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Uca proyectos ic 2012
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Uca proyectos ic 2012

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  • 1. FORMULACIÒN Y EVALUACIÒN DE PROYECTOS PRESENTACION DEL SYLLABUS (CONTENIDOS) 1
  • 2. Universidad Centroamericana, Facultad de Ciencias Economicas y Empresariales, Departamento de Dirección Empresarial VICERRECTORIA ACADEMICA FORMATO DE SYLLABUS I. Datos Generales: Facultad: Ciencias Económicas y Empresariales. Departamento: Dirección Empresarial Carreras: Contabilidad Nombre del Profesor: Mba.Marìa José Montoya Baquedano Tipo de Contrato: TH. Asignatura: Formulación y Evaluación de Proyectos Días y horarios de Clases: Miércoles 7:25 a 8:45pm; Viernes 6 -8 pm Recibido por: ________________ Aprobado por_________________ II.- Objetivos de la Asignatura: 1.- Conocer la importancia de la Formulación y Evaluación de Proyectos en función del desarrollo integral de país. 2.- Identificar los principales aspectos del Proceso de Preparación y Evaluación de Proyectos. 3.- Desarrollar en el ámbito de grupo e individual, la capacidad de análisis para la toma dedecisiones. 4.- Conocer y emplear las técnicas y herramientas necesarias para aplicar la Evaluación de Proyectos. III.- Obligaciones de los Estudiantes: 1.- Asistir a clases, según reglamento (20% de inasistencia en el cuatrimestre). 2.- Participar activamente en las clases, así como en los trabajos individuales y de grupo. 3.- Entrega de trabajos en el día y fecha fijados por el profesor. 5.-Los alumnos que se presenten al examen especial, deberán de estudiar todo el programa de clases. 2
  • 3. •Introducción a la preparación de proyectosTema 1.1: Marco general para la formulación de proyectos. •Donde nacen los proyectos: Plan – Programas – Proyectos. •Por qué se invierte, y por qué son necesarios los proyectos. •Tipos de proyectos •Aspectos Económicos, técnicos, institucionales, sociales, legales , financieros que influyen y deben considerarse en el proceso de preparación de proyectos y políticas y su relación con los tipos de proyectos. 8.Actores, roles y tipos de proyectos.Tema 2.1: Ciclo de vida de un proyecto2.1.1 Fases o etapas de un proyecto.2. 2.1 Etapas en donde la evaluación se hace necesaria “2.3.1 Ciclo de vida de un proyecto y evaluación(ONG’s – Institución pública – Cooperación)2.4.1 Alcance de los proyectos2.5.1 Contenido del documento a nivel de identificación y perfil de proyecto. 3
  • 4. Definiciones de ProyectosIdentificar la diferencia entre proyectos, programas Proyecto: una iniciativa dey plan que implica la decisión sobre inversión el uso de recursos para mantener o aumentar la producción física de bienes y servicios, concretizada en una obra física y en la adquisición de equipamiento. Es decir, el proyecto contribuye efectivamente a la formación bruta de capital. Presupuestariamente su ejecución se financia con gasto de capital - inversiones- y su operación -funcionamiento- con gasto corriente. ACTIVOS (Tomada del Sistema Nacional de Inversiones Públicas SNIP) FIJOS“Un proyecto no es más ni menos que labúsqueda de una solución inteligente alplanteamiento de un problema que tiene aresolver entre tanta, una necesidad” (Tomado dellibro de Nassir y Reinaldo Sapag Chaín) 4
  • 5. PROYECTO: Esfuerzo temporal que selleva a cabo para crear un producto,servicio o resultado único.Característica de un proyectoÚnicoTemporal o transitorioEquipo interdisciplinariosElaboración gradual Performance (alcance) Costos Schedule (tiempo) 5
  • 6. PNDH Por cada sector y sus estrategias se enlista un banco de proyecto para buscar los recursos e se implementan según su prioridad. Orientados a la incrementar la producción, reducción de la pobreza y aumentar el empleo. Perfiles de proyectos (formulación y evaluación)En la Pirámide, no permite ubicar dónde se ubican un proyecto 6
  • 7. Programa: una iniciativa de inversión tendiente a recuperar,mantener y aumentar la capacidad de producción de beneficiossocioeconómicos de los recursos humanos y físicos, debido a unaumento en la productividad de estos factores. Se materializa enproyectos y/o actividades de desarrollo, para el logro delobjetivo que origina la iniciativa; presupuestariamente seclasifica en gasto de capital a los proyectos, y las actividadespueden ser de gasto corriente, otros gastos de capital,transferencias corrientes o de capital. (Tomada del Sistema Nacionalde Inversiones Públicas SNIP snip.gob.ni)Programa: es un grupo de proyectos relacionados y manejados enforma coordinada para obtener beneficios no disponibles que no sepueden obtener al administrar los proyectos individualmente.Plan Nacional de desarrollo HumanoEs el establecimiento de programas socioeconómicos con indicación deobjetivos y metas, en las diversas etapas que hay que seguir. Puede sernacional, sectorial o regional. (Plan Nacional de Desarrollo Humano) 7
  • 8. IV. Estrategia del PNDH Estrategia del PNDH 8
  • 9. TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENVIGENCIA Estrategia Productiva yNicaragua – México Comercial: Generación deCentroamérica - República Dominicana Riqueza y Reducción de la9Tratado de Libre Comercio CAFTA-DR PobrezaTratado de Libre Comercio entre Nicaragua y Taiwán
  • 10. Ejercicio 1: PLAN NACIONAL DE DESARROLLOHUMANO DE NICARAGUA (PNDH)Para concluir con este subtema, le voy a pedir que, deacuerdo al Plan Nacional de Desarrollo Humano deNicaragua, identifiquen los programas y proyectosplanteados y de su apreciación del por qué se originan. Cuestionario: •En su opinión, cual es la importancia de contar con un sistema nacional de inversión pública. •Cuáles son los objetivos generales y específicos del sistema de inversión pública en Nicaragua. •Qué es un proyecto de inversión pública según el SNIP. •Cuáles son los procesos e instrumentos del SNIP. Cuáles son los criterios de clasificación de los proyectos de inversión. 10
  • 11. 11
  • 12. 12
  • 13. TEMA 2: Ciclo de vida de los proyectos CICLO DEL PROYECTO CICLO DEL PROYECTO FASES FASES ETAPAS ETAPASP P IDEAR IDEA RE EI PERFIL PERFIL IN NV VE PREFACTIBILIDAD PREFACTIBILIDAD ER RS SI FACTIBILIDAD I FACTIBILIDADO ON N DISEÑOI DISEÑO IN NV VE ER RS EJECUCION S EJECUCIONI IO ON NO OP PE ER RA OPERACION A OPERACIONC CI IO ON N 13
  • 14. EVALUACION Y CICLO DE VIDA DEL PROYECTO Preinversión Inversión Operación Evaluación Evaluación Evaluación ex-ante Durante Ex-Post 14
  • 15. Identificación de la idea:Factibilidad FASE DE PREINVERSIÓN Perfil del proyecto:: Prefactibilidad: 15
  • 16. Las etapas del ciclo de proyecto como una disminución de la incertidumbre Costo IncertidumbreIdea Factibilidad Perfil Prefactibilidad 16
  • 17. CICLO DEL PROYECTO ETAPAS DE LA PREINVERSION IDEA PERFIL PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD DISEÑO FINALIdentificación del Incorpora información Precisa información. Perfecciona la Diseños finalesproblema por adicional. Incorpora datos para alternativa que de ingeniería yresolver. Precisa información descartar presenta la mayor arquitectura.Identificación proveniente del nivel alternativas. rentabilidad Se definengeográfica. anterior. Evaluación técnica- económica y aspectosIdentificación de Cuantifica en forma económica de las social. administrativos,los beneficios preliminar la oferta y la alternativas. Reduce el rango legales eesperados. demanda. Identifica la de mayor de incertidumbre institucionalesLos objetivos. Establece en forma rentabilidad hasta límites como inscripciónEl sector de la preliminar el tamaño económica y social. aceptables de terrenos,economía. del proyecto. mediante detalle de costosInstitución que lo Análisis preliminar de estudios. finalesidentifica. alternativas técnicas. Estima monto de inversión. Costo de operación. Vida Util. Evaluación de alternativas. EVALUACION EXANTE 17
  • 18. Fase de PreinversiónConsiste en identificar las ideas de inversión, formular,evaluar y seleccionar los proyectos más rentables desde elpunto de vista económico y social.En esta fase se todos los estudios y estimaciones tendentes adeterminar la factibilidad y viabilidad de los proyectos.Es la fase en que se dan todos los elementos necesarios ysuficientes para la toma de decisiones. 18
  • 19. Generación y análisis de la idea del proyectoLas ideas constituyen el origen del proceso de preinversión,aunque la calidad de la información disponible lógicamente seencuentra en su nivel mínimo.Solamente se cuenta con un pequeño esquema de cual sería elproyecto, sus objetivos principales y una estimación burda delorden de magnitud de las inversiones requeridas para llevarlo acabo.Surgen como consecuencia de necesidades insatisfechas, depolíticas generales, de un plan general de desarrollo, de laexistencia de otros proyectos en estudio o en ejecución querequieren complementación mediante acciones en camposdistintos; de políticas de acción institucional; de inventarios derecursos naturales; bajos niveles de desarrollo detectado porplanificadores; condiciones de vida deficitarias detectadas enalgún diagnóstico en el ámbito local, 19
  • 20. En un sistema de planificación, la idea constituye la base paraconformar un inventario de proyectos realizables sobre el cualpuede hacerse una primera selección de aquellos cuyos estudiosconviene impulsar.Es muy restringido el tipo de decisiones que pueden tomarse aeste nivel.Las ideas no parten de grandes descubrimientos técnicos, sino deobservación atenta. Es un documento impreciso, informaciónbásica y elemental.Es muy cercana al concepto de necesidad y surge de un procesotécnico complejo donde el “buen criterio” juega un papelpredominante. 20
  • 21. En esta etapa se identifica la necesidad insatisfecha o problema asatisfacer, el conjunto de posibles beneficiarios, la localizacióngeográfica y los objetivos que en relación con esos beneficios seespera alcanzar con el proyecto.Todo el proceso inicia con la idea del proyecto y finaliza cuando losproyectos satisfacen las necesidades o resuelven los problemas queles dieron origen.Da nacimiento al proyecto y motiva un estudio muy preliminar: elperfil.Otro ámbito de donde surgen ideas de proyectos es la percepciónque las personas tengan de una situación. Esto quiere decir que losproblemas no existen independientemente de las personas que lostienen. El que una o varias personas perciban algo como unproblema y esté motivada para solucionarlo dependerá de lapresión que el problema ejerza sobre ella o ellas. 21
  • 22. El Perfil del ProyectoEs un primer borrador del proyecto que se elabora a partir dela información existente, el juicio común y la experiencia.Trabaja con valores aproximados de las inversiones, costos eingresos, y realiza un cálculo preliminar de la rentabilidad dela inversión.Más que calcular la factibilidad, indica si debemos o nocontinuar el análisis del proyecto.Debe incluir un análisis preliminar de los estudios demercado, de los aspectos técnicos y los de evaluación.Permite profundizar el estudio en los aspectos del proyectoque lo requieran; ejecutar el proyecto con los antecedentesdisponibles o sin ellos, siempre que se haya llegado a ungrado aceptable de certidumbre respecto a la convenienciade materializarlo; abandonar definitivamente la idea si elperfil es desfavorable a ella; postergar la ejecución delproyecto. 22
  • 23. De corta duración y poco dinero, es llevado a cabo porespecialistas que, a grandes rasgos, definen la factibilidad técnica,social, económica y política del proyecto.Deberá identificarse la necesidad insatisfecha, el problema asolucionar, características de las posibles soluciones, losbeneficiarios, costos e indicadores de evaluación iniciales quepermitan recomendar una decisión sobre el proyecto.Esta etapa será de aplicación obligatoria para todos los proyectosde inversión pública identificados y analizados por lasInstituciones, conteniendo el estudio como mínimo:xiv.Un diagnóstico preliminar de la situación que motiva el proyecto;ii. Un análisis de la base optimizada de la situación actual; 23
  • 24. iii. La descripción preliminar de las principales característicastécnicas de la alternativa de solución identificación y estimaciónde los beneficios y costos de inversión y de operación delproyecto.iv. La estimación de los principales indicadoressocioeconómicos y de evaluación privada que permitanrecomendar alguna decisión sobre el proyecto.v. La estimación de la posible estructura de financiamiento delos costos de inversión, como de operación.vi. Las conclusiones resultantes que recomienden tomardecisiones sobre: abandonar, postergar, profundizar o ejecutar(en caso de proyectos de inversión menor) el proyecto. 24
  • 25. Marco de referencia de los proyectosINTERROGANTES: SECUENCIA DE INFORMACIÓN:¿Qué? Naturaleza (Titulo del proyecto, Tipo de proyecto, Cobertura del proyecto, Grupo que promueve el proyecto, ¿En qué consiste el proyecto?, ¿Qué determinó la existencia del proyecto?)¿Por qué? Justificación / Fundamentación (Datos estadísticos, Datos técnicos)¿Para qué? Objetivos (Objetivos generales, Objetivos específicos)¿Cuánto? Metas (resultados)¿Dónde) Localización (Macrolocalización y Microlocalización)¿Cómo? Metodología (Actividades y tareas a realizar)¿Cuándo? Ubicación en el tiempo¿Quiénes? Recursos Humanos¿Con qué? Recursos Materiales /Financieros¿Qué costo? Presupuesto 25
  • 26. IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOSInformación del medio Diagnóstico situacional Identificación de necesidades Formulación del problema Alternativas de solución Identificación del proyecto 26
  • 27. Puntos relevantes en la identificación de proyectos:•Un problema relativamente simple puede dar origen a numerososproyectos•No todos los proyectos derivados de un problema son igualmenteconvenientes•Los distintos proyectos vinculados a partir de un problema, no sonnecesariamente independientes entre si. 27
  • 28. Fase de PrefactibilidadUtiliza información de fuentes secundariasTrabaja con costos unitariosBusca definir las principales variables referidas a: 1. situación del mercado 2. Alternativas técnica de producción 3. Capacidad financiera del inversionista. 28
  • 29. Información con más detalle, para descartar o perfeccionar.Detalla tecnología, costos, rentabilidad.Base inversionistas para tomar decisiones. Ideal que lo evalúegrupo diferente al que lo formuló.Reestudio, rechazo, reconsideración, estudio factibilidad.Deben analizarse en detalle los aspecto identificados en la etapade perfil, especialmente los que inciden en la factibilidad yrentabilidad de posibles alternativas, tales como el mercado, latecnología, el tamaño y la localización, las condiciones de ordeninstitucional y legal, entre otros. 29
  • 30. Comprende el afinamiento del problema identificado en laetapa de perfilPermite reducir los márgenes de incertidumbre mediante laestimación delos indicadores de evaluación socioeconómica y privada paracada una de las alternativas de solución planteadas, que a suvez permitirán seleccionar la alternativa más conveniente orecomendar una decisión sobre el proyecto.Según las normas que existen y organismos deberá contener:i. Profundización de la situación actual;ii. Definición de la situación sin proyecto;iii. Análisis técnico de la ingeniería del proyecto que determinelos costos de inversión, así como losrequerimientos de los diversos recursos; 30
  • 31. iv. Tamaño del proyecto que determine su capacidad instalada;v. Localización del proyecto cuyo análisis determine elaprovisionamiento y consumo de insumos y ladistribución del producto;vi. Estructura organizativa para la fase de operación;vii. Análisis de la legislación vigente aplicables al proyecto:contaminación ambiental, eliminación dedesechos, otros;viii. Evaluación del impacto ambiental que generará el proyecto;ix. Evaluación privada del proyecto sin financiamiento quedetermine la sosteniblidad operativa;x. Evaluación socioeconómica;xi. Evaluación financiera que incluye el análisis de la estructurade financiamiento, tanto para la fase deinversión como para la operación; 31
  • 32. xii. La programación de la ejecución física y financiera;xiii. Análisis de sensibilidad y/o riesgo cuando corresponda;xiv. Las conclusiones del estudio que recomienden:postergar, reformular, abandonar, profundizar (en estecaso deberá elegirse la alternativa mas conveniente para suestudio) o pasar a la fase de inversión elproyecto. 32
  • 33. Fase de FactibilidadRecopila y sistematiza fuentes primarias de informaciónEtapas del estudio de factibilidad:Formulación: define las características del proyecto y calculalos costos e ingresos.Evaluación: determina la rentabilidad de la inversión.Contempla seis tipos de estudio:Estudio de mercadoIngeniería del proyectoEvaluación financieraEvaluación ambientalEvaluación socioculturalAdministración y Gerencia del proyecto 33
  • 34. Perfeccionar la alternativa con mayor VAN+, reduciendoincertidumbre.Nivel más profundo, proyecto definitivo.Requiere de expertos, información primaria, investigación,precisión.Lleva aprobación final, postergación o modificacionesmenores. 34
  • 35. Diseño final del proyectoAnálisis de factibilidadPlanos arquitectónicos y estructuralesDetalle de las especificaciones técnicasDetalle de materiales, equipos, personalCronograma valorado de trabajoEscrituras y documentos legales (autorización municipal,registro sanitario)Permite precisar los costos definitivos y elaborar las basesgenerales y específicas para la contratación de la ejecución delproyecto. 35
  • 36. Debiendo contener:El diseño y/o ingeniería del proyecto que permita determinar suscomponentes y recalcular los costoscon mayor precisión.El plan de ejecución y la organización necesaria del proyecto,comprendiendo el plazo deconstrucción y las metas de avance físico;El presupuesto de costos del proyecto, tanto para ejecución comopara la operación, con base en elanálisis de precios unitarios de cada componente;La documentación necesaria para la licitación de las obras queincluye las especificaciones generales,administrativas, técnicas y específicas para la ejecución quepermitan realizar la supervisión técnica yadministrativa en forma adecuada.Los proyectos en esta etapa se incorporan en los programas de medianoplazo, de necesidades de financiamiento en caso que no tengan asignadofinanciamiento y en el anual de inversión si cuenta con el financiamientoasegurado. 36
  • 37. Fase de OperaciónSon todas las actividades inherentes al funcionamiento delproyecto.Son todas las actividades relacionadas con la construcción y/o instalación del proyectoSus gastos son recurrentes y representan los costos deoperación y Mantenimiento.Los gastos de la fase de ejecución seregistran en la Inversión Inicial. 37
  • 38. Abandono o desactivaciónUna etapa totalmente descuidada, merece atención y cuidado, con elfin de que el proyecto se ajuste a los objetivos previstos en sucomienzo.No es muy común, por lo tanto no ha sido tratada como tal dentro delciclo del proyecto 38
  • 39. 39
  • 40. MUCHAS GRACIAS¡¡¡¡¡¡ 40

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