Formatoformulacion y evaluacion_de_proyectos

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Formatoformulacion y evaluacion_de_proyectos

  1. 1. Nombre del Proyecto :………………………………………………………………….Responsable del grupo:………………………………………………………………….Integrantes del grupo:………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………2 008MANUAL PARA FORMULACIÓN YEVALUACIÓN DE PROYECTOSUNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIOVALDIZÁN
  2. 2. ÍNDICEI. RESUMENII. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIAIII. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADOIV. ASPECTOS TÉCNICOSV. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOSLEGALES Y DE IMPACTO AMBIENTALVI. INVERSIÓN INICIAL Y FINANCIAMIENTOVII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE COSTOS EINGRESOSVIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERAIX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONESFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  3. 3. I. RESUMENDESCRIPCIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDARÁ__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________OBJETIVOSCorto plazo____________________________________________________________________________________________________________________Mediano o largo plazo____________________________________________________________________________________________________________________IDENTIFICACIÓN DEL MERCADOPerfil potencial de clientes: análisis de la demanda________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Perfil de los competidores: análisis de la oferta________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  4. 4. PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIALProducto______________________________________________________________________________________________________________________Precio______________________________________________________________________________________________________________________Promoción______________________________________________________________________________________________________________________Plaza______________________________________________________________________________________________________________________INVERSIÓN INICIALActivos tangibles e intangibles____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Capital de trabajo____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________FUENTES DE FINANCIAMIENTOFuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles______________________________________________________________________________________________________________________Fuentes de financiamiento del capital de trabajo______________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  5. 5. RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DE LAEVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  6. 6. III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO3.1 Análisis de la Demanda3.1.1 Definición del Bien y/o Servicio_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.1.2 Demanda Histórica y Presente____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.1.3 Variables que afectan a la demandaa) Precio del bien______________________________________________________________________________________________________________________________________b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios______________________________________________________________________________________________________________________________________c) Ingreso disponible del consumidor______________________________________________________________________________________________________________________________________d) Gustos y preferencias______________________________________________________________________________________________________________________________________e) Número poblacional______________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  7. 7. f) Otras variables: precio esperado del bien______________________________________________________________________________________________________________________________________3.1.4 Demanda Futura_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________a) Mercado potencial______________________________________________________________________________________________________________________________________b) Mercado disponible______________________________________________________________________________________________________________________________________c) Mercado objetivo______________________________________________________________________________________________________________________________________d) Crecimiento del mercado objetivo______________________________________________________________________________________________________________________________________Items Ratio Unid Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Mercado potencialMercado disponibleMercado objetivoResumen de la demanda proyectadaFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  8. 8. Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)Clasificación de clientes (tipo, ubicación, preferencias y necesidades,costumbres de compras, etc.)Características del productoTamaño y potencial del mercado (número de clientes potenciales)Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado, en declinaciónCanales de distribuciónMetas de ventas (cantidades, precios, ingresos)Observaciones:Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  9. 9. Nombre del segmento delmercado (grupo objetivo)Criterios aplicados para lasegmentaciónSegmento A :Segmento B :Segmento C :Observaciones:Segmentación del mercadoFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  10. 10. 3.2 Análisis de la Oferta3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competenciamonopolística)____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.2.2 Variables que afectan a la ofertaa) Precio de las materias primas y/o insumos____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________b) Tecnología____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________c) Número de empresas en el área____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________d) Otras variables: impuestos____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  11. 11. 3.2.3 Competencia presente________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________a) competencia directa____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________b) competencia indirecta____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.2.4 Competencia futura___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  12. 12. Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)Principales proveedores (de bienes y servicios competitivos)Posición de los principales competidores en el mercadoPolíticas y estrategias de mercado de los principales consumidoresEvaluación de los competidoresObservaciones:Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  13. 13. Items Competidor A Competidor BUbicaciónProductosPrecios yformas de pagoPromociónInfraestructuraPersonalOtros3.3 Características de la competencia____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  14. 14. 3.4 Análisis de las Variables de Decisión Comercial3.4.1 Decisiones sobre el productoa) Definición______________________________________________________________________________________________________________________________________b) Color______________________________________________________________________________________________________________________________________c) Forma______________________________________________________________________________________________________________________________________d) Tamaño______________________________________________________________________________________________________________________________________e) Empaque o envase______________________________________________________________________________________________________________________________________f) Embalaje______________________________________________________________________________________________________________________________________g) Marca______________________________________________________________________________________________________________________________________3.4.2 Decisiones sobre el precioa) Fijación de precios______________________________________________________________________________________________________________________________________b) Política de precios de la competencia______________________________________________________________________________________________________________________________________c) Política de crediticia______________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  15. 15. 3.4.3 Decisiones sobre la plazaa) Cobertura del mercado_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________c) Tipo de distribución_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________d) Medios de comunicación_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.4.4 Decisiones sobre la promocióna) Mensaje____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________b) Mix promocional en etapa de lanzamiento y/o mantenimiento____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________c) Estrategia comercial____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  16. 16. 3.5 Análisis del Entorno del Mercado3.5.1 Entorno económico_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.5.2 Entorno socio cultural__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.5.3 Entorno tecnológico__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________3.5.4 Entorno institucional y político__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  17. 17. IV. ASPECTOS TÉCNICOS4.1 Proceso4.1.1 Análisis del proceso_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.1.2 Diagrama de flujo del procesoFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  18. 18. Cuadro sumario de datos del procesoResumen del ProcesoActividades /PasosSímbolo Número depasosTiempoOperaciónTransporteDemora (noprogramada)InspecciónAlmacenaje(demoraprogramada)RetrabajoTOTAL4.1.3 Análisis de la eficiencia del proceso_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  19. 19. 4.2 Tecnología4.2.1 Identificación de Alternativas Tecnológicas________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.2.2 Selección de Tecnología____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario, herramientas, vehículos________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Detalle de maquinarias que se requieren para el proyectoListado demaquinariasUnidad Cantidad Características Vida útil ProveedorFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  20. 20. Detalle de equipos que se requieren para el proyectoListado de equipos Unidad Cantidad Características Vida útil ProveedorDetalle de mobiliario que se requiere para el proyectoListado demobiliarioUnidad Cantidad Características Vida útil ProveedorFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  21. 21. 4.3 Capacidad: Tamaño4.3.1 Demanda proyectada_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.3.2 Disponibilidad de insumos_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.3.3 Otros factores_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________AÑOS TAMAÑO (en unidades)4.4 Ubicación: Localización de planta4.4.1 Macro Localización_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________4.4.2 Micro Localización_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Tamaño del proyecto (en unidades/ en servicios)Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  22. 22. V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DEASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTOAMBIENTAL5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN5.1.1 Estructura del Organigrama funcional5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y/o Departamentos___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  23. 23. _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.1.3 Planeamiento Estratégico_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________a) Visión_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________b) Misión ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________c) Objetivos __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________d) Políticas_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  24. 24. 5.2 ASPECTOS LEGALES5.2.1 Forma societaria__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.2.2 Proceso de Constitución de la Empresa__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.2.3 Licencia de funcionamiento__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  25. 25. 5.2.4 Obligaciones tributarias__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.2.5 Registro de marcas, patentes y nombres comerciales________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.2.6 Legislación laboral__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.2.7 Otros_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  26. 26. 5.3 IMPACTO AMBIENTAL5.3.1 Diagnóstico ambiental – Situación actual____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos ambientalesdel proyectoImpactos Positivos__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Impactos Negativos_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  27. 27. 5.3.3 Plan de Mitigación Ambiental_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________5.3.4 Sostenibilidad____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________TIPO DE IMPACTOCaracterísticas del impacto Calidadde aireCalidadde aguaErosiónde suelosSalud OtroNaturaleza (positivo, negativo,indirecto, acumulativo, sinérgicocon otros)MagnitudExtensión / localización (áreacubierta)Temporalidad (durante laconstrucción, funcionamiento)Duración (corto plazo, largoplazo, intermitente, continuo)Reversibilidad / IrreversibilidadProbabilidad de ocurrencia(riesgo, incertidumbre o confianzaen la predicción)significancia (local, regional,global)Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  28. 28. VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTOunid. monetA) Inversión en Activos Tangibles ______Local del negocioTerreno _____Infraestructura _____Construcciones diversas (instalaciones o reparaciones del local del negocio) _____Vehículos de transporte _____Maquinarias, herramientas y equipos (de cómputo u oficina)________________________________ _____________________________________ _____Muebles y enseres diversos________________________________ _____________________________________ _____B) Inversión en Activos Intangibles ______Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa _____Capacitación y/o entrenamiento de personal _____Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación) _____Constitución formal de la empresa _____Costos de investigación y organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) _____Derechos de propiedad industrial: patentes, diseños industriales, marcasy nombres comerciales _____Derechos por conocimientos técnicos y licencias _____Franquicias y regalías _____C) Capital de Trabajo ______Materia prima (inventario de materia prima) ______Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización) ______Sueldos (personal permanente y temporal) ______Anticipo a proveedores ______Alquileres ______Seguros ______Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios) ______Otros costos (materiales y repuestos, etc.) ______D) Imprevistos (%) ______Inversión Total del Proyecto (A + B + C + D) ______Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  29. 29. ItemsPrecioUnitarioen u.m.CantidadInicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5MaquinariasMobiliarioEquipos de OficinaEquipos de SeguridadHerramientasOtrosTotales en u.m.Inversión y Reinversión de Activos TangiblesItems Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Maquinarias 10%Mobiliario 10%Equipos de Oficina 20%Equipos de Seguridad 20%Herramientas 20%Otros 20%0 20%Totales en u.mDepreciación de Activos TangiblesFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  30. 30. ItemsPrecioUnitarioen u.m.CantidadInicial Año 0Gasto de ConstituciónLicencia Inicial/RegistroSanitarioMarcaPromoción deLanzamientoSoftw areTotales en u.mInversión y Reinversión de Activos IntangiblesFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  31. 31. Gráfico Composición de la Inversión TotalResumen de la de la Inversión TotalComponentes En unidadesmonetariasEn porcentaje(%)Inversión en activos tangiblesInversión en activos intangiblesCapital de trabajoImprevistosInversión Total InicialFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  32. 32. 6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTOINVERSIÓN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital) ______FINANCIAMIENTO DEL PROYECTOAporte de capital de los socios ______Otras fuentes (capital de terceros) ______1) __________________________ _____2) __________________________ _____3) __________________________ _____Total financiamiento (debe ser el mismomonto requerido para la inversión inicial) _____Garantía (en caso de solicitar préstamo)A. ______________________________________B. ______________________________________C. ______________________________________D. ______________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  33. 33. Items En unidadesmonetariasEn porcentajeCapital propioPréstamoTotalEstructura de capital del proyectoItems ValoresMonto del préstamo (en u.m.)Plazo ( en meses)Tasa de interés anual (en %)Período de graciaInformación general del préstamoFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  34. 34. PERÍODO Saldo delpréstamoIntereses Amortización Cuota012345678910111213141516PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMOFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  35. 35. VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOSCOSTOS E INGRESOS7.1 Costo total de producción7.1.1 Costos de Materiales Directos____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Items Unidad Cantidad PreciounitarioCostototalTotal de materiales directosen u.mCosto de materiales directos (unidades deproducción 1er año)Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Costo anual en materialesdirectos en u.mProyección de los costos anuales de materiales directosCOSTOSFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  36. 36. 7.1.2 Costos de Mano de Obra Directa____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Cargos Cantidad SueldobrutoDeduccionesAportes GratificacionesSueldoneto enu.m.Total Mano de ObraDirecta en u.mMano de Obra DirectaItems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Costo anual mano de obradirecta en u.mProyección de los costos anuales de mano de obra directaFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  37. 37. 7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Materiales IndirectosItems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Costo anual indirectos defabricación en u.mProyección de los costos anuales indirectos de fabricaciónItems Unidad Cantidad PreciounitarioCostototalTotal de materialesindirectos en u.mFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  38. 38. 7.2 Gastos de Administración____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Cargos Cantidad SueldobrutoDeduccionesAportes GratificacionesSueldoneto enu.m.Total en u.mSueldos del Área de AdministraciónItems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Gastos de Administraciónen u.mProyección de los Gastos AdministrativosFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  39. 39. 7.3 Gastos de Venta____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Cargos Cantidad SueldobrutoDeduccionesAportes GratificacionesSueldoneto enu.m.Total en u.mSueldos del Área de VentasItems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Gastos de Ventas en u.mProyección de los Gastos de VentasFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  40. 40. 7.4 Depreciación de Activos Tangibles____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Items Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Total en u.mDepreciaciónFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  41. 41. FLUJO DE EGRESOS PROYECTADO SEGÚNHORIZONTE DE INVERSIÓNAño 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5EGRESOS1Comprade MateriasPrimas2Mano deObraDirecta3CostosIndirectosdeFabricaciòn4Sub Total CostosdeProducciòn 1+2+35GastosdeAdministraciòn6GastosdeVentas7Depreciaciòn8Amortizaciòn deIntangiblesTotal Egresos4+ 5+ 6+ 7+ 8Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  42. 42. Ingresos por la venta del bien o servicio____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________INGRESOSFLUJO DE INGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓNAño 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5INGRESOS1 Ingresos por ventas2 Ingresos financieros3 Otros ingresosTotal ingresos 1 + 2 + 3Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5Cantidad (en unidades)Precio ( en u.m.)Ingreso Total en u.m.Proyección de los Ingresos por ventasFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  43. 43. VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERAFlujos de cajaFLUJO DE CAJA OPERATIVO (ingreso por ventas proyectado al X% de crecimiento anual a partir del 2do año)Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4INGRESOS1 Ingresos por la venta de productos2 Ingresos por la venta de subproductos3 Otros ingresosTotal ingresos 1 + 2 + 3EGRESOS1 Materiales Directos2 Mano de Obra Directa3 Costos Indirectos de Fabricaciòn4 Sub Total Costos de Producciòn 1+2+35 Gastos de Administraciòn6 Gastos de Ventas (%)7 Depreciaciòn8 Amortizaciòn de IntangiblesTotal Egresos 4 + 5 + 6 + 7 + 8Utilidad Antes de Impuestos (UAI)ImpuestosUtilidad NetaMas Depreciaciòn y Amortizaciòn de intangiblesTOTALFLUJO DE CAJA DE CAPITALInversiòn en activos tangibles e intangiblesValor ResidualCapital de TrabajoRecuperaciòn de CTFlujo de Caja de CapitalFLUJO DE CAJA ECONÒMICOFlujo de Caja de CapitalFlujo de Caja OperativoFlujo de Caja EconòmicoFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  44. 44. Determinación y Análisis del Costo de Oportunidad del Capital (COK)____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Indicadores de RentabilidadAnálisis del VAN y TIR____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________CALCULO DEL VANFlujo EconòmicoTasa de descuento 18%Valor ActualValor Actual Neto EconómicoFlujo FinancieroTasa de descuento 22%Valor ActualValor Actual Neto FinancieroCALCULO DE LA TIRFlujo EconòmicoVANE = 0Flujo FinancieroVANF = 0PRINCIPALES INDICADORES VAN TIRFLUJO DE CAJA ECONÒMICOFLUJO DE CAJA FINANCIEROFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  45. 45. Análisis de Otros Indicadores de Rentabilidad____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Items ValoresPeríodo de RecuperaciónRatio Beneficio/CostoFormulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII
  46. 46. IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES9.1 CONCLUSIONES92. RECOMENDACIONES____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________Formulación y Evaluación de Proyectos UNHEVAL-FIIS-EAPII

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