compra que foi gerada no passo 3.
                 5. No cabeçalho, verifique os dados gerados;
                 6. Em linhas na guia Visão geral, informe o preço unitário;
                 7. Em linhas, guia Informações Fiscais, verifique a indicação dos impostos;
                 8. No cabeçalho, botão Lançamento, opção Nota Fiscal e abra a tela
                     Lançando nota fiscal. Depois de preenchidas as informações abaixo,
                     clique em OK.
                          o Na guia Parâmetros, campo quantidade, preencha com o valor
                              Tudo.
                          o Na guia visão geral (parte inferior), informe o número da Nota
                              Fiscal do fornecedor;
                          o Na guia configuração (parte inferior), informe a Data de
                              documento;
                 9. No cabeçalho, clique no botão Consultas > Nota Fiscal e confira a nota
                     fiscal;
                 10. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique o lançamento dos
                     impostos;
                 11. Na tela Transações de imposto sobre vendas, clique no botão
                     comprovante para visualizar os lançamentos contábeis da nota fiscal.
                 12. Feche os formulários Transações de comprovante, Transações de
                     imposto sobre vendas, Diário de notas fiscais, e Ordem de Compra.




                                                                                    Page   9
Demonstração: Empresa de Distribuição

Notas Fiscais de Saída
                    A Contoso Entertainment Brasil Ltda. revendas as mercadorias para clientes
                    contribuintes e não contribuintes, emite Notas Fiscais de Remessa para exposição
                    e amostras e lança Notas Fiscais de devolução.

                    Segue uma relação das Notas Fiscais lançados na base de demonstração. Para
                    consultá-las utilize o atalho Contas a Receber > Consultas > Diários > Notas
                    Fiscais.

Numero da     Descrição da Transação     Entrada Observação
Nota Fiscal                              / Saída
1003502       Remessa para exposição     Saída   Com texto legal para isenção / suspensão de
                                                 impostos
1003503       Remessa para exposição     Saída   Nota Fiscal cancelada por motivo de erro de
                                                 impostos.
1003504       Remessa de amostra         Saída
1003505       Remessa de amostra         Saída
1003506       Remessa de amostra         Saída
1003507       Venda de Mercadoria        Saída
001523/000    Cancelamento               Entrada Ref. Nota Fiscal de Remessa para exposição
                                                 1003503
124443        Devolução de venda         Entrada Referente Nota Fiscal de venda 1003507
1003508       Venda de Mercadoria        Saída   Com texto legal para Substituição Tributário;
                                                 lançamento de frete de saída.
1003509       Venda de Mercadoria        Saída   Lançamento de frete de saída
1003510       Venda de Mercadoria        Saída
1003511       Venda de Mercadoria        Saída
              para consumidor final
1003512       Venda de Mercadoria        Saída
1003513       Venda de Mercadoria        Saída
1003514       Venda de Mercadoria        Saída
1003515       Complemento de ICMS        Saída      Ref. Nota Fiscal 1003510
1003516       Venda de Mercadoria        Saída
1003517       Venda de Mercadoria        Saída

                    Consulta: Remessa para exposição
                    Para uma feira são enviadas amostras para a empresa expositora All Expositions.
                    CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA
                        1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº
                           00000038_064.
                        2. No cabeçalho, guia informações fiscais, verifique o CFOP de remessa de
                           mercadoria.




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.16: Operação de remessa para exposição

                    3. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. Verifique as
                       informações da nota fiscal.




FIGURA 1.17: Nota fiscal de remessa 1003502

                    4. No botão imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de
                       impostos.




FIGURA 1.18: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de remessa 1003502




                                                                                     Page   11
Demonstração: Empresa de Distribuição


                            5. No botão comprovante, verifique os lançamentos contábeis.




       FIGURA 1.19: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de remessa 1003502

                            6. Na tela de diário de notas fiscais, clique no botão Texto legal, e verifique
                               o texto inserido na nota fiscal.




       FIGURA 1.20: Texto Legal - Nota fiscal de remessa 1003502

                            7. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com
                               os impostos calculados.




       FIGURA 1.21: Visualizar/Imprimir - Nota fiscal de remessa 1003502




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Capitulo1: Cenários


                Consulta: Cancelamento de remessa para exposição
                A nota de remessa para exposição 1003503 foi emitida com impostos errados e
                foi cancelada pela nota de crédito 001523/000.
                CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA
                    1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº
                       00000043_064.
                    2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal.




FIGURA 1.22: Nota fiscal de cancelamento 001523/000

                    3. Na guia Linhas, verifique os itens cancelados.




FIGURA 1.23: Linhas da Nota fiscal de cancelamento 001523/000

                    4. Na guia Visão geral, botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os
                       lançamentos de impostos.




                                                                                     Page      13
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.24: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de cancelamento 001523/000

                             5. No botão comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados.




       FIGURA 1.25: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de cancelamento 001523/000

                             6. Na tela de Ordem de Venda, no cabeçalho, guia Referências, verifique a
                                referencia com a nota original - remessa para exposição.




       FIGURA 1.26: Referencia à nota fiscal original - Nota fiscal de cancelamento 001523/000



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Capitulo1: Cenários



                Consulta: Venda de mercadorias
                A Contoso Entertainment do Brasil realiza vendas de suas mercadorias para a
                empresa Desert Wholesales.
                CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA
                    1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº
                       00000044_064.
                    2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal.




FIGURA 1.27: Nota fiscal de venda 1003507

                    3. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de
                       impostos da nota fiscal.




FIGURA 1.28: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de venda 1003507

                    4. No botão Comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados.




                                                                                     Page     15
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.29: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de venda 1003507

                            5. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com
                               os impostos calculados.




       FIGURA 1.30: Visualizar/Imprimir - Nota fiscal de venda 1003507

                        Consulta: Devolução parcial de venda
                        A empresa Desert Wholesales devolve parcialmente a venda da Nota Fiscal
                        1003507 para a Contoso Entertainment do Brasil.
                        CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA
                            1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº
                               00000045_064.
                            2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal.




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Capitulo1: Cenários

FIGURA 1.31: Nota de Devolução 124443

                    3. Na guia linhas, verifique as quantidades parciais devolvidas.




FIGURA 1.32: Linhas da Nota de Devolução 124443

                    4. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de
                       impostos da nota fiscal.




FIGURA 1.33: Lançamentos de impostos - Nota de Devolução 124443

                    5. No botão Comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados.




                                                                                       Page   17
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.34: Lançamentos contábeis - Nota de Devolução 124443

                            6. Na tela diário de notas fiscais, guia visão geral, botão referencia fiscal,
                               verifique a nota original de venda.




       FIGURA 1.35: Referencia fiscal - Nota de Devolução 124443




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Capitulo1: Cenários



Laboratório 1.2– Venda de Mercadorias
             Cenário
             Após confirmação de ordem de venda pelo cliente Desert Wholesales, a Contoso
             Entertainment do Brasil precisa lançar a nota fiscal de venda de mercadorias.

             Desafio
             Insira a nota fiscal de venda no Microsoft Dynamics AX, antes do lançamento,
             verifique os impostos e os totais. Depois do lançamento, verifique a Nota Fiscal,
             os impostos e os lançamentos contábeis.

             Precisa de ajuda?
                 1.   Crie uma nova linha de ordem de venda;
                 2.   Verifique o código de operação;
                 3.   Insira as linhas;
                 4.   Lance a nota fiscal;
                 5.   Verifique os impostos sobre vendas lançados;
                 6.   Verifique os lançamentos contábeis.

             Passo a Passo
                 1. Clique em Contas a Receber > Ordem de Venda;
                 2. Insira uma nova ordem de venda, selecione a Conta de cliente
                     “000004_042” e clique em Ok;
                 3. No cabeçalho, guia Informações Fiscais, selecione o Tipo de
                     documento fiscal “NF”;
                 4. No cabeçalho, guia Informações Fiscais, verifique o CFOP;
                 5. Em linhas na guia Visão geral, selecione:
                          o Nº do Item;
                          o Informe a quantidade e o preço unitário;
                 6. Em linhas, guia Informações Fiscais, verifique a indicação dos
                     impostos;
                 7. No cabeçalho, clique no botão Lançamento, opção Nota Fiscal e abra a
                     tela Lançando nota fiscal. Na guia Parâmetros, campo quantidade,
                     preencha com o valor Tudo;
                 8. Clique no botão Totais para verificar os valores calculados, e no botão
                     Imposto sobre vendas para verificar os impostos;
                 9. Clique no botão OK para lançar a nota fiscal;
                 10. No cabeçalho, clique no botão Consultas > Nota Fiscal e confira a nota
                     fiscal;
                 11. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique o lançamento dos
                     impostos;
                 12. Na tela Transações de imposto sobre vendas, clique no botão
                     comprovante para visualizar os lançamentos contábeis da nota fiscal;
                 13. Feche os formulários Transações de comprovante, Transações de
                     imposto sobre vendas, Diário de notas fiscais, e Ordem de Venda.




                                                                                    Page     19
Demonstração: Empresa de Distribuição

Pagamentos de Contas a pagar
                        Segue relação de pagamentos efetuados na base de demonstração:

       Nº do Diário                    Cenário                       Fornecedores         Notas Fiscais

       000056_016      Pagamento de títulos com cheque            Wingtip Receivers            7877

       000057_016      Pagamento de títulos com borderô           All Expositions             36982
                                                                  Wingtip Receivers /
                       Pagamentos de títulos com múltiplos        Always
       000061_016      métodos de pagamento                       Representations       22556, 36981, 7877
                                                                  Rápido Entregas /
       000062_016      Pagamentos de títulos com juros e multas   Wingtip Receivers     36981, 89554, 89557

       000063_016      Pagamento parcial de titulo                SP Fashion Products           89
                       Pagamentos de títulos com pagamento
       000055_016      eletrônico                                 Coho Receivers              23432



                        Consulta: Pagamentos de títulos com cheque
                        CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                        1.   Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 0000056_016 (status
                             aberto).
                        2.   Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o Método de pagamento
                             selecionado foi „Cheque‟ e ao executar o processo em Funções „Gerar
                             Pagamento‟, o campo Nº do cheque foi preenchido automaticamente,
                             conforme numeração de cheques criados na conta bancária.




            FIGURA 1.36: Diário de Pagamentos nº 0000056_016 – Exemplo de pagamento com cheque




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Capitulo1: Cenários


                   Consulta: Pagamentos de títulos com borderô
                   CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                   1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário de nº 000057_016
                      (status lançado).
                   2. Em Linhas, na guia Visão Geral, observe que o método de pagamento
                      utilizado foi borderô.




FIGURA 1.37: Diário de Pagamentos nº 000057_016 – Exemplo de pagamento com Borderô

                   3. Para visualizar relatório referente ao Borderô, clique em BANCO >
                      BORDERO. Localize o número do borderô e clique no botão Relatório de
                      Borderô.




 FIGURA 1.38: Relatório de Borderô – Nº do Borderô 000001_341

                   Consulta: Pagamentos de títulos com múltiplos métodos
                   de pagamento
                   CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                   1.   Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000061_016 (status
                        lançado).
                   2.   Em Linhas, na guia Visão Geral, observe que cada linha processado um
                        Método de Pagamento diferente:
                         Comprovante 90000033_033: Cheque
                         Comprovante 90000034_033: Dinheiro



                                                                                       Page    21
Demonstração: Empresa de Distribuição

                               Comprovante 90000035_033: Borderô




       Figura1.39: Diário de Pagamentos nº 000061_016 – Exemplo de pagamento com Múltiplos Métodos de
       Pagamento

                         Consulta: Pagamentos de títulos com juros e multa
                         CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                         1.   Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000062_016 (status
                              lançado).
                         2.   Em Linhas, observe que na linha do comprovante 90000036_033 foram
                              pagos dois títulos com juros e multa (valor total dos títulos sem juros e
                              multa = R$ 70,13). Juros e Multa aplicados até a data do pagamento – valor
                              total de R$ 4,54.




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.40: Tela ‘Diário de Pagamentos’ nº 000062_016 – Exemplo de pagamento com Juros e Multa

                      3. No Botão Consultas > Comprovante, observe os lançamentos contábeis
                         referentes ao valor do pagamento.




FIGURA 1.41: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela Transações de Comprovante – Comprovante
900000036_033

                      4. Na tela „Transações de Comprovante‟ clique no botão „Comprovantes
                         Relacionados‟ e observe as transações relacionadas que foram geradas
                         para Juros e Multa.



                                                                                         Page     23
Demonstração: Empresa de Distribuição




       FIGURA 1.42: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela ‘Comprovantes de transação de razão
       relacionado’ - Comprovante 900000036_033

                             5. Na tela „Comprovantes de transações de razão relacionado‟, clique no
                                botão Comprovante para verificar as transações contábeis referentes a
                                cada transação de juros e multa.




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.43: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela Número de Comprovante 140000031_054

                  Consulta: Pagamento parcial de títulos
                  CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                  1.   Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000063_016 (status
                       lançado).
                  2.   Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o valor a ser liquidado é
                       parcial (6.100,00).




FIGURA 1.44: Diário de Pagamentos nº 000063_016 – Tela Comprovante de Diário




                                                                                       Page   25
Demonstração: Empresa de Distribuição

                              3. Clique no Botão Funções > Liquidação. Não desmarque a linha já
                                 marcada.
                              4. Observe que no campo Valor, o valor do título é R$ 12100,00. O valor
                                 parcial a ser pago foi informado no campo Valor para Liquidar de R$
                                 6100,00 com sinal negativo.




       FIGURA 1.45: Diário de Pagamentos nº 000063_016 – Tela Edição de Transação Aberta

                         Consulta: Reversão de Pagamentos de títulos
                         CONTAS A PAGAR > DETALHES DO FORNECEDOR
                         1.   Em Detalhes do Fornecedor, identifique e selecione o fornecedor
                              000001_048
                         2.   Clique no botão Funções > Edição de Transação Fechada.
                         3.   Na tela Edição de Transação Fechada, selecione a linha do comprovante
                              110000058_075. Observe que automaticamente a linha referente ao
                              comprovante nº 90000032_033 também foi selecionada.




Page    26
Capitulo1: Cenários




    FIGURA 1.46: Fornecedor 000001_048 – Tela Edição de Transação Fechada

                 4.   Após marcar, clique no botão Reverter (as duas linhas de comprovante irão
                      desaparecer da tela Edição de Transação Fechada).
                 5.   Clique no botão Funções > Edição de Transação Aberta. Observe que as
                      duas linhas revertidas encontram-se na tela Edição de Transação Aberta.




FIGURA 1.47: Fornecedor 000001_048 – Tela Edição de Transação Aberta




                                                                                      Page    27
Demonstração: Empresa de Distribuição

                          Nota: após a reversão em Edição de Transação Fechada, o título estará
                          disponível novamente para liquidação, porém, a transação do pagamento fica
                          aberta, conforme demonstrado abaixo na tela de Reconciliação de conta.




       FIGURA 1.48: Tela Reconciliação Bancária – após a reversão de títulos

                          Para liquidar o pagamento realizado, será necessário executar os seguintes
                          procedimentos:

                          1.   Em Diário de Pagamentos, botão Linhas, selecione o fornecedor
                               000001_048.
                          2.   No botão Funções > Liquidação, marque a linha referente ao pagamento
                               revertido e feche o formulário.




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Capitulo1: Cenários




     Figura 1.49: Tela – Edição de Transação Aberta

                       3. Na tela Comprovante de Diário, observe que o valor foi inserido no
                          campo Crédito. No campo Texto de Transação, insira um texto referente
                          à operação de Liquidação da reversão do pagamento.
                       4. No campo Contrapartida, insira o mesmo banco que foi realizado o
                          pagamento original.




FIGURA 1.50: Tela Comprovante de Diário – exemplo de liquidação de pagamento revertido.



                                                                                          Page   29
Demonstração: Empresa de Distribuição

                              5. Lançar o diário.
                              6. Após o lançamento, ir para Banco > Detalhe da Conta Bancária > Botão
                                 Funções > Reconciliação de Conta e observe as transações do pagamento
                                 e liquidação da reversão do pagamento.




       FIGURA 1.51: Tela Reconciliação de Conta – exemplo de transações de pagamento e reversão do
       pagamento.

                         Consulta: Pagamentos de títulos com pagamento
                         eletrônico
                         CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                         1.   Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000055_016 (status
                              aberto).
                         2.   Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que a linha do título foi
                              configurada com um método para pagamento eletrônico e especificação de
                              pagamento 03 (DOC).




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.52: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000055_016

                  Nota: para realizar o processo completo de pagamento eletrônico (criação de
                  arquivo de remessa e processamento de retorno), verificar o Manual de
                  Treinamento Pagamento / Cobrança Eletrônica.




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Demonstração: Empresa de Distribuição


Laboratório 1.3– Pagamento de Títulos a fornecedor
             Cenário
             O gerente financeiro da „Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟ faz um controle
             financeiro diário para manter em dia os pagamentos aos seus fornecedores. Os
             pagamentos são realizados com a utilização dos vários métodos de pagamentos
             permitidos no Dynamics AX-2009.

             Desafio
             Faça o pagamento dos títulos do fornecedor „000012_048 - Rápido Entregas‟
             com vencimento nos meses 03 e 04/2010, utilizando os métodos de pagamento
             „Cheque, Borderô e Pagamento Eletrônico‟.

             Precisa de ajuda?
             1.   Faça os pagamentos em diários distintos;
             2.   Consultar o fornecedor „000012_048‟ e verificar os títulos que ficaram em
                  aberto e títulos que foram liquidados.
             3.   Emitir o relatório Razão Analítico e fazer uma análise da contabilização dos
                  lançamentos gerados nos pagamentos, utilizando o período de 01/03/2010 a
                  30/04/2010.

             Passo a Passo
             1.   Clique em Contas a Pagar > Diários > Pagamentos > Diário de
                  Pagamento.
             2.   Insira um novo diário e clique no Botão Linhas.
             3.   Em linhas, selecione o fornecedor „000012_048 - Rápido Entregas‟, clique
                  no botão Funções e em Liquidação.
             4.   Selecione o título com o comprovante de nº110000056_075 do mês de
                  Março e feche o formulário Edição de Transação Aberta.
             5.   Termine de preencher os campos necessários e lance o diário.
             6.   Para o título do mesmo fornecedor e mesmo comprovante 110000056_075
                  do mês de Abril, repita os passos „2 a 5‟.
             7.   Execute o procedimento repetindo os passos „2 a 5‟ para demais
                  comprovantes dos meses Março e Abril.
             8.   Após os pagamentos, vá para CONTABILIDADE > RELATÓRIOS >
                  TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita o relatório e analise os
                  lançamentos contábeis.




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Capitulo1: Cenários



Recebimento de Clientes
                    Segue relação de recebimentos realizados na base de demonstração:

     Nº do Diário              Cenários                    Clientes              Notas Fiscais
                     Recebimento de títulos com    Cave Wholesales /          1003512, 1003513
    000050_016       múltiplos métodos de          Woodpecker Audio
                     pagamento
                     Recebimento de títulos        Desert Wholesales          1003510
    000051_016       com juros e multa
                     Recebimentos de títulos       Desert Wholesales          1003510
    000051_016       com pagamento eletrônico
                     Recebimento parcial de        Cave Wholesales            1003516
    000059_016       titulo



                    Consulta: Recebimentos de títulos com múltiplos
                    métodos de pagamento
                    CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                        1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000050_016.
                        2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral que cada linha está com um
                           método de Pagamento diferente:
                             Cliente 000003_042: Dinheiro
                             Cliente 000006_042: Depósito




                    FIGURA 1.53: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000050_016

                    Consulta: Recebimentos de títulos com juros e multa
                    CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
                        1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário nº
                           000051_016.
                        2. Em Linhas, observe que na linha do comprovante 0000023_030, o título
                           foi recebido com juros e multa (valor sem juros = R$ 239.800,00). Juros
                           e Multa aplicados até a data do pagamento – valor total de R$ 24.779,33.



                                                                                           Page   33
Demonstração: Empresa de Distribuição




            FIGURA 1.54: Tela ‘Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Exemplo de pagamento com
            Juros e Multa’

                3. No Botão Consultas > Comprovante, observe os lançamentos contábeis
                   referentes às transações o valor do pagamento.




            FIGURA 1.55: Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Tela Transações de Comprovante
            – Comprovante 00000023_030

                4. Na tela „Transações de Comprovantes‟ clique no botão „Comprovantes
                   Relacionados‟ e observe as transações relacionadas que foram geradas
                   para Juros e Multa.




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.56: Comprovante de Pagamento nº 000023_016 – Tela ‘Comprovantes de
transação de razão relacionado’ – Comprovantes: 80000048_032 (Juros) e
80000049_032 (Multa).


   5. Na tela „Comprovantes de transação de razão relacionado‟, clique no
      botão Comprovante para verificar as transações contábeis referentes a
      cada valor.




FIGURA 1.57: Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Tela Número de Comprovante
80000048_032

Consulta: Recebimento parcial de títulos
CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
   1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário nº
      000059_016.
   2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o valor a ser liquidado é
      parcial (9.625,00). Clique em Funções, Liquidação e na mensagem


                                                                     Page      35
Demonstração: Empresa de Distribuição

                    clique em NÃO para não remover a transação marcada e visualize o
                    título com o valor total e o valor a ser liquidado parcialmente.




            FIGURA 1.58: Tela Comprovante nº 10000073_072 da Edição de transação aberta

            Consulta: Reversão de títulos
            CONTAS A RECEBER > DETALHES DO CLIENTE
                1. Em Detalhes do Cliente, identifique e selecione o cliente 000001_042.
                2. Clique no botão Funções > Edição de Transação Fechada.
                3. Selecione a linha do comprovante 10000072_072. Observe que
                   automaticamente a linha referente ao comprovante nº 00000028_030
                   também foi selecionada.




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Capitulo1: Cenários




FIGURA 1.59: Cliente 000001_042 – Tela Edição de Transação Fechada

    4. Após marcar, clique no botão Reverter (as duas linhas de comprovante
       irão desaparecer da tela Edição de Transação Fechada).

    5. Clique no botão Funções > Edição de Transação Aberta. Observe que as
       duas linhas revertidas encontram-se na tela Edição de Transação Aberta.




FIGURA 1.60: Cliente 000001_042 – Tela Edição de Transação Aberta

Nota: após a reversão em Edição de Transação Fechada, o título estará
disponível novamente para liquidação, porém, a transação do pagamento fica
aberta, conforme demonstrado abaixo na tela de Reconciliação de conta.




                                                                     Page     37
Demonstração: Empresa de Distribuição




            FIGURA 1.61: Tela Reconciliação Bancária – após a reversão de títulos

            Para liquidar o pagamento realizado, será necessário executar os seguintes
            procedimentos:

                7. Em Diário de Pagamentos, botão Linhas, selecione o cliente
                    000001_042.
                8. No botão Funções > Liquidação, marque a linha referente ao pagamento
                    revertido e feche o formulário.
                9. Na tela Comprovante de Diário, observe que o valor foi inserido no
                    campo Débito. No campo Texto de Transação, insira um texto referente à
                    operação de Liquidação da reversão do pagamento.
                10. No campo Contrapartida, insira o mesmo banco que foi realizado o
                    pagamento original.




            FIGURA 1.62: Tela Comprovante de Diário – exemplo de liquidação de pagamento
            revertido.

                11. Lance o diário.


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Capitulo1: Cenários


    12. Após o lançamento, ir para Banco > Detalhe da Conta Bancária > Botão
        Funções > Reconciliação de Conta e observe as transações do pagamento
        e liquidação da reversão do pagamento.




FIGURA 1.63: Tela Reconciliação de Conta – exemplo de transações de pagamento e
reversão do pagamento.

Consulta: Pagamentos de títulos com cobrança eletrônica
CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS
    1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000051_016.
    2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que a linha do título foi
       configurada com um método para pagamento eletrônico e especificação
       de pagamento 01(Crédito em C/C).




FIGURA 1.64: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000051_016




                                                                       Page       39
Demonstração: Empresa de Distribuição

             Nota: para realizar o processo completo de cobrança eletrônica (criação de
             arquivo de remessa e processamento de retorno), verificar o Manual de
             Treinamento Pagamento / Cobrança Eletrônica.


Laboratório 1.4– Recebimento de Clientes
             Cenário:
             O gerente financeiro da „Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟ faz um controle
             financeiro diário dos recebimentos de seus clientes. Os recebimentos são
             realizados com a utilização dos vários métodos de pagamentos permitidos no
             Dynamics AX-2009 (Depósito, Dinheiro e Cobrança Eletrônica).

             Desafio
             Faça o recebimento de títulos do cliente 000001_042 - Forest Wholesales, com
             vencimento nos meses Março e Abril, utilizando os métodos de pagamento
             „Depósito, Dinheiro e Cobrança Eletrônica.


             Precisa de ajuda?
                 1. Faça os recebimentos (pagamentos) em diários distintos;
                 2. Consultar o cliente „000001_042‟ e verificar os títulos que ficaram em
                    aberto e títulos que foram liquidados.
                 3. Emitir o relatório Razão Analítico e fazer uma análise da contabilização
                    dos lançamentos gerados nos recebimentos (pagamentos), utilizando o
                    período de 01/03/2010 a 30/04/2010.


             Passo a Passo
                     1. Clique em Contas a Receber > Diários > Pagamentos > Diário de
                        Pagamento.
                     2. Insira um novo diário e clique no Botão Linhas.
                     3. Em linhas, selecione o cliente Forest Wholesales, clique no botão
                        Funções e em Liquidação.
                     4. Selecione o título nº 1003514 e comprovante 10000072_072 e feche
                        o formulário Edição de Transação Aberta.
                     5. Termine de preencher os campos necessários e lance o diário.
                     6. Para o título nº 1003517 e comprovante 10000074_072 com
                        vencimentos nos meses 04, 05 e 06 repita os passos 2 a 5.
                     7. Após os pagamentos, vá para CONTABILIDADE >
                        RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita
                        o relatório e analise os lançamentos contábeis.




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CAPÍTULO 2: APURAÇÃO E PAGAMENTO DE
IMPOSTOS
Objetivos
                 Os objetivos deste capítulo são:

                        Apresentar os pré-requisitos fundamentais para a geração correta dos
                         impostos a pagar;
                        Apresentar procedimento para provisão de impostos sobre vendas a
                         pagar;
                        Apresentar procedimento de ajuste de impostos sobre vendas e impostos
                         retidos;
                        Apresentar o procedimento de criação de títulos de impostos e geração
                         de guias de pagamentos no Soft Team.

Introdução
                 De acordo com o cenário brasileiro, o ramo de serviço da Contoso Entertainment
                 Brasil Ltda. a obriga a prestar contas com o governo com diversos tipos de
                 impostos.

                 Cada tipo de imposto possui parâmetros diferentes em relação a:
                      Formas de contabilização;
                      Autoridade;
                      Alíquotas;
                      Fato gerador;
                      Responsável pela prestação de contas com a Autoridade.

Pré-requisitos
                 Existem algumas parametrizações necessárias para a geração correta dos
                 impostos a pagar. Abaixo, segue a relação dos parâmetros:
                      Autoridades de Impostos sobre Vendas;
                      Períodos de liquidação de impostos sobre vendas;
                      Grupos de lançamentos contábeis;
                      Códigos de Impostos sobre Vendas;
                      Grupos de Impostos sobre Vendas;
                      Grupos de Impostos sobre Vendas do Item;
                      Matriz de Impostos;
                      Códigos da retenção de imposto;
                      Grupos de retenção de imposto;
                      Períodos de liquidação da Retenção de Imposto;
                      Parâmetros de Contas a Receber;
                      Parâmetros de Contas a Pagar.




                                                                                      cPage      1
Demonstração: Empresa de Distribuição

            OBSERVAÇÃO: os procedimentos para as parametrizações acima estão
            descritos no curso 80130: Financeiro I – capítulo 6 Configuração de impostos
            sobre vendas

Impostos sobre Vendas
            Ao faturar notas fiscais a seus clientes e receber as notas fiscais de seus
            fornecedores, a ‟Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟, contabilizará a provisão
            e/ou retenção dos seguintes impostos:
                        II – Imposto de Importação (alíquota com base no NCM do produto)
                        ICMS – alíquota com base na lei de cada estado para a circulação de
                        mercadorias.
                        IPI – alíquota com base no NCM do produto
                        PIS – alíquota tributada de 1,65%
                        COFINS – alíquota tributada de 7,60%

            Os impostos devem ser apurados de acordo com o período fiscal para que o
            pagamento dos mesmos seja realizado conforme as datas pré-estabelecidas pela
            legislação municipal, estadual e federal.


Procedimento: Apuração de Impostos a Pagar
            Contabilidade>Consultas>Imposto sobre vendas lançado
            Selecione o período de apuração e códigos do imposto a ser apurado conforme
            tela abaixo:




            FIGURA 2.1: Consulta de Imposto sobre vendas lançado




Page   2
Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos


Na tela de „Transações de imposto sobre vendas‟ serão relacionados os impostos
com direção „sobre o uso (importação), „a receber‟ e „a pagar‟.
Para facilitar uma apuração do total de cada direção do imposto, exporte a tela
para o Excel, bastando clicar no ícone que consta na barra de ferramentas.




FIGURA 2.2: Transações de imposto sobre vendas

Utilize os filtros para selecionar „Direção do imposto sobre vendas‟ e o período
de apuração pelo campo „Data‟ conforme tela abaixo:




FIGURA 2.3: Planilha Excel – utilizar os recursos de filtros da planilha para validar os
valores de impostos conforme a direção do imposto (pagar, receber ou em uso).




                                                                                  Page     3
Demonstração: Empresa de Distribuição

           Contabilidade>Atividades Periódicas>Pagamento de imposto sobre
           vendas>Pagamento de imposto sobre vendas




           FIGURA 2.4: Pagamento de imposto sobre vendas para gerar o imposto no financeiro.

           Selecionar o período de liquidação para o imposto, no exemplo, é o IPI apurado
           no período de „01/01/2010 a 28/02/2010‟.
           No campo „Versão de pagamento de imposto sobre vendas‟ existem as opções:
               o Original – quando executa o Primeiro Cálculo de liquidação para o
                   intervalo de período solicitado.
               o Correções – Transações não incluídas no Primeiro Cálculo para o
                   período.
               o Últimas correções – Transações incluídas no Cálculo mais recente.
               o Lista de totais – Todas as transações a serem Liquidadas no Período
                   Atual.
           No campo „Atualizar‟ se não marcado, apenas lista o relatório para verificação.
           Se marcado, lista o relatório e cria o título a pagar para a Autoridade do
           imposto. (no exemplo, IPI será criado para Receita Federal).




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Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos




FIGURA 2.5: Relatório de pagamento de imposto sobre vendas




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Demonstração: Empresa de Distribuição

           Contas a pagar>Detalhes do Fornecedor
           Selecionar o fornecedor „000007_048 – Receita Federal‟, clicar no botão
           „Funções‟, clicar na função „Edição de Transação Aberta‟.
           Observe que o título foi criado na data do último dia do período de liquidação
           informado e o vencimento conforme a condição de pagamento definida no
           parâmetro do Período de Liquidação e com o valor apurado no relatório acima.




           FIGURA 2.6: Edição de transação aberta – consulta do título de imposto criado.

           Observação: Para a apuração dos demais impostos devem-se executar os mesmos
           procedimentos citados acima.




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Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos

Procedimento: Pagamentos de Impostos
            Contas a pagar>Diários>Pagamentos>Diário de pagamentos
            Criar um novo diário, clicar no botão „Linhas‟, selecionar o fornecedor
            „000007_048 – Receita Federal‟, clicar no botão „Funções‟ e selecionar o título
            do imposto a ser liquidado. Informar todos os dados obrigatórios da linha do
            diário, principalmente o campo „Contrapartida‟ e clicar no botão „Lançar‟.




            FIGURA 2.7: Comprovante de diário – liquidação do título do imposto




                                                                                  Page    7
Demonstração: Empresa de Distribuição

Laboratório 2.1– Apuração e pagamento de imposto
             Cenário:
             O gerente financeiro da ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ recebeu a
             informação da contabilidade que os impostos foram apurados e os títulos foram
             gerados para pagamento junto as Autoridades de impostos, (municipal, estadual
             ou federal).

             Desafio
             Execute os procedimentos citados acima, para apurar o imposto „IPI‟ para o
             período de 01/03/2010 a 31/03/2010.


             Precisa de ajuda?
                1. Emitir o relatório de consulta de impostos sobre vendas no período mês
                   03/2010.
                2. Envie a consulta para planilha Excel e faça o filtro pelo campo „Direção
                   de Imposto sobre Vendas‟.
                3. O valor de apuração do imposto no período de Março/2010 deverá ser de
                   R$ 1.087,25.
                4. Emitir o relatório de imposto sobre vendas em Contabilidade>Atividades
                   periódicas>Pagamento de Imposto sobre Vendas.
                5. Verificar se o valor corresponde ao citado no item 3 e se for afirmativo,
                   execute novamente o item 4 marcando a opção „Atualizar‟.
                6. Verificar no fornecedor „Receita Federal‟ se o valor gerado para o título
                   está igual ao mencionado no item 3.
                7. Faça a liquidação no título do imposto conforme a data de vencimento.


             Passo a Passo
                8. Contabilidade >Consultas>Imposto>Imposto sobre vendas lançado
                9. Na tela „Transações de imposto sobre vendas‟, clique no ícone do Excel
                    na barra de Ferramentas.
                10. Contabilidade>Atividades Periódicas>Pagamento de imposto sobre
                    vendas>Pagamento de imposto sobre vendas.
                11. Contas a pagar>Detalhes do Fornecedor, selecione o fornecedor
                    „Receita Federal‟ e confirme a geração do título do imposto.
                12. Contas a pagar>Diários>Pagamentos>Diário de pagamentos.

             Após executar os procedimentos acima, vá para CONTABILIDADE >
             RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita o relatório
             e analise os lançamentos contábeis.




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Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos




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CAPÍTULO 3: FECHAMENTO CONTÁBIL
Objetivos
            Os objetivos deste capítulo são:
                 Apurar o resultado contábil mensal da empresa;
                 Apropriar lucros e perdas mensalmente;
                 Encerrar o período mensal;
                 Impressão de demonstrativos financeiros (DRE e Balanço).

Apuração de Resultado e Encerramento de Período
            A contabilidade da ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ apura e apropria
            mensalmente o resultado contábil da empresa.
            Para isso, é necessário fazer os seguintes procedimentos:
                 Emissão do balancete para apuração de lucro ou prejuízo;
                 Lançamento manual do resultado nas contas de lucros e perdas;
                 Fechamento do período após lançamento de resultado.

            Procedimento: Apuração de Lucros ou Prejuízos
            Para apurar lucro ou prejuízo mensal, é necessário gerar o balancete da empresa.
            CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES > ATIVIDADES PERIÓDICAS >
            RESUMO DO BALANCETE

                1. No campo De e Até insira o primeiro e o último dia do período a ser
                   apurado, respectivamente;
                2. Clique em Ok.




            FIGURA 3.1: Resumo do Balancete

                3. Na tela Resumo do Balancete – Relatório, verifique os saldos das
                   contas. Na última página, o valor referente a Lucros e Perdas é o valor
                   que deverá ser lançado como resultado do período.




                                                                                    cPage      1
Demonstração: Empresa de Distribuição




           FIGURA 3.2: Resumo do Balancete – Relatório

           Procedimento: Apropriação de Lucros ou Prejuízos
           Para apropriar lucro ou prejuízo mensal, é necessário lançar o valor apurado
           através do Diário Geral da contabilidade.
           CONTABILIDADE > DIÁRIOS > DIÁRIO GERAL

               1. Em Diário Geral, no botão Linhas, adicione uma linha;
               2. No campo Data, mencione o último dia do período;
               3. No campo Conta, selecione a conta contábil referente ao Resultado
                  Liquido Final e, em Contrapartida, a conta contábil referente ao
                  Resultado do Exercício em Curso;
               4. O valor de resultado apurado deve ser lançado da seguinte forma:
                      o Débito: valor referente a lucro
                      o Crédito: valor referente a prejuízo
               5. No campo Texto de Transação, insira o texto apropriado para
                  encerramento de período;




           FIGURA 3.3: Tela Comprovante de Diário – exemplo de lançamento de resultado

               6. Lance o Diário.




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Capitulo 3: Fechamento Contábil

Procedimento: Fechamento de Período
Após a apuração e apropriação de resultado, o período pode ser encerrado ou
parado.
CONTABILIDADE > CONFIGURAÇÃO > PERÍODOS > PERÍODOS

    1. Na guia Visão geral, no período a ser encerrado, modifique o campo
       Status para Parado ou Fechado;




FIGURA 3.4: Tela Períodos – Guia Visão Geral

OBSERVAÇÃO: recomenda-se utilizar o status parado, pois o mesmo poderá
ser reaberto caso seja necessário. Uma vez que o status é modificado para
Fechado, este período não mais poderá ser reaberto, conseqüentemente, não
poderão ser realizados lançamentos ou ajustes.

    2. Na guia Status do Módulo, o período (com status Parado) pode ser
       habilitado para lançamentos em alguns módulos por todos ou apenas um
       grupo de usuários:
            Todos: todos os usuários estarão disponíveis para fazer
                lançamentos neste módulo no período;
            Nenhum: nenhum usuário ou grupo estará habilitado para
                lançamentos neste módulo no período;
            Grupo de Usuários: apenas o grupo de usuários especificado no
                grupo de campos Grupo de Usuários do Módulo poderá
                realizar lançamentos neste módulo no período.




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Demonstração: Empresa de Distribuição




            FIGURA 3.5: Tela Períodos – Guia Status do Módulo

           OBSERVAÇÃO: o procedimento para encerramento de exercício está descrito
           no curso Financeiro II capítulo10 – Fechamento de fim de ano.

              3. Em Contabilidade>Atividades periódicas>Fechamento de ano
                 fiscal>Folha de fechamento




                  FIGURA 3.6: Tela Folha de fechamento




Page   4
Capitulo 3: Fechamento Contábil

   Na guia „Geral‟, informar a data inicial e final do período de
   encerramento e a data de lançamento do comprovante, clicar no botão
   „Contas de fechamento‟.




   FIGURA 3.7: Guia Geral - Folha de fechamento

4. Tela de Contas de fechamento têm as seguintes colunas:




                                                                 Page    5
Demonstração: Empresa de Distribuição




           FIGURA 3.8:Tela de Contas de fechamento

           As contas analíticas devem ser transferidas, ou seja, selecionar a conta,
           clicar no botão „Transferências‟ e informar os campos conforme tela
           abaixo:




           FIGURA 3.9:Tela de Transferências das contas – inversão do valor com a
           contrapartida
           Obs: No campo ‘Valor’, informar sempre com sinal inverso ao que
           estiver informado na coluna ‘Diferença’.
           No campo ‘Contrapartida’, informar uma conta Transitória ou a conta
           de Resultado do exercício, caso o valor do lucro final ainda não tenha
           sido apurado.




Page   6
Capitulo 3: Fechamento Contábil

   Após transferir todos os valores das contas analíticas de Receitas e
   Despesas e os totais de Ativo e Passivo estiverem com o mesmo saldo,
   clicar no botão ‘Lançar’.
   A folha de fechamento pode ser lançadas quantas vezes for necessário
   para ajustes e transferências de saldos até encerrar o fechamento do
   exercício definitivamente, podendo ser executado para uma conta
   específica, grupo de contas ou todas as contas.

5. Em Contabilidade>Atividades periódicas>Fechamento de ano
   fiscal>Transações de abertura




   FIGURA 3.10:Tela Transações de abertura

   Obs: Após o lançamento das transações de abertura, serão criados os
   lançamentos de encerramento do exercício em 31/12/2009 e os
   lançamentos de abertura em 01/01/2010.




                                                                 Page     7
Demonstração: Empresa de Distribuição

Impressão de Demonstrativos Financeiros
             A empresa ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ mensalmente imprime os
             demonstrativos DRE e Balanço, utilizando a ferramenta de Demonstrativos
             Financeiros disponibilizados no Microsoft Dynamics AX.

             Após o fechamento do período, demonstrativos financeiros são gerados e
             impressos.

             OBSERVAÇÃO: O Microsoft Dynamics AX 2009 possui uma ferramenta para
             criação de demonstrativos financeiros de acordo com a necessidade das
             empresas (procedimento descrito no curso Financeiro II – capítulo 11
             Demonstrativos Financeiros).


             Procedimento: Geração de Demonstrativos Financeiros
             CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES > ATIVIDADES PERIÓDICAS >
             DEMONSTRATIVO FINANCEIRO

             Para geração e impressão do DRE, siga os passos abaixo:

                 1. Na tela‟ Demonstrativo Financeiro‟, selecione a opção DRE no campo
                    Demonstrativo Financeiro. Automaticamente o campo Foco principal
                    será preenchido com a opção Conta.




             FIGURA 3.6: Tela Demonstrativo Financeiro - DRE

                 2. Clique em OK.



Page   8
Capitulo 3: Fechamento Contábil




FIGURA 3.7: Tela Demonstrativo do Resultado do Exercício – Relatório

    3. Para imprimir o relatório, clique em Arquivo > Imprimir.

Para geração e impressão do Balanço, siga os passos abaixo:

    4. Na tela‟ Demonstrativo financeiro‟, selecione a opção BALANÇO no
       campo Demonstrativo Financeiro. Automaticamente o campo Foco
       principal será preenchido com a opção Conta.




FIGURA 3.8: Tela Demonstrativo Financeiro - BALANÇO




                                                                       Page   9
Demonstração: Empresa de Distribuição

                5. Clique em OK.




            FIGURA 3.9: Tela Balanço Patrimonial – Relatório

                6. Para imprimir o relatório, clique em Arquivo > Imprimir.

FIM.




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1.Cenarios Distribuicao1

  • 1. MICROSOFT DYNAMICS® AX 2009 DEMONSTRAÇÃO: EMPRESA DE DISTRIBUIÇÃO
  • 2. Demonstração: Empresa de Distribuição Sumário CAPÍTULO 1: CENÁRIOS DE UMA EMPRESA DE DISTRIBUIÇÃO ........................... 1 Objetivos.......................................................................................................................................................................1 Introdução ....................................................................................................................................................................1 Notas Fiscais de Entrada .............................................................................................................................................2 Consulta: Compra de mercadoria importada.............................................................................................................3 Consulta: Compra de mercadoria para revenda ........................................................................................................5 Consulta: Compra de mercadoria para uso e consumo .............................................................................................6 Laboratório 1.1– Compra para revenda....................................................................................................................9 Desafio ......................................................................................................................................................................9 Precisa de ajuda? .......................................................................................................................................................9 Passo a Passo ............................................................................................................................................................9 Notas Fiscais de Saída ............................................................................................................................................... 10 Consulta: Remessa para exposição ......................................................................................................................... 10 Consulta: Cancelamento de remessa para exposição .............................................................................................. 13 Consulta: Venda de mercadorias............................................................................................................................. 15 Consulta: Devolução parcial de venda .................................................................................................................... 16 Laboratório 1.2– Venda de Mercadorias ................................................................................................................. 19 Desafio .................................................................................................................................................................... 19 Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 19 Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 19 Pagamentos de Contas a pagar ................................................................................................................................. 20 Consulta: Pagamentos de títulos com cheque ......................................................................................................... 20 Consulta: Pagamentos de títulos com borderô ........................................................................................................ 21 Consulta: Pagamentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento ................................................................ 21 Consulta: Pagamentos de títulos com juros e multa ................................................................................................ 22 Consulta: Pagamento parcial de títulos ................................................................................................................... 25 Consulta: Reversão de Pagamentos de títulos ......................................................................................................... 26 Consulta: Pagamentos de títulos com pagamento eletrônico .................................................................................. 30 Laboratório 1.3– Pagamento de Títulos a fornecedor ............................................................................................ 32 Desafio .................................................................................................................................................................... 32 Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 32 Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 32 Recebimento de Clientes ........................................................................................................................................... 33 Consulta: Recebimentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento ............................................................ 33 Consulta: Recebimentos de títulos com juros e multa ............................................................................................ 33 Consulta: Recebimento parcial de títulos ................................................................................................................ 35 Consulta: Reversão de títulos .................................................................................................................................. 36 Consulta: Pagamentos de títulos com cobrança eletrônica ..................................................................................... 39 Laboratório 1.4– Recebimento de Clientes .............................................................................................................. 40 Desafio .................................................................................................................................................................... 40 Precisa de ajuda? ..................................................................................................................................................... 40 Passo a Passo .......................................................................................................................................................... 40 Page 2
  • 3. Sumário CAPÍTULO 2: APURAÇÃO E PAGAMENTO DE IMPOSTOS ....................................... 1 Objetivos.......................................................................................................................................................................1 Introdução ....................................................................................................................................................................1 Pré-requisitos ...............................................................................................................................................................1 Impostos sobre Vendas ................................................................................................................................................2 Procedimento: Apuração de Impostos a Pagar .........................................................................................................2 Procedimento: Pagamentos de Impostos ...................................................................................................................7 Laboratório 2.1– Apuração e pagamento de imposto ...............................................................................................8 Desafio ......................................................................................................................................................................8 Precisa de ajuda? .......................................................................................................................................................8 Passo a Passo ............................................................................................................................................................8 CAPÍTULO 3: FECHAMENTO CONTÁBIL .................................................................... 1 Objetivos.......................................................................................................................................................................1 Apuração de Resultado e Encerramento de Período ................................................................................................1 Procedimento: Apuração de Lucros ou Prejuízos .....................................................................................................1 Procedimento: Apropriação de Lucros ou Prejuízos .................................................................................................2 Procedimento: Fechamento de Período.....................................................................................................................3 Impressão de Demonstrativos Financeiros ................................................................................................................8 Procedimento: Geração de Demonstrativos Financeiros ..........................................................................................8 Page 3
  • 4.
  • 5. CAPÍTULO 1: CENÁRIOS DE UMA EMPRESA DE DISTRIBUIÇÃO Objetivos Os objetivos deste documento são:  Através da empresa Contoso Entertainment Brasil Ltda. (DIS) será apresentada uma base de demonstração simulando processos rotineiros de uma empresa de distribuição.  Neste documento serão apresentados processos e resultados de: o Compra de mercadoria nacional e importada para revenda; o Compra de serviços e de mercadoria para consumo próprio; o Venda e Remessas de mercadoria; o Devolução e Retorno de mercadoria; o Cancelamento de Nota Fiscal; o Notas Fiscais Complementares; o Transações de frete em entradas e saídas; o Requisição de compras com workflow de aprovação; o Ordens de compra planejadas pelo Planejamento Mestre; o Pagamentos e recebimentos de títulos utilizando a função de pagamento eletrônico; o Retenção de impostos; o Apuração de impostos; o Fechamento contábil; o Relatórios e demonstrativos de resultado. OBSERVAÇÃO: Para melhor representar os processos de uma empresa de distribuição, foram realizadas transações de entradas e saídas em um período de 3 meses. Introdução A Empresa Contoso Entertainment Brasil Ltda. (DIS) é revendedora de bolsas, carteiras e acessórios de moda como cintos. Ela importa produtos da China e os compra de fornecedores nacionais. Os produtos são revendidos para distribuidores e lojas no Brasil. Pela natureza do negócio incide o imposto IPI nos produtos importados, além de ICMS, PIS e COFINS Page 1
  • 6. Demonstração: Empresa de Distribuição Notas Fiscais de Entrada A Contoso Entertainment Brasil Ltda. depende de uma série de processos de entradas para manter seu funcionamento, tanto em aspectos para revenda de produtos quanto em aspectos para consumo próprio. Segue uma relação das Notas Fiscais lançados na base de demonstração. Para consultá-las utilize o atalho Contas a Pagar > Consultas > Diários > Notas Fiscais. Numero da Descrição da Transação Entrada Observação Nota Fiscal / Saída 1003500 Importação de mercadoria para Entrada revenda 23432 Compra de mercadoria para revenda Entrada Baseado na ordem com compra planejado 00000011_121 que foi gerado pelo Planejamento Mestre. 7877 Compra de mercadoria para revenda Entrada Baseado na ordem com compra planejado 00000013_121 que foi gerado pelo Planejamento Mestre. 23431 Compra de mercadoria para revenda Entrada 1003501 Devolução de compra Saída Referente à Nota Fiscal de Compra 23431. 36981 Compra para uso e consumo Entrada Compra originada pela Requisição de compra 00000005_083 com Workflow de aprovação. 89554 Compra de Serviços de transporte Entrada Referente à entrega de amostras. 89557 Compra de Serviços de transporte Entrada Serviços de transporte contratados ref. a nota fiscal de compra 7877. 36982 Compra para uso e consumo Entrada Compra originada pela Requisição de compra 00000006_083 com Workflow de aprovação. 90001 Compra de Serviços de transporte Entrada Ref. Nota fiscal de venda 1003508 e 1003509 22556 Compra Serviço Entrada Com retenção dos impostos IR e ISS na Nota Fiscal 62 Compra de mercadoria para revenda Entrada 92 Complemento de valor Entrada Referente à Nota Fiscal de Compra 62. 89 Compra de mercadoria para revenda Entrada 89702 Compra de Serviços de transporte Entrada Referente s Notas Fiscais de compra de mercadoria 62 e 89 89573 Compra de Serviços de transporte Entrada Referente às Notas Fiscais de Revenda. Abaixo, seguem alguns modelos de cenários de entrada de produtos. Page 2
  • 7. Capitulo1: Cenários Consulta: Compra de mercadoria importada O fornecedor ABC Fashion Products é o fornecedor de produtos importados da Contoso Entertainment Brasil Ltda. Para cada é comprado um lote de produtos. CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA 1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº 00000008_078. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. Verifique a nota fiscal lançada. FIGURA 1.1: Nota Fiscal de Importação – Ordem de Compra 00000008_078 3. Clique no botão Declaração da importação para verificar as informações da mesma. FIGURA 1.2: Declaração da Importação – Nota Fiscal 1003500 4. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Imposto sobre vendas lançado. Page 3
  • 8. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.3: Imposto sobre vendas lançado – Nota Fiscal 1003500 5. Para verificar os lançamentos contábeis dos Impostos clique no botão Comprovante. FIGURA 1.4: Lançamentos contábeis – Nota fiscal 1003500 6. No botão Visualizar/Imprimir Visualize a impressão da nota fiscal com os impostos calculados. FIGURA 1.5: Botão Visualizar/Imprimir – Nota Fiscal 1003500 Page 4
  • 9. Capitulo1: Cenários Consulta: Compra de mercadoria para revenda A empresa Coho Receivers fornece mercadorias para revenda. Neste caso de revenda, a necessidade de compra foi verificada pelo processo de Planejamento Mestre da Contoso Entertainment Brasil Ltda. CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA 1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº 00000009_078. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. FIGURA 1.6: Nota Fiscal de Compra – Ordem de Compra 00000009_078 3. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Imposto sobre vendas lançado. FIGURA 1.7: Imposto sobre vendas lançado – Nota Fiscal 23432 4. Verifique os lançamentos contábeis dos Impostos. Clique no botão Comprovante. Page 5
  • 10. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.8: Lançamentos contábeis – Nota fiscal 23432 5. Na tela da ordem de compra, na seção de linhas, clique na guia Outros. Verifique no grupo de campos Referencia da ordem planejada, a referência com o Planejamento Mestre. FIGURA 1.9: Referencia ao Planejamento Mestre – Nota fiscal 23432 6. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com os impostos calculados. FIGURA 1.10: botão Visualizar/Imprimir – Nota Fiscal 23432 Consulta: Compra de mercadoria para uso e consumo A empresa Wingtip Receivers fornece mercadorias para uso e consumo. O processo de compras foi originado por uma requisição de compras, passando por um fluxo de trabalho (Workflow) pré-parametrizado. Page 6
  • 11. Capitulo1: Cenários CONTAS A PAGAR > ORDEM DE COMPRA 1. No formulário Ordem de Compra, clique na ordem de compra nº 00000018_078. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. FIGURA 1.11: Nota Fiscal de Compra - Ordem de Compra 00000018_078 3. Verifique os lançamentos de impostos. Clique no botão Impostos sobre vendas lançado. FIGURA 1.12: Imposto sobre vendas lançado - Nota Fiscal 36981 4. Verifique os lançamentos contábeis dos Impostos. Clique no botão Comprovante. FIGURA 1.13: Lançamentos contábeis - Nota fiscal 36981 Page 7
  • 12. Demonstração: Empresa de Distribuição 5. Na tela da ordem de compra, na seção de linhas, clique na guia Outros. Verifique no grupo de campos Requisição de Compra, é a referência com a Requisição de Compra. FIGURA 1.14: Referencia à Requisição de Compra - Nota fiscal 36981 Page 8
  • 13. Capitulo1: Cenários Laboratório 1.1– Compra para revenda Cenário O processo de Planejamento Mestre foi executado e gerou uma demanda para compra de mercadorias. A área de compras, após analise, decide que essa compra deve ser efetuada. Desafio Realizar a compra e receber a Notas Fiscal no Microsoft Dynamics AX. Precisa de ajuda? 1. Confirme a Ordem de compra planejada; 2. Verifique a Ordem de compra gerada; 3. Receba a Nota Fiscal; 4. Verifique as informações geradas (impostos, lançamentos contábeis, transações de estoque, saldo de estoque etc.) Passo a Passo 1. Clique em Contas a Pagar > Detalhes da Ordem de Compra Planejada; 2. Informe o fornecedor „000001_048‟ na ordem que foi gerada para o item 31001. 3. Clique no botão Funções Confirmar para gerar a Ordem de Compra. Na tela que abre clique em ok; a Ordem será gerada; 4. Clique em Contas a Pagar > Detalhes da Ordem de Compra e procure a ordem de compra que foi gerada no passo 3. 5. No cabeçalho, verifique os dados gerados; 6. Em linhas na guia Visão geral, informe o preço unitário; 7. Em linhas, guia Informações Fiscais, verifique a indicação dos impostos; 8. No cabeçalho, botão Lançamento, opção Nota Fiscal e abra a tela Lançando nota fiscal. Depois de preenchidas as informações abaixo, clique em OK. o Na guia Parâmetros, campo quantidade, preencha com o valor Tudo. o Na guia visão geral (parte inferior), informe o número da Nota Fiscal do fornecedor; o Na guia configuração (parte inferior), informe a Data de documento; 9. No cabeçalho, clique no botão Consultas > Nota Fiscal e confira a nota fiscal; 10. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique o lançamento dos impostos; 11. Na tela Transações de imposto sobre vendas, clique no botão comprovante para visualizar os lançamentos contábeis da nota fiscal. 12. Feche os formulários Transações de comprovante, Transações de imposto sobre vendas, Diário de notas fiscais, e Ordem de Compra. Page 9
  • 14. Demonstração: Empresa de Distribuição Notas Fiscais de Saída A Contoso Entertainment Brasil Ltda. revendas as mercadorias para clientes contribuintes e não contribuintes, emite Notas Fiscais de Remessa para exposição e amostras e lança Notas Fiscais de devolução. Segue uma relação das Notas Fiscais lançados na base de demonstração. Para consultá-las utilize o atalho Contas a Receber > Consultas > Diários > Notas Fiscais. Numero da Descrição da Transação Entrada Observação Nota Fiscal / Saída 1003502 Remessa para exposição Saída Com texto legal para isenção / suspensão de impostos 1003503 Remessa para exposição Saída Nota Fiscal cancelada por motivo de erro de impostos. 1003504 Remessa de amostra Saída 1003505 Remessa de amostra Saída 1003506 Remessa de amostra Saída 1003507 Venda de Mercadoria Saída 001523/000 Cancelamento Entrada Ref. Nota Fiscal de Remessa para exposição 1003503 124443 Devolução de venda Entrada Referente Nota Fiscal de venda 1003507 1003508 Venda de Mercadoria Saída Com texto legal para Substituição Tributário; lançamento de frete de saída. 1003509 Venda de Mercadoria Saída Lançamento de frete de saída 1003510 Venda de Mercadoria Saída 1003511 Venda de Mercadoria Saída para consumidor final 1003512 Venda de Mercadoria Saída 1003513 Venda de Mercadoria Saída 1003514 Venda de Mercadoria Saída 1003515 Complemento de ICMS Saída Ref. Nota Fiscal 1003510 1003516 Venda de Mercadoria Saída 1003517 Venda de Mercadoria Saída Consulta: Remessa para exposição Para uma feira são enviadas amostras para a empresa expositora All Expositions. CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA 1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº 00000038_064. 2. No cabeçalho, guia informações fiscais, verifique o CFOP de remessa de mercadoria. Page 10
  • 15. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.16: Operação de remessa para exposição 3. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. Verifique as informações da nota fiscal. FIGURA 1.17: Nota fiscal de remessa 1003502 4. No botão imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de impostos. FIGURA 1.18: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de remessa 1003502 Page 11
  • 16. Demonstração: Empresa de Distribuição 5. No botão comprovante, verifique os lançamentos contábeis. FIGURA 1.19: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de remessa 1003502 6. Na tela de diário de notas fiscais, clique no botão Texto legal, e verifique o texto inserido na nota fiscal. FIGURA 1.20: Texto Legal - Nota fiscal de remessa 1003502 7. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com os impostos calculados. FIGURA 1.21: Visualizar/Imprimir - Nota fiscal de remessa 1003502 Page 12
  • 17. Capitulo1: Cenários Consulta: Cancelamento de remessa para exposição A nota de remessa para exposição 1003503 foi emitida com impostos errados e foi cancelada pela nota de crédito 001523/000. CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA 1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº 00000043_064. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. FIGURA 1.22: Nota fiscal de cancelamento 001523/000 3. Na guia Linhas, verifique os itens cancelados. FIGURA 1.23: Linhas da Nota fiscal de cancelamento 001523/000 4. Na guia Visão geral, botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de impostos. Page 13
  • 18. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.24: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de cancelamento 001523/000 5. No botão comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados. FIGURA 1.25: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de cancelamento 001523/000 6. Na tela de Ordem de Venda, no cabeçalho, guia Referências, verifique a referencia com a nota original - remessa para exposição. FIGURA 1.26: Referencia à nota fiscal original - Nota fiscal de cancelamento 001523/000 Page 14
  • 19. Capitulo1: Cenários Consulta: Venda de mercadorias A Contoso Entertainment do Brasil realiza vendas de suas mercadorias para a empresa Desert Wholesales. CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA 1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº 00000044_064. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. FIGURA 1.27: Nota fiscal de venda 1003507 3. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de impostos da nota fiscal. FIGURA 1.28: Lançamentos de impostos - Nota fiscal de venda 1003507 4. No botão Comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados. Page 15
  • 20. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.29: Lançamentos contábeis - Nota fiscal de venda 1003507 5. No botão Visualizar/Imprimir. Visualize a impressão da nota fiscal com os impostos calculados. FIGURA 1.30: Visualizar/Imprimir - Nota fiscal de venda 1003507 Consulta: Devolução parcial de venda A empresa Desert Wholesales devolve parcialmente a venda da Nota Fiscal 1003507 para a Contoso Entertainment do Brasil. CONTAS A RECEBER > ORDEM DE VENDA 1. No formulário Ordem de Venda, clique na ordem de venda nº 00000045_064. 2. No cabeçalho, botão Consultas, clique na opção Nota Fiscal. Page 16
  • 21. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.31: Nota de Devolução 124443 3. Na guia linhas, verifique as quantidades parciais devolvidas. FIGURA 1.32: Linhas da Nota de Devolução 124443 4. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique os lançamentos de impostos da nota fiscal. FIGURA 1.33: Lançamentos de impostos - Nota de Devolução 124443 5. No botão Comprovante, verifique os lançamentos contábeis lançados. Page 17
  • 22. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.34: Lançamentos contábeis - Nota de Devolução 124443 6. Na tela diário de notas fiscais, guia visão geral, botão referencia fiscal, verifique a nota original de venda. FIGURA 1.35: Referencia fiscal - Nota de Devolução 124443 Page 18
  • 23. Capitulo1: Cenários Laboratório 1.2– Venda de Mercadorias Cenário Após confirmação de ordem de venda pelo cliente Desert Wholesales, a Contoso Entertainment do Brasil precisa lançar a nota fiscal de venda de mercadorias. Desafio Insira a nota fiscal de venda no Microsoft Dynamics AX, antes do lançamento, verifique os impostos e os totais. Depois do lançamento, verifique a Nota Fiscal, os impostos e os lançamentos contábeis. Precisa de ajuda? 1. Crie uma nova linha de ordem de venda; 2. Verifique o código de operação; 3. Insira as linhas; 4. Lance a nota fiscal; 5. Verifique os impostos sobre vendas lançados; 6. Verifique os lançamentos contábeis. Passo a Passo 1. Clique em Contas a Receber > Ordem de Venda; 2. Insira uma nova ordem de venda, selecione a Conta de cliente “000004_042” e clique em Ok; 3. No cabeçalho, guia Informações Fiscais, selecione o Tipo de documento fiscal “NF”; 4. No cabeçalho, guia Informações Fiscais, verifique o CFOP; 5. Em linhas na guia Visão geral, selecione: o Nº do Item; o Informe a quantidade e o preço unitário; 6. Em linhas, guia Informações Fiscais, verifique a indicação dos impostos; 7. No cabeçalho, clique no botão Lançamento, opção Nota Fiscal e abra a tela Lançando nota fiscal. Na guia Parâmetros, campo quantidade, preencha com o valor Tudo; 8. Clique no botão Totais para verificar os valores calculados, e no botão Imposto sobre vendas para verificar os impostos; 9. Clique no botão OK para lançar a nota fiscal; 10. No cabeçalho, clique no botão Consultas > Nota Fiscal e confira a nota fiscal; 11. No botão Imposto sobre vendas lançado, verifique o lançamento dos impostos; 12. Na tela Transações de imposto sobre vendas, clique no botão comprovante para visualizar os lançamentos contábeis da nota fiscal; 13. Feche os formulários Transações de comprovante, Transações de imposto sobre vendas, Diário de notas fiscais, e Ordem de Venda. Page 19
  • 24. Demonstração: Empresa de Distribuição Pagamentos de Contas a pagar Segue relação de pagamentos efetuados na base de demonstração: Nº do Diário Cenário Fornecedores Notas Fiscais 000056_016 Pagamento de títulos com cheque Wingtip Receivers 7877 000057_016 Pagamento de títulos com borderô All Expositions 36982 Wingtip Receivers / Pagamentos de títulos com múltiplos Always 000061_016 métodos de pagamento Representations 22556, 36981, 7877 Rápido Entregas / 000062_016 Pagamentos de títulos com juros e multas Wingtip Receivers 36981, 89554, 89557 000063_016 Pagamento parcial de titulo SP Fashion Products 89 Pagamentos de títulos com pagamento 000055_016 eletrônico Coho Receivers 23432 Consulta: Pagamentos de títulos com cheque CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 0000056_016 (status aberto). 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o Método de pagamento selecionado foi „Cheque‟ e ao executar o processo em Funções „Gerar Pagamento‟, o campo Nº do cheque foi preenchido automaticamente, conforme numeração de cheques criados na conta bancária. FIGURA 1.36: Diário de Pagamentos nº 0000056_016 – Exemplo de pagamento com cheque Page 20
  • 25. Capitulo1: Cenários Consulta: Pagamentos de títulos com borderô CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário de nº 000057_016 (status lançado). 2. Em Linhas, na guia Visão Geral, observe que o método de pagamento utilizado foi borderô. FIGURA 1.37: Diário de Pagamentos nº 000057_016 – Exemplo de pagamento com Borderô 3. Para visualizar relatório referente ao Borderô, clique em BANCO > BORDERO. Localize o número do borderô e clique no botão Relatório de Borderô. FIGURA 1.38: Relatório de Borderô – Nº do Borderô 000001_341 Consulta: Pagamentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000061_016 (status lançado). 2. Em Linhas, na guia Visão Geral, observe que cada linha processado um Método de Pagamento diferente:  Comprovante 90000033_033: Cheque  Comprovante 90000034_033: Dinheiro Page 21
  • 26. Demonstração: Empresa de Distribuição  Comprovante 90000035_033: Borderô Figura1.39: Diário de Pagamentos nº 000061_016 – Exemplo de pagamento com Múltiplos Métodos de Pagamento Consulta: Pagamentos de títulos com juros e multa CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000062_016 (status lançado). 2. Em Linhas, observe que na linha do comprovante 90000036_033 foram pagos dois títulos com juros e multa (valor total dos títulos sem juros e multa = R$ 70,13). Juros e Multa aplicados até a data do pagamento – valor total de R$ 4,54. Page 22
  • 27. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.40: Tela ‘Diário de Pagamentos’ nº 000062_016 – Exemplo de pagamento com Juros e Multa 3. No Botão Consultas > Comprovante, observe os lançamentos contábeis referentes ao valor do pagamento. FIGURA 1.41: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela Transações de Comprovante – Comprovante 900000036_033 4. Na tela „Transações de Comprovante‟ clique no botão „Comprovantes Relacionados‟ e observe as transações relacionadas que foram geradas para Juros e Multa. Page 23
  • 28. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.42: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela ‘Comprovantes de transação de razão relacionado’ - Comprovante 900000036_033 5. Na tela „Comprovantes de transações de razão relacionado‟, clique no botão Comprovante para verificar as transações contábeis referentes a cada transação de juros e multa. Page 24
  • 29. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.43: Diário de Pagamentos nº 000062_016 – Tela Número de Comprovante 140000031_054 Consulta: Pagamento parcial de títulos CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000063_016 (status lançado). 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o valor a ser liquidado é parcial (6.100,00). FIGURA 1.44: Diário de Pagamentos nº 000063_016 – Tela Comprovante de Diário Page 25
  • 30. Demonstração: Empresa de Distribuição 3. Clique no Botão Funções > Liquidação. Não desmarque a linha já marcada. 4. Observe que no campo Valor, o valor do título é R$ 12100,00. O valor parcial a ser pago foi informado no campo Valor para Liquidar de R$ 6100,00 com sinal negativo. FIGURA 1.45: Diário de Pagamentos nº 000063_016 – Tela Edição de Transação Aberta Consulta: Reversão de Pagamentos de títulos CONTAS A PAGAR > DETALHES DO FORNECEDOR 1. Em Detalhes do Fornecedor, identifique e selecione o fornecedor 000001_048 2. Clique no botão Funções > Edição de Transação Fechada. 3. Na tela Edição de Transação Fechada, selecione a linha do comprovante 110000058_075. Observe que automaticamente a linha referente ao comprovante nº 90000032_033 também foi selecionada. Page 26
  • 31. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.46: Fornecedor 000001_048 – Tela Edição de Transação Fechada 4. Após marcar, clique no botão Reverter (as duas linhas de comprovante irão desaparecer da tela Edição de Transação Fechada). 5. Clique no botão Funções > Edição de Transação Aberta. Observe que as duas linhas revertidas encontram-se na tela Edição de Transação Aberta. FIGURA 1.47: Fornecedor 000001_048 – Tela Edição de Transação Aberta Page 27
  • 32. Demonstração: Empresa de Distribuição Nota: após a reversão em Edição de Transação Fechada, o título estará disponível novamente para liquidação, porém, a transação do pagamento fica aberta, conforme demonstrado abaixo na tela de Reconciliação de conta. FIGURA 1.48: Tela Reconciliação Bancária – após a reversão de títulos Para liquidar o pagamento realizado, será necessário executar os seguintes procedimentos: 1. Em Diário de Pagamentos, botão Linhas, selecione o fornecedor 000001_048. 2. No botão Funções > Liquidação, marque a linha referente ao pagamento revertido e feche o formulário. Page 28
  • 33. Capitulo1: Cenários Figura 1.49: Tela – Edição de Transação Aberta 3. Na tela Comprovante de Diário, observe que o valor foi inserido no campo Crédito. No campo Texto de Transação, insira um texto referente à operação de Liquidação da reversão do pagamento. 4. No campo Contrapartida, insira o mesmo banco que foi realizado o pagamento original. FIGURA 1.50: Tela Comprovante de Diário – exemplo de liquidação de pagamento revertido. Page 29
  • 34. Demonstração: Empresa de Distribuição 5. Lançar o diário. 6. Após o lançamento, ir para Banco > Detalhe da Conta Bancária > Botão Funções > Reconciliação de Conta e observe as transações do pagamento e liquidação da reversão do pagamento. FIGURA 1.51: Tela Reconciliação de Conta – exemplo de transações de pagamento e reversão do pagamento. Consulta: Pagamentos de títulos com pagamento eletrônico CONTAS A PAGAR > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000055_016 (status aberto). 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que a linha do título foi configurada com um método para pagamento eletrônico e especificação de pagamento 03 (DOC). Page 30
  • 35. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.52: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000055_016 Nota: para realizar o processo completo de pagamento eletrônico (criação de arquivo de remessa e processamento de retorno), verificar o Manual de Treinamento Pagamento / Cobrança Eletrônica. Page 31
  • 36. Demonstração: Empresa de Distribuição Laboratório 1.3– Pagamento de Títulos a fornecedor Cenário O gerente financeiro da „Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟ faz um controle financeiro diário para manter em dia os pagamentos aos seus fornecedores. Os pagamentos são realizados com a utilização dos vários métodos de pagamentos permitidos no Dynamics AX-2009. Desafio Faça o pagamento dos títulos do fornecedor „000012_048 - Rápido Entregas‟ com vencimento nos meses 03 e 04/2010, utilizando os métodos de pagamento „Cheque, Borderô e Pagamento Eletrônico‟. Precisa de ajuda? 1. Faça os pagamentos em diários distintos; 2. Consultar o fornecedor „000012_048‟ e verificar os títulos que ficaram em aberto e títulos que foram liquidados. 3. Emitir o relatório Razão Analítico e fazer uma análise da contabilização dos lançamentos gerados nos pagamentos, utilizando o período de 01/03/2010 a 30/04/2010. Passo a Passo 1. Clique em Contas a Pagar > Diários > Pagamentos > Diário de Pagamento. 2. Insira um novo diário e clique no Botão Linhas. 3. Em linhas, selecione o fornecedor „000012_048 - Rápido Entregas‟, clique no botão Funções e em Liquidação. 4. Selecione o título com o comprovante de nº110000056_075 do mês de Março e feche o formulário Edição de Transação Aberta. 5. Termine de preencher os campos necessários e lance o diário. 6. Para o título do mesmo fornecedor e mesmo comprovante 110000056_075 do mês de Abril, repita os passos „2 a 5‟. 7. Execute o procedimento repetindo os passos „2 a 5‟ para demais comprovantes dos meses Março e Abril. 8. Após os pagamentos, vá para CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita o relatório e analise os lançamentos contábeis. Page 32
  • 37. Capitulo1: Cenários Recebimento de Clientes Segue relação de recebimentos realizados na base de demonstração: Nº do Diário Cenários Clientes Notas Fiscais Recebimento de títulos com Cave Wholesales / 1003512, 1003513 000050_016 múltiplos métodos de Woodpecker Audio pagamento Recebimento de títulos Desert Wholesales 1003510 000051_016 com juros e multa Recebimentos de títulos Desert Wholesales 1003510 000051_016 com pagamento eletrônico Recebimento parcial de Cave Wholesales 1003516 000059_016 titulo Consulta: Recebimentos de títulos com múltiplos métodos de pagamento CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000050_016. 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral que cada linha está com um método de Pagamento diferente:  Cliente 000003_042: Dinheiro  Cliente 000006_042: Depósito FIGURA 1.53: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000050_016 Consulta: Recebimentos de títulos com juros e multa CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário nº 000051_016. 2. Em Linhas, observe que na linha do comprovante 0000023_030, o título foi recebido com juros e multa (valor sem juros = R$ 239.800,00). Juros e Multa aplicados até a data do pagamento – valor total de R$ 24.779,33. Page 33
  • 38. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.54: Tela ‘Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Exemplo de pagamento com Juros e Multa’ 3. No Botão Consultas > Comprovante, observe os lançamentos contábeis referentes às transações o valor do pagamento. FIGURA 1.55: Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Tela Transações de Comprovante – Comprovante 00000023_030 4. Na tela „Transações de Comprovantes‟ clique no botão „Comprovantes Relacionados‟ e observe as transações relacionadas que foram geradas para Juros e Multa. Page 34
  • 39. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.56: Comprovante de Pagamento nº 000023_016 – Tela ‘Comprovantes de transação de razão relacionado’ – Comprovantes: 80000048_032 (Juros) e 80000049_032 (Multa). 5. Na tela „Comprovantes de transação de razão relacionado‟, clique no botão Comprovante para verificar as transações contábeis referentes a cada valor. FIGURA 1.57: Diário de Pagamentos nº 000051_016 – Tela Número de Comprovante 80000048_032 Consulta: Recebimento parcial de títulos CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o diário nº 000059_016. 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que o valor a ser liquidado é parcial (9.625,00). Clique em Funções, Liquidação e na mensagem Page 35
  • 40. Demonstração: Empresa de Distribuição clique em NÃO para não remover a transação marcada e visualize o título com o valor total e o valor a ser liquidado parcialmente. FIGURA 1.58: Tela Comprovante nº 10000073_072 da Edição de transação aberta Consulta: Reversão de títulos CONTAS A RECEBER > DETALHES DO CLIENTE 1. Em Detalhes do Cliente, identifique e selecione o cliente 000001_042. 2. Clique no botão Funções > Edição de Transação Fechada. 3. Selecione a linha do comprovante 10000072_072. Observe que automaticamente a linha referente ao comprovante nº 00000028_030 também foi selecionada. Page 36
  • 41. Capitulo1: Cenários FIGURA 1.59: Cliente 000001_042 – Tela Edição de Transação Fechada 4. Após marcar, clique no botão Reverter (as duas linhas de comprovante irão desaparecer da tela Edição de Transação Fechada). 5. Clique no botão Funções > Edição de Transação Aberta. Observe que as duas linhas revertidas encontram-se na tela Edição de Transação Aberta. FIGURA 1.60: Cliente 000001_042 – Tela Edição de Transação Aberta Nota: após a reversão em Edição de Transação Fechada, o título estará disponível novamente para liquidação, porém, a transação do pagamento fica aberta, conforme demonstrado abaixo na tela de Reconciliação de conta. Page 37
  • 42. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 1.61: Tela Reconciliação Bancária – após a reversão de títulos Para liquidar o pagamento realizado, será necessário executar os seguintes procedimentos: 7. Em Diário de Pagamentos, botão Linhas, selecione o cliente 000001_042. 8. No botão Funções > Liquidação, marque a linha referente ao pagamento revertido e feche o formulário. 9. Na tela Comprovante de Diário, observe que o valor foi inserido no campo Débito. No campo Texto de Transação, insira um texto referente à operação de Liquidação da reversão do pagamento. 10. No campo Contrapartida, insira o mesmo banco que foi realizado o pagamento original. FIGURA 1.62: Tela Comprovante de Diário – exemplo de liquidação de pagamento revertido. 11. Lance o diário. Page 38
  • 43. Capitulo1: Cenários 12. Após o lançamento, ir para Banco > Detalhe da Conta Bancária > Botão Funções > Reconciliação de Conta e observe as transações do pagamento e liquidação da reversão do pagamento. FIGURA 1.63: Tela Reconciliação de Conta – exemplo de transações de pagamento e reversão do pagamento. Consulta: Pagamentos de títulos com cobrança eletrônica CONTAS A RECEBER > DIÁRIOS > PAGAMENTOS > DIÁRIO DE PAGAMENTOS 1. Em Diário de Pagamentos, identifique e selecione o nº 000051_016. 2. Em Linhas, observe na guia Visão Geral, que a linha do título foi configurada com um método para pagamento eletrônico e especificação de pagamento 01(Crédito em C/C). FIGURA 1.64: Tela Comprovante de Diário – Diário nº 000051_016 Page 39
  • 44. Demonstração: Empresa de Distribuição Nota: para realizar o processo completo de cobrança eletrônica (criação de arquivo de remessa e processamento de retorno), verificar o Manual de Treinamento Pagamento / Cobrança Eletrônica. Laboratório 1.4– Recebimento de Clientes Cenário: O gerente financeiro da „Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟ faz um controle financeiro diário dos recebimentos de seus clientes. Os recebimentos são realizados com a utilização dos vários métodos de pagamentos permitidos no Dynamics AX-2009 (Depósito, Dinheiro e Cobrança Eletrônica). Desafio Faça o recebimento de títulos do cliente 000001_042 - Forest Wholesales, com vencimento nos meses Março e Abril, utilizando os métodos de pagamento „Depósito, Dinheiro e Cobrança Eletrônica. Precisa de ajuda? 1. Faça os recebimentos (pagamentos) em diários distintos; 2. Consultar o cliente „000001_042‟ e verificar os títulos que ficaram em aberto e títulos que foram liquidados. 3. Emitir o relatório Razão Analítico e fazer uma análise da contabilização dos lançamentos gerados nos recebimentos (pagamentos), utilizando o período de 01/03/2010 a 30/04/2010. Passo a Passo 1. Clique em Contas a Receber > Diários > Pagamentos > Diário de Pagamento. 2. Insira um novo diário e clique no Botão Linhas. 3. Em linhas, selecione o cliente Forest Wholesales, clique no botão Funções e em Liquidação. 4. Selecione o título nº 1003514 e comprovante 10000072_072 e feche o formulário Edição de Transação Aberta. 5. Termine de preencher os campos necessários e lance o diário. 6. Para o título nº 1003517 e comprovante 10000074_072 com vencimentos nos meses 04, 05 e 06 repita os passos 2 a 5. 7. Após os pagamentos, vá para CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita o relatório e analise os lançamentos contábeis. Page 40
  • 45. CAPÍTULO 2: APURAÇÃO E PAGAMENTO DE IMPOSTOS Objetivos Os objetivos deste capítulo são:  Apresentar os pré-requisitos fundamentais para a geração correta dos impostos a pagar;  Apresentar procedimento para provisão de impostos sobre vendas a pagar;  Apresentar procedimento de ajuste de impostos sobre vendas e impostos retidos;  Apresentar o procedimento de criação de títulos de impostos e geração de guias de pagamentos no Soft Team. Introdução De acordo com o cenário brasileiro, o ramo de serviço da Contoso Entertainment Brasil Ltda. a obriga a prestar contas com o governo com diversos tipos de impostos. Cada tipo de imposto possui parâmetros diferentes em relação a:  Formas de contabilização;  Autoridade;  Alíquotas;  Fato gerador;  Responsável pela prestação de contas com a Autoridade. Pré-requisitos Existem algumas parametrizações necessárias para a geração correta dos impostos a pagar. Abaixo, segue a relação dos parâmetros:  Autoridades de Impostos sobre Vendas;  Períodos de liquidação de impostos sobre vendas;  Grupos de lançamentos contábeis;  Códigos de Impostos sobre Vendas;  Grupos de Impostos sobre Vendas;  Grupos de Impostos sobre Vendas do Item;  Matriz de Impostos;  Códigos da retenção de imposto;  Grupos de retenção de imposto;  Períodos de liquidação da Retenção de Imposto;  Parâmetros de Contas a Receber;  Parâmetros de Contas a Pagar. cPage 1
  • 46. Demonstração: Empresa de Distribuição OBSERVAÇÃO: os procedimentos para as parametrizações acima estão descritos no curso 80130: Financeiro I – capítulo 6 Configuração de impostos sobre vendas Impostos sobre Vendas Ao faturar notas fiscais a seus clientes e receber as notas fiscais de seus fornecedores, a ‟Contoso Entertainment Brasil Ltda.‟, contabilizará a provisão e/ou retenção dos seguintes impostos: II – Imposto de Importação (alíquota com base no NCM do produto) ICMS – alíquota com base na lei de cada estado para a circulação de mercadorias. IPI – alíquota com base no NCM do produto PIS – alíquota tributada de 1,65% COFINS – alíquota tributada de 7,60% Os impostos devem ser apurados de acordo com o período fiscal para que o pagamento dos mesmos seja realizado conforme as datas pré-estabelecidas pela legislação municipal, estadual e federal. Procedimento: Apuração de Impostos a Pagar Contabilidade>Consultas>Imposto sobre vendas lançado Selecione o período de apuração e códigos do imposto a ser apurado conforme tela abaixo: FIGURA 2.1: Consulta de Imposto sobre vendas lançado Page 2
  • 47. Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos Na tela de „Transações de imposto sobre vendas‟ serão relacionados os impostos com direção „sobre o uso (importação), „a receber‟ e „a pagar‟. Para facilitar uma apuração do total de cada direção do imposto, exporte a tela para o Excel, bastando clicar no ícone que consta na barra de ferramentas. FIGURA 2.2: Transações de imposto sobre vendas Utilize os filtros para selecionar „Direção do imposto sobre vendas‟ e o período de apuração pelo campo „Data‟ conforme tela abaixo: FIGURA 2.3: Planilha Excel – utilizar os recursos de filtros da planilha para validar os valores de impostos conforme a direção do imposto (pagar, receber ou em uso). Page 3
  • 48. Demonstração: Empresa de Distribuição Contabilidade>Atividades Periódicas>Pagamento de imposto sobre vendas>Pagamento de imposto sobre vendas FIGURA 2.4: Pagamento de imposto sobre vendas para gerar o imposto no financeiro. Selecionar o período de liquidação para o imposto, no exemplo, é o IPI apurado no período de „01/01/2010 a 28/02/2010‟. No campo „Versão de pagamento de imposto sobre vendas‟ existem as opções: o Original – quando executa o Primeiro Cálculo de liquidação para o intervalo de período solicitado. o Correções – Transações não incluídas no Primeiro Cálculo para o período. o Últimas correções – Transações incluídas no Cálculo mais recente. o Lista de totais – Todas as transações a serem Liquidadas no Período Atual. No campo „Atualizar‟ se não marcado, apenas lista o relatório para verificação. Se marcado, lista o relatório e cria o título a pagar para a Autoridade do imposto. (no exemplo, IPI será criado para Receita Federal). Page 4
  • 49. Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos FIGURA 2.5: Relatório de pagamento de imposto sobre vendas Page 5
  • 50. Demonstração: Empresa de Distribuição Contas a pagar>Detalhes do Fornecedor Selecionar o fornecedor „000007_048 – Receita Federal‟, clicar no botão „Funções‟, clicar na função „Edição de Transação Aberta‟. Observe que o título foi criado na data do último dia do período de liquidação informado e o vencimento conforme a condição de pagamento definida no parâmetro do Período de Liquidação e com o valor apurado no relatório acima. FIGURA 2.6: Edição de transação aberta – consulta do título de imposto criado. Observação: Para a apuração dos demais impostos devem-se executar os mesmos procedimentos citados acima. Page 6
  • 51. Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos Procedimento: Pagamentos de Impostos Contas a pagar>Diários>Pagamentos>Diário de pagamentos Criar um novo diário, clicar no botão „Linhas‟, selecionar o fornecedor „000007_048 – Receita Federal‟, clicar no botão „Funções‟ e selecionar o título do imposto a ser liquidado. Informar todos os dados obrigatórios da linha do diário, principalmente o campo „Contrapartida‟ e clicar no botão „Lançar‟. FIGURA 2.7: Comprovante de diário – liquidação do título do imposto Page 7
  • 52. Demonstração: Empresa de Distribuição Laboratório 2.1– Apuração e pagamento de imposto Cenário: O gerente financeiro da ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ recebeu a informação da contabilidade que os impostos foram apurados e os títulos foram gerados para pagamento junto as Autoridades de impostos, (municipal, estadual ou federal). Desafio Execute os procedimentos citados acima, para apurar o imposto „IPI‟ para o período de 01/03/2010 a 31/03/2010. Precisa de ajuda? 1. Emitir o relatório de consulta de impostos sobre vendas no período mês 03/2010. 2. Envie a consulta para planilha Excel e faça o filtro pelo campo „Direção de Imposto sobre Vendas‟. 3. O valor de apuração do imposto no período de Março/2010 deverá ser de R$ 1.087,25. 4. Emitir o relatório de imposto sobre vendas em Contabilidade>Atividades periódicas>Pagamento de Imposto sobre Vendas. 5. Verificar se o valor corresponde ao citado no item 3 e se for afirmativo, execute novamente o item 4 marcando a opção „Atualizar‟. 6. Verificar no fornecedor „Receita Federal‟ se o valor gerado para o título está igual ao mencionado no item 3. 7. Faça a liquidação no título do imposto conforme a data de vencimento. Passo a Passo 8. Contabilidade >Consultas>Imposto>Imposto sobre vendas lançado 9. Na tela „Transações de imposto sobre vendas‟, clique no ícone do Excel na barra de Ferramentas. 10. Contabilidade>Atividades Periódicas>Pagamento de imposto sobre vendas>Pagamento de imposto sobre vendas. 11. Contas a pagar>Detalhes do Fornecedor, selecione o fornecedor „Receita Federal‟ e confirme a geração do título do imposto. 12. Contas a pagar>Diários>Pagamentos>Diário de pagamentos. Após executar os procedimentos acima, vá para CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES> RAZÃO ANALÍTICO, emita o relatório e analise os lançamentos contábeis. Page 8
  • 53. Capitulo 2 Apuração e Pagamento de impostos Page 9
  • 54.
  • 55. CAPÍTULO 3: FECHAMENTO CONTÁBIL Objetivos Os objetivos deste capítulo são:  Apurar o resultado contábil mensal da empresa;  Apropriar lucros e perdas mensalmente;  Encerrar o período mensal;  Impressão de demonstrativos financeiros (DRE e Balanço). Apuração de Resultado e Encerramento de Período A contabilidade da ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ apura e apropria mensalmente o resultado contábil da empresa. Para isso, é necessário fazer os seguintes procedimentos:  Emissão do balancete para apuração de lucro ou prejuízo;  Lançamento manual do resultado nas contas de lucros e perdas;  Fechamento do período após lançamento de resultado. Procedimento: Apuração de Lucros ou Prejuízos Para apurar lucro ou prejuízo mensal, é necessário gerar o balancete da empresa. CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES > ATIVIDADES PERIÓDICAS > RESUMO DO BALANCETE 1. No campo De e Até insira o primeiro e o último dia do período a ser apurado, respectivamente; 2. Clique em Ok. FIGURA 3.1: Resumo do Balancete 3. Na tela Resumo do Balancete – Relatório, verifique os saldos das contas. Na última página, o valor referente a Lucros e Perdas é o valor que deverá ser lançado como resultado do período. cPage 1
  • 56. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 3.2: Resumo do Balancete – Relatório Procedimento: Apropriação de Lucros ou Prejuízos Para apropriar lucro ou prejuízo mensal, é necessário lançar o valor apurado através do Diário Geral da contabilidade. CONTABILIDADE > DIÁRIOS > DIÁRIO GERAL 1. Em Diário Geral, no botão Linhas, adicione uma linha; 2. No campo Data, mencione o último dia do período; 3. No campo Conta, selecione a conta contábil referente ao Resultado Liquido Final e, em Contrapartida, a conta contábil referente ao Resultado do Exercício em Curso; 4. O valor de resultado apurado deve ser lançado da seguinte forma: o Débito: valor referente a lucro o Crédito: valor referente a prejuízo 5. No campo Texto de Transação, insira o texto apropriado para encerramento de período; FIGURA 3.3: Tela Comprovante de Diário – exemplo de lançamento de resultado 6. Lance o Diário. Page 2
  • 57. Capitulo 3: Fechamento Contábil Procedimento: Fechamento de Período Após a apuração e apropriação de resultado, o período pode ser encerrado ou parado. CONTABILIDADE > CONFIGURAÇÃO > PERÍODOS > PERÍODOS 1. Na guia Visão geral, no período a ser encerrado, modifique o campo Status para Parado ou Fechado; FIGURA 3.4: Tela Períodos – Guia Visão Geral OBSERVAÇÃO: recomenda-se utilizar o status parado, pois o mesmo poderá ser reaberto caso seja necessário. Uma vez que o status é modificado para Fechado, este período não mais poderá ser reaberto, conseqüentemente, não poderão ser realizados lançamentos ou ajustes. 2. Na guia Status do Módulo, o período (com status Parado) pode ser habilitado para lançamentos em alguns módulos por todos ou apenas um grupo de usuários:  Todos: todos os usuários estarão disponíveis para fazer lançamentos neste módulo no período;  Nenhum: nenhum usuário ou grupo estará habilitado para lançamentos neste módulo no período;  Grupo de Usuários: apenas o grupo de usuários especificado no grupo de campos Grupo de Usuários do Módulo poderá realizar lançamentos neste módulo no período. Page 3
  • 58. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 3.5: Tela Períodos – Guia Status do Módulo OBSERVAÇÃO: o procedimento para encerramento de exercício está descrito no curso Financeiro II capítulo10 – Fechamento de fim de ano. 3. Em Contabilidade>Atividades periódicas>Fechamento de ano fiscal>Folha de fechamento FIGURA 3.6: Tela Folha de fechamento Page 4
  • 59. Capitulo 3: Fechamento Contábil Na guia „Geral‟, informar a data inicial e final do período de encerramento e a data de lançamento do comprovante, clicar no botão „Contas de fechamento‟. FIGURA 3.7: Guia Geral - Folha de fechamento 4. Tela de Contas de fechamento têm as seguintes colunas: Page 5
  • 60. Demonstração: Empresa de Distribuição FIGURA 3.8:Tela de Contas de fechamento As contas analíticas devem ser transferidas, ou seja, selecionar a conta, clicar no botão „Transferências‟ e informar os campos conforme tela abaixo: FIGURA 3.9:Tela de Transferências das contas – inversão do valor com a contrapartida Obs: No campo ‘Valor’, informar sempre com sinal inverso ao que estiver informado na coluna ‘Diferença’. No campo ‘Contrapartida’, informar uma conta Transitória ou a conta de Resultado do exercício, caso o valor do lucro final ainda não tenha sido apurado. Page 6
  • 61. Capitulo 3: Fechamento Contábil Após transferir todos os valores das contas analíticas de Receitas e Despesas e os totais de Ativo e Passivo estiverem com o mesmo saldo, clicar no botão ‘Lançar’. A folha de fechamento pode ser lançadas quantas vezes for necessário para ajustes e transferências de saldos até encerrar o fechamento do exercício definitivamente, podendo ser executado para uma conta específica, grupo de contas ou todas as contas. 5. Em Contabilidade>Atividades periódicas>Fechamento de ano fiscal>Transações de abertura FIGURA 3.10:Tela Transações de abertura Obs: Após o lançamento das transações de abertura, serão criados os lançamentos de encerramento do exercício em 31/12/2009 e os lançamentos de abertura em 01/01/2010. Page 7
  • 62. Demonstração: Empresa de Distribuição Impressão de Demonstrativos Financeiros A empresa ‘Contoso Entertainment Brasil Ltda.’ mensalmente imprime os demonstrativos DRE e Balanço, utilizando a ferramenta de Demonstrativos Financeiros disponibilizados no Microsoft Dynamics AX. Após o fechamento do período, demonstrativos financeiros são gerados e impressos. OBSERVAÇÃO: O Microsoft Dynamics AX 2009 possui uma ferramenta para criação de demonstrativos financeiros de acordo com a necessidade das empresas (procedimento descrito no curso Financeiro II – capítulo 11 Demonstrativos Financeiros). Procedimento: Geração de Demonstrativos Financeiros CONTABILIDADE > RELATÓRIOS > TRANSAÇÕES > ATIVIDADES PERIÓDICAS > DEMONSTRATIVO FINANCEIRO Para geração e impressão do DRE, siga os passos abaixo: 1. Na tela‟ Demonstrativo Financeiro‟, selecione a opção DRE no campo Demonstrativo Financeiro. Automaticamente o campo Foco principal será preenchido com a opção Conta. FIGURA 3.6: Tela Demonstrativo Financeiro - DRE 2. Clique em OK. Page 8
  • 63. Capitulo 3: Fechamento Contábil FIGURA 3.7: Tela Demonstrativo do Resultado do Exercício – Relatório 3. Para imprimir o relatório, clique em Arquivo > Imprimir. Para geração e impressão do Balanço, siga os passos abaixo: 4. Na tela‟ Demonstrativo financeiro‟, selecione a opção BALANÇO no campo Demonstrativo Financeiro. Automaticamente o campo Foco principal será preenchido com a opção Conta. FIGURA 3.8: Tela Demonstrativo Financeiro - BALANÇO Page 9
  • 64. Demonstração: Empresa de Distribuição 5. Clique em OK. FIGURA 3.9: Tela Balanço Patrimonial – Relatório 6. Para imprimir o relatório, clique em Arquivo > Imprimir. FIM. Page 10