• Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Be the first to comment
    Be the first to like this
No Downloads

Views

Total Views
382
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
0

Actions

Shares
Downloads
11
Comments
0
Likes
0

Embeds 0

No embeds

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
    No notes for slide

Transcript

  • 1. This Format is © CentoCinquanta S.r.l. Azienda wow S.r.l. Primo AnnoRiferito ad Azienda: Azienda wow S.r.l. 2013 Budget e Business Plan
  • 2. Simulazioni pluriennali 2013 2014 2015 2016 2017 DSO 120 106 106 106 106 DPO-Materie prime e prodotti finiti 106 106 106 106 106 DPO-Imballaggi 120 120 120 120 120 DPO-Merci Sussidiarie e Consumo 120 120 120 120 120 DPO-Accessori alla produzione 60 60 60 60 60 DPO-Servizi tecnici di manutenzione 60 60 60 60 60 DPO-Utenze a valenza industriale 0 0 0 0 0 DPO-Altri gen. a valenza industriale 30 30 30 30 30 DPO-Assicurazioni industriali 0 0 0 0 0 DPO-Servizi alla vendita 30 30 30 30 30 DPO-Accessori alle vendite 0 0 0 0 0 DPO-Manut. alle strutture comm.ali 30 30 30 30 30 DPO-Comunicazione 90 90 90 90 90 DPO-Marketing 90 90 90 90 90 DPO-Oneri bancari 0 0 0 0 0 DPO-Utenze a valenza generale 0 0 0 0 0 DPO-Assicurazioni generali 0 0 0 0 0 DPO-Consulenze a valenza generale 60 60 60 60 60 DPO-Costi della direzione generale 0 0 0 0 0 DPO-Godimento beni di terzi 30 30 30 30 30 DPO-Per la formazione del personale 60 60 60 60 60 DPO-Altri costi a valenza generale 90 90 90 90 90 DPO-Per il personale dipendente 0 0 0 0 0 DPO-Per collaborazioni 0 0 0 0 0 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Pannello di controllo
  • 3. Simulazioni pluriennali 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Pannello di controllo DPO-Altri costi del personale 0 0 0 0 0 DPO-Ammortamenti 0 0 0 0 0 DPO-Svalutazioni 0 0 0 0 0 DPO-Oneri finanziari e straordinari 0 0 0 0 0 Ipotecario a - Tasso di interesse 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Ipotecario a - Durata 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 Ipotecario b - Tasso di interesse 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Ipotecario b - Durata 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Chirografario a - Tasso di interesse 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 Chirografario a - Durata 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 Chirografario b - Tasso di interesse 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 Chirografario b - Durata 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 Cash Flow -€ 2.365.905,95 € 2.247.053,30 € 2.516.194,61 € 1.729.822,52 € 303.007,98 Balances (Cassa e banche attive) -€ 2.365.905,95 -€ 118.852,64 € 2.397.341,97 € 4.127.164,49 € 4.430.172,47 PFN -€ 4.425.949,03 -€ 4.134.311,58 € 138.446,62 € 994.661,03 € 1.983.929,69 23) Utile (Perdita) dell'esercizio € 2.694.252,40 € 391.155,41 € 4.586.991,25 € 1.878.729,98 € 1.503.081,28 Trend di crescita e quantità 0% 3% 2% 2% 2% Prodotto 1 Prezzo € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 10,00 € 11,00 Prodotto 1 Quantità 10000,00 10300,00 10506,00 10716,12 10930,44
  • 4. Simulazioni pluriennali 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Pannello di controllo Prodotto 2 Prezzo € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 € 11,00 Prodotto 2 Quantità 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prodotto 3 Prezzo € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 Prodotto 3 Quantità 140000,00 144200,00 147084,00 150025,68 153026,19 Prodotto 4 Prezzo € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 9,00 € 10,00 Prodotto 4 Quantità 314567,00 324004,01 330484,09 337093,77 343835,65 Prodotto 5 Prezzo € 5,00 € 6,00 € 7,00 € 8,00 € 8,00 Prodotto 5 Quantità 567890,00 584926,70 596625,23 608557,74 620728,89 Prodotto 6 Prezzo € 9,00 € 9,00 € 12,00 € 13,00 € 12,00 Prodotto 6 Quantità 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prodotto 7 Prezzo € 12,00 € 12,00 € 15,00 € 15,00 € 17,00 Prodotto 7 Quantità 1546789,00 1593192,67 1625056,52 1657557,65 1690708,81 Prodotto 8 Prezzo € 12,00 € 12,00 € 16,00 € 16,00 € 15,00 Prodotto 8 Quantità 54678,00 56318,34 57444,71 58593,60 59765,47 Prodotto 9 Prezzo € 13,00 € 13,00 € 14,00 € 15,00 € 15,00 Prodotto 9 Quantità 231432,00 238374,96 243142,46 248005,31 252965,41 Prodotto 10 Prezzo € 21,00 € 21,00 € 22,00 € 22,00 € 23,00 Prodotto 10 Quantità 234234,00 241261,02 246086,24 251007,97 256028,12 Prodotto 11 Prezzo € 32,00 € 32,00 € 33,00 € 33,00 € 34,00 Prodotto 11 Quantità 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prodotto 12 Prezzo € 6,00 € 6,00 € 6,00 € 7,00 € 7,00 Prodotto 12 Quantità 12344,00 12714,32 12968,61 13227,98 13492,54 Cash Flow -€ 2.365.905,95 € 2.247.053,30 € 2.516.194,61 € 1.729.822,52 € 303.007,98
  • 5. Simulazioni pluriennali 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Pannello di controllo Balances (Cassa e banche attive) -€ 2.365.905,95 -€ 118.852,64 € 2.397.341,97 € 4.127.164,49 € 4.430.172,47 PFN -€ 4.425.949,03 -€ 4.134.311,58 € 138.446,62 € 994.661,03 € 1.983.929,69 23) Utile (Perdita) dell'esercizio € 2.694.252,40 € 391.155,41 € 4.586.991,25 € 1.878.729,98 € 1.503.081,28 Alri dati BEP W Costi variabili Costi fissi Fk 2013 2.273.475,92 -€ 676.857,58 € 38.847.371,00 3.971.910,60 4.430.172,47
  • 6. Dettaglio della composizione dei ricavi 2013 2014 2015 2016 2017 Prodotto 1 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 10000,00 10300,00 10506,00 10716,12 10930,44 Prezzo medio € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 10,00 € 11,00 Ricavi totali € 90.000,00 € 92.700,00 € 105.060,00 € 107.161,20 € 120.234,87 Δ € // € 2.700,00 € 12.360,00 € 2.101,20 € 13.073,67 Δ % // 3,00% 13,33% 2,00% 12,20% Prodotto 2 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prezzo medio € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 € 11,00 Ricavi totali € 2.111.103,00 € 2.174.436,09 € 2.464.360,90 € 2.765.012,93 € 2.820.313,19 Δ € // € 63.333,09 € 289.924,81 € 300.652,03 € 55.300,26 Δ % // 3,00% 13,33% 12,20% 2,00% Prodotto 3 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 140000,00 144200,00 147084,00 150025,68 153026,19 Prezzo medio € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 Ricavi totali € 1.120.000,00 € 1.153.600,00 € 1.323.756,00 € 1.500.256,80 € 1.683.288,13 Δ € // € 33.600,00 € 170.156,00 € 176.500,80 € 183.031,33 Δ % // 3,00% 14,75% 13,33% 12,20% Prodotto 4 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 314567,00 324004,01 330484,09 337093,77 343835,65 Prezzo medio € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 9,00 € 10,00 Ricavi totali € 2.516.536,00 € 2.592.032,08 € 2.974.356,81 € 3.033.843,95 € 3.438.356,47 Δ € // € 75.496,08 € 382.324,73 € 59.487,14 € 404.512,53 Δ % // 3,00% 14,75% 2,00% 13,33% Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Analisi dei ricavi pluriennali Menù Cruscotto
  • 7. Dettaglio della composizione dei ricavi 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Analisi dei ricavi pluriennali Menù Cruscotto Prodotto 5 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 567890,00 584926,70 596625,23 608557,74 620728,89 Prezzo medio € 5,00 € 6,00 € 7,00 € 8,00 € 8,00 Ricavi totali € 2.839.450,00 € 3.509.560,20 € 4.176.376,64 € 4.868.461,91 € 4.965.831,15 Δ € // € 670.110,20 € 666.816,44 € 692.085,27 € 97.369,24 Δ % // 23,60% 19,00% 16,57% 2,00% Prodotto 6 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prezzo medio € 9,00 € 9,00 € 12,00 € 13,00 € 12,00 Ricavi totali € 2.111.103,00 € 2.174.436,09 € 2.957.233,08 € 3.267.742,56 € 3.076.705,30 Δ € // € 63.333,09 € 782.796,99 € 310.509,47 -€ 191.037,26 Δ % // 3,00% 36,00% 10,50% -5,85% Prodotto 7 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 1546789,00 1593192,67 1625056,52 1657557,65 1690708,81 Prezzo medio € 12,00 € 12,00 € 15,00 € 15,00 € 17,00 Ricavi totali € 18.561.468,00 € 19.118.312,04 € 24.375.847,85 € 24.863.364,81 € 28.742.049,72 Δ € // € 556.844,04 € 5.257.535,81 € 487.516,96 € 3.878.684,91 Δ % // 3,00% 27,50% 2,00% 15,60% Prodotto 8 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 54678,00 56318,34 57444,71 58593,60 59765,47 Prezzo medio € 12,00 € 12,00 € 16,00 € 16,00 € 15,00 Ricavi totali € 656.136,00 € 675.820,08 € 919.115,31 € 937.497,61 € 896.482,09 Δ € // € 19.684,08 € 243.295,23 € 18.382,31 -€ 41.015,52 Δ % // 3,00% 36,00% 2,00% -4,38%
  • 8. Dettaglio della composizione dei ricavi 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Analisi dei ricavi pluriennali Menù Cruscotto Prodotto 9 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 231432,00 238374,96 243142,46 248005,31 252965,41 Prezzo medio € 13,00 € 13,00 € 14,00 € 15,00 € 15,00 Ricavi totali € 3.008.616,00 € 3.098.874,48 € 3.403.994,43 € 3.720.079,63 € 3.794.481,22 Δ € // € 90.258,48 € 305.119,95 € 316.085,20 € 74.401,59 Δ % // 3,00% 9,85% 9,29% 2,00% Prodotto 10 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 234234,00 241261,02 246086,24 251007,97 256028,12 Prezzo medio € 21,00 € 21,00 € 22,00 € 22,00 € 23,00 Ricavi totali € 4.918.914,00 € 5.066.481,42 € 5.413.897,29 € 5.522.175,23 € 5.888.646,86 Δ € // € 147.567,42 € 347.415,87 € 108.277,95 € 366.471,63 Δ % // 3,00% 6,86% 2,00% 6,64% Prodotto 11 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 234567,00 241604,01 246436,09 251364,81 256392,11 Prezzo medio € 32,00 € 32,00 € 33,00 € 33,00 € 34,00 Ricavi totali € 7.506.144,00 € 7.731.328,32 € 8.132.390,98 € 8.295.038,80 € 8.717.331,68 Δ € // € 225.184,32 € 401.062,66 € 162.647,82 € 422.292,88 Δ % // 3,00% 5,19% 2,00% 5,09% Prodotto 12 3% 2% 2% 2% Quantità vandute 12344,00 12714,32 12968,61 13227,98 13492,54 Prezzo medio € 6,00 € 6,00 € 6,00 € 7,00 € 7,00 Ricavi totali € 74.064,00 € 76.285,92 € 77.811,64 € 92.595,85 € 94.447,77 Δ € // € 2.221,92 € 1.525,72 € 14.784,21 € 1.851,92 Δ % // 3,00% 2,00% 19,00% 2,00%
  • 9. Dettaglio della composizione dei ricavi 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Analisi dei ricavi pluriennali Menù Cruscotto Quantità vendute 2013 2014 2015 2016 2017 Prodotto 1 10.000,00 10.300,00 10.506,00 10.716,12 10.930,44 Prodotto 2 234.567,00 241.604,01 246.436,09 251.364,81 256.392,11 Prodotto 3 140.000,00 144.200,00 147.084,00 150.025,68 153.026,19 Prodotto 4 314.567,00 324.004,01 330.484,09 337.093,77 343.835,65 Prodotto 5 567.890,00 584.926,70 596.625,23 608.557,74 620.728,89 Prodotto 6 234.567,00 241.604,01 246.436,09 251.364,81 256.392,11 Prodotto 7 1.546.789,00 1.593.192,67 1.625.056,52 1.657.557,65 1.690.708,81 Prodotto 8 54.678,00 56.318,34 57.444,71 58.593,60 59.765,47 Prodotto 9 231.432,00 238.374,96 243.142,46 248.005,31 252.965,41 Prodotto 10 234.234,00 241.261,02 246.086,24 251.007,97 256.028,12 Prodotto 11 234.567,00 241.604,01 246.436,09 251.364,81 256.392,11 Prodotto 12 12.344,00 12.714,32 12.968,61 13.227,98 13.492,54 Totali 3.815.635,00 3.930.104,05 4.008.706,13 4.088.880,25 4.170.657,86 Ricavi totali 2013 2014 2015 2016 2017 Prodotto 1 € 90.000,00 € 92.700,00 € 105.060,00 € 107.161,20 € 120.234,87 Prodotto 2 € 2.111.103,00 € 2.174.436,09 € 2.464.360,90 € 2.765.012,93 € 2.820.313,19 Prodotto 3 € 1.120.000,00 € 1.153.600,00 € 1.323.756,00 € 1.500.256,80 € 1.683.288,13 Prodotto 4 € 2.516.536,00 € 2.592.032,08 € 2.974.356,81 € 3.033.843,95 € 3.438.356,47 Prodotto 5 € 2.839.450,00 € 3.509.560,20 € 4.176.376,64 € 4.868.461,91 € 4.965.831,15 Prodotto 6 € 2.111.103,00 € 2.174.436,09 € 2.957.233,08 € 3.267.742,56 € 3.076.705,30 Prodotto 7 € 18.561.468,00 € 19.118.312,04 € 24.375.847,85 € 24.863.364,81 € 28.742.049,72 Prodotto 8 € 656.136,00 € 675.820,08 € 919.115,31 € 937.497,61 € 896.482,09 Prodotto 9 € 3.008.616,00 € 3.098.874,48 € 3.403.994,43 € 3.720.079,63 € 3.794.481,22 Prodotto 10 € 4.918.914,00 € 5.066.481,42 € 5.413.897,29 € 5.522.175,23 € 5.888.646,86 Prodotto 11 € 7.506.144,00 € 7.731.328,32 € 8.132.390,98 € 8.295.038,80 € 8.717.331,68 Prodotto 12 € 74.064,00 € 76.285,92 € 77.811,64 € 92.595,85 € 94.447,77 Totali € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45
  • 10. Dettaglio della composizione dei ricavi 2013 2014 2015 2016 2017 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Analisi dei ricavi pluriennali Menù Cruscotto Prezzo medio 2013 2014 2015 2016 2017 Prodotto 1 € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 10,00 € 11,00 Prodotto 2 € 9,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 € 11,00 Prodotto 3 € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 10,00 € 11,00 Prodotto 4 € 8,00 € 8,00 € 9,00 € 9,00 € 10,00 Prodotto 5 € 5,00 € 6,00 € 7,00 € 8,00 € 8,00 Prodotto 6 € 9,00 € 9,00 € 12,00 € 13,00 € 12,00 Prodotto 7 € 12,00 € 12,00 € 15,00 € 15,00 € 17,00 Prodotto 8 € 12,00 € 12,00 € 16,00 € 16,00 € 15,00 Prodotto 9 € 13,00 € 13,00 € 14,00 € 15,00 € 15,00 Prodotto 10 € 21,00 € 21,00 € 22,00 € 22,00 € 23,00 Prodotto 11 € 32,00 € 32,00 € 33,00 € 33,00 € 34,00 Prodotto 12 € 6,00 € 6,00 € 6,00 € 7,00 € 7,00 Totali € 11,93 € 12,08 € 14,05 € 14,42 € 15,40
  • 11. Analisi dei trend storici di vendita Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali Verifica 2012 7,00% 8,00% 10,00% 8,00% 9,00% 12,00% 10,00% 8,00% 9,00% 8,00% 8,00% 3,00% 100,00% Ok 2011 6,00% 7,00% 9,00% 9,00% 8,00% 11,00% 11,00% 8,00% 10,00% 7,00% 7,00% 7,00% 100,00% Ok 2010 7,00% 8,00% 11,00% 8,00% 8,00% 12,00% 10,00% 7,00% 9,00% 8,00% 8,00% 4,00% 100,00% Ok 2009 8,00% 8,00% 9,00% 9,00% 9,00% 11,00% 10,00% 8,00% 9,00% 8,00% 8,00% 3,00% 100,00% Ok Media 7,00% 7,75% 9,75% 8,50% 8,50% 11,50% 10,25% 7,75% 9,25% 7,75% 7,75% 4,25% 100,00% Ok Varianza 0,00007 0,00003 0,00009 0,00003 0,00003 0,00003 0,00003 0,00003 0,00003 0,00003 0,00003 0,00036 0,00000 // 2013 Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali DSO Prodotto 1 € 6.300,00 € 6.975,00 € 8.775,00 € 7.650,00 € 7.650,00 € 10.350,00 € 9.225,00 € 6.975,00 € 8.325,00 € 6.975,00 € 6.975,00 € 3.825,00 € 90.000,00 120 Prodotto 2 € 147.777,21 € 163.610,48 € 205.832,54 € 179.443,76 € 179.443,76 € 242.776,85 € 216.388,06 € 163.610,48 € 195.277,03 € 163.610,48 € 163.610,48 € 89.721,88 € 2.111.103,00 120 Prodotto 3 € 78.400,00 € 86.800,00 € 109.200,00 € 95.200,00 € 95.200,00 € 128.800,00 € 114.800,00 € 86.800,00 € 103.600,00 € 86.800,00 € 86.800,00 € 47.600,00 € 1.120.000,00 120 Prodotto 4 € 176.157,52 € 195.031,54 € 245.362,26 € 213.905,56 € 213.905,56 € 289.401,64 € 257.944,94 € 195.031,54 € 232.779,58 € 195.031,54 € 195.031,54 € 106.952,78 € 2.516.536,00 120 Prodotto 5 € 198.761,50 € 220.057,38 € 276.846,38 € 241.353,25 € 241.353,25 € 326.536,75 € 291.043,63 € 220.057,38 € 262.649,13 € 220.057,38 € 220.057,38 € 120.676,63 € 2.839.450,00 120 Prodotto 6 € 147.777,21 € 163.610,48 € 205.832,54 € 179.443,76 € 179.443,76 € 242.776,85 € 216.388,06 € 163.610,48 € 195.277,03 € 163.610,48 € 163.610,48 € 89.721,88 € 2.111.103,00 120 Prodotto 7 € 1.299.302,76 € 1.438.513,77 € 1.809.743,13 € 1.577.724,78 € 1.577.724,78 € 2.134.568,82 € 1.902.550,47 € 1.438.513,77 € 1.716.935,79 € 1.438.513,77 € 1.438.513,77 € 788.862,39 € 18.561.468,00 120 Prodotto 8 € 45.929,52 € 50.850,54 € 63.973,26 € 55.771,56 € 55.771,56 € 75.455,64 € 67.253,94 € 50.850,54 € 60.692,58 € 50.850,54 € 50.850,54 € 27.885,78 € 656.136,00 120 Prodotto 9 € 210.603,12 € 233.167,74 € 293.340,06 € 255.732,36 € 255.732,36 € 345.990,84 € 308.383,14 € 233.167,74 € 278.296,98 € 233.167,74 € 233.167,74 € 127.866,18 € 3.008.616,00 120 Prodotto 10 € 344.323,98 € 381.215,84 € 479.594,12 € 418.107,69 € 418.107,69 € 565.675,11 € 504.188,69 € 381.215,84 € 454.999,55 € 381.215,84 € 381.215,84 € 209.053,85 € 4.918.914,00 120 Prodotto 11 € 525.430,08 € 581.726,16 € 731.849,04 € 638.022,24 € 638.022,24 € 863.206,56 € 769.379,76 € 581.726,16 € 694.318,32 € 581.726,16 € 581.726,16 € 319.011,12 € 7.506.144,00 120 Prodotto 12 € 5.184,48 € 5.739,96 € 7.221,24 € 6.295,44 € 6.295,44 € 8.517,36 € 7.591,56 € 5.739,96 € 6.850,92 € 5.739,96 € 5.739,96 € 3.147,72 € 74.064,00 120 Totali € 3.185.947,38 € 3.527.298,89 € 4.437.569,57 € 3.868.650,39 € 3.868.650,39 € 5.234.056,41 € 4.665.137,24 € 3.527.298,89 € 4.210.001,90 € 3.527.298,89 € 3.527.298,89 € 1.934.325,20 € 45.513.534,00 120 2014 Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali DSO Prodotto 1 € 6.489,00 € 7.184,25 € 9.038,25 € 7.879,50 € 7.879,50 € 10.660,50 € 9.501,75 € 7.184,25 € 8.574,75 € 7.184,25 € 7.184,25 € 3.939,75 € 92.700,00 106 Prodotto 2 € 152.210,53 € 168.518,80 € 212.007,52 € 184.827,07 € 184.827,07 € 250.060,15 € 222.879,70 € 168.518,80 € 201.135,34 € 168.518,80 € 168.518,80 € 92.413,53 € 2.174.436,09 106 Prodotto 3 € 80.752,00 € 89.404,00 € 112.476,00 € 98.056,00 € 98.056,00 € 132.664,00 € 118.244,00 € 89.404,00 € 106.708,00 € 89.404,00 € 89.404,00 € 49.028,00 € 1.153.600,00 106 Prodotto 4 € 181.442,25 € 200.882,49 € 252.723,13 € 220.322,73 € 220.322,73 € 298.083,69 € 265.683,29 € 200.882,49 € 239.762,97 € 200.882,49 € 200.882,49 € 110.161,36 € 2.592.032,08 106 Prodotto 5 € 245.669,21 € 271.990,92 € 342.182,12 € 298.312,62 € 298.312,62 € 403.599,42 € 359.729,92 € 271.990,92 € 324.634,32 € 271.990,92 € 271.990,92 € 149.156,31 € 3.509.560,20 106 Prodotto 6 € 152.210,53 € 168.518,80 € 212.007,52 € 184.827,07 € 184.827,07 € 250.060,15 € 222.879,70 € 168.518,80 € 201.135,34 € 168.518,80 € 168.518,80 € 92.413,53 € 2.174.436,09 106 Prodotto 7 € 1.338.281,84 € 1.481.669,18 € 1.864.035,42 € 1.625.056,52 € 1.625.056,52 € 2.198.605,88 € 1.959.626,98 € 1.481.669,18 € 1.768.443,86 € 1.481.669,18 € 1.481.669,18 € 812.528,26 € 19.118.312,04 106 Prodotto 8 € 47.307,41 € 52.376,06 € 65.892,46 € 57.444,71 € 57.444,71 € 77.719,31 € 69.271,56 € 52.376,06 € 62.513,36 € 52.376,06 € 52.376,06 € 28.722,35 € 675.820,08 106 Prodotto 9 € 216.921,21 € 240.162,77 € 302.140,26 € 263.404,33 € 263.404,33 € 356.370,57 € 317.634,63 € 240.162,77 € 286.645,89 € 240.162,77 € 240.162,77 € 131.702,17 € 3.098.874,48 106 Prodotto 10 € 354.653,70 € 392.652,31 € 493.981,94 € 430.650,92 € 430.650,92 € 582.645,36 € 519.314,35 € 392.652,31 € 468.649,53 € 392.652,31 € 392.652,31 € 215.325,46 € 5.066.481,42 106 Prodotto 11 € 541.192,98 € 599.177,94 € 753.804,51 € 657.162,91 € 657.162,91 € 889.102,76 € 792.461,15 € 599.177,94 € 715.147,87 € 599.177,94 € 599.177,94 € 328.581,45 € 7.731.328,32 106 Prodotto 12 € 5.340,01 € 5.912,16 € 7.437,88 € 6.484,30 € 6.484,30 € 8.772,88 € 7.819,31 € 5.912,16 € 7.056,45 € 5.912,16 € 5.912,16 € 3.242,15 € 76.285,92 106 Totali € 3.322.470,67 € 3.678.449,67 € 4.627.727,01 € 4.034.428,67 € 4.034.428,67 € 5.458.344,67 € 4.865.046,34 € 3.678.449,67 € 4.390.407,67 € 3.678.449,67 € 3.678.449,67 € 2.017.214,34 € 47.463.866,72 106 2015 Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali DSO Prodotto 1 € 7.354,20 € 8.142,15 € 10.243,35 € 8.930,10 € 8.930,10 € 12.081,90 € 10.768,65 € 8.142,15 € 9.718,05 € 8.142,15 € 8.142,15 € 4.465,05 € 105.060,00 106 Prodotto 2 € 172.505,26 € 190.987,97 € 240.275,19 € 209.470,68 € 209.470,68 € 283.401,50 € 252.596,99 € 190.987,97 € 227.953,38 € 190.987,97 € 190.987,97 € 104.735,34 € 2.464.360,90 106 Prodotto 3 € 92.662,92 € 102.591,09 € 129.066,21 € 112.519,26 € 112.519,26 € 152.231,94 € 135.684,99 € 102.591,09 € 122.447,43 € 102.591,09 € 102.591,09 € 56.259,63 € 1.323.756,00 106 Prodotto 4 € 208.204,98 € 230.512,65 € 289.999,79 € 252.820,33 € 252.820,33 € 342.051,03 € 304.871,57 € 230.512,65 € 275.128,01 € 230.512,65 € 230.512,65 € 126.410,16 € 2.974.356,81 106 Prodotto 5 € 292.346,36 € 323.669,19 € 407.196,72 € 354.992,01 € 354.992,01 € 480.283,31 € 428.078,61 € 323.669,19 € 386.314,84 € 323.669,19 € 323.669,19 € 177.496,01 € 4.176.376,64 106 Prodotto 6 € 207.006,32 € 229.185,56 € 288.330,23 € 251.364,81 € 251.364,81 € 340.081,80 € 303.116,39 € 229.185,56 € 273.544,06 € 229.185,56 € 229.185,56 € 125.682,41 € 2.957.233,08 106 Prodotto 7 € 1.706.309,35 € 1.889.128,21 € 2.376.645,17 € 2.071.947,07 € 2.071.947,07 € 2.803.222,50 € 2.498.524,40 € 1.889.128,21 € 2.254.765,93 € 1.889.128,21 € 1.889.128,21 € 1.035.973,53 € 24.375.847,85 106 Prodotto 8 € 64.338,07 € 71.231,44 € 89.613,74 € 78.124,80 € 78.124,80 € 105.698,26 € 94.209,32 € 71.231,44 € 85.018,17 € 71.231,44 € 71.231,44 € 39.062,40 € 919.115,31 106 Prodotto 9 € 238.279,61 € 263.809,57 € 331.889,46 € 289.339,53 € 289.339,53 € 391.459,36 € 348.909,43 € 263.809,57 € 314.869,48 € 263.809,57 € 263.809,57 € 144.669,76 € 3.403.994,43 106 Prodotto 10 € 378.972,81 € 419.577,04 € 527.854,99 € 460.181,27 € 460.181,27 € 622.598,19 € 554.924,47 € 419.577,04 € 500.785,50 € 419.577,04 € 419.577,04 € 230.090,63 € 5.413.897,29 106 Prodotto 11 € 569.267,37 € 630.260,30 € 792.908,12 € 691.253,23 € 691.253,23 € 935.224,96 € 833.570,08 € 630.260,30 € 752.246,17 € 630.260,30 € 630.260,30 € 345.626,62 € 8.132.390,98 106 Prodotto 12 € 5.446,81 € 6.030,40 € 7.586,63 € 6.613,99 € 6.613,99 € 8.948,34 € 7.975,69 € 6.030,40 € 7.197,58 € 6.030,40 € 6.030,40 € 3.306,99 € 77.811,64 106 Totali € 3.942.694,06 € 4.365.125,57 € 5.491.609,59 € 4.787.557,08 € 4.787.557,08 € 6.477.283,11 € 5.773.230,59 € 4.365.125,57 € 5.209.988,59 € 4.365.125,57 € 4.365.125,57 € 2.393.778,54 € 56.324.200,93 106 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Andamento dei trend storici di vendita Visualizza Ricavi generatiAnalisi mensili Menù Cruscotto 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre 2012 2011 2010 2009
  • 12. Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Visualizza Ricavi generatiAnalisi mensili Menù Cruscotto 2016 Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali DSO Prodotto 1 € 7.501,28 € 8.304,99 € 10.448,22 € 9.108,70 € 9.108,70 € 12.323,54 € 10.984,02 € 8.304,99 € 9.912,41 € 8.304,99 € 8.304,99 € 4.554,35 € 107.161,20 106 Prodotto 2 € 193.550,91 € 214.288,50 € 269.588,76 € 235.026,10 € 235.026,10 € 317.976,49 € 283.413,83 € 214.288,50 € 255.763,70 € 214.288,50 € 214.288,50 € 117.513,05 € 2.765.012,93 106 Prodotto 3 € 105.017,98 € 116.269,90 € 146.275,04 € 127.521,83 € 127.521,83 € 172.529,53 € 153.776,32 € 116.269,90 € 138.773,75 € 116.269,90 € 116.269,90 € 63.760,91 € 1.500.256,80 106 Prodotto 4 € 212.369,08 € 235.122,91 € 295.799,78 € 257.876,74 € 257.876,74 € 348.892,05 € 310.969,00 € 235.122,91 € 280.630,57 € 235.122,91 € 235.122,91 € 128.938,37 € 3.033.843,95 106 Prodotto 5 € 340.792,33 € 377.305,80 € 474.675,04 € 413.819,26 € 413.819,26 € 559.873,12 € 499.017,35 € 377.305,80 € 450.332,73 € 377.305,80 € 377.305,80 € 206.909,63 € 4.868.461,91 106 Prodotto 6 € 228.741,98 € 253.250,05 € 318.604,90 € 277.758,12 € 277.758,12 € 375.790,39 € 334.943,61 € 253.250,05 € 302.266,19 € 253.250,05 € 253.250,05 € 138.879,06 € 3.267.742,56 106 Prodotto 7 € 1.740.435,54 € 1.926.910,77 € 2.424.178,07 € 2.113.386,01 € 2.113.386,01 € 2.859.286,95 € 2.548.494,89 € 1.926.910,77 € 2.299.861,24 € 1.926.910,77 € 1.926.910,77 € 1.056.693,00 € 24.863.364,81 106 Prodotto 8 € 65.624,83 € 72.656,07 € 91.406,02 € 79.687,30 € 79.687,30 € 107.812,23 € 96.093,51 € 72.656,07 € 86.718,53 € 72.656,07 € 72.656,07 € 39.843,65 € 937.497,61 106 Prodotto 9 € 260.405,57 € 288.306,17 € 362.707,76 € 316.206,77 € 316.206,77 € 427.809,16 € 381.308,16 € 288.306,17 € 344.107,37 € 288.306,17 € 288.306,17 € 158.103,38 € 3.720.079,63 106 Prodotto 10 € 386.552,27 € 427.968,58 € 538.412,09 € 469.384,89 € 469.384,89 € 635.050,15 € 566.022,96 € 427.968,58 € 510.801,21 € 427.968,58 € 427.968,58 € 234.692,45 € 5.522.175,23 106 Prodotto 11 € 580.652,72 € 642.865,51 € 808.766,28 € 705.078,30 € 705.078,30 € 953.929,46 € 850.241,48 € 642.865,51 € 767.291,09 € 642.865,51 € 642.865,51 € 352.539,15 € 8.295.038,80 106 Prodotto 12 € 6.481,71 € 7.176,18 € 9.028,10 € 7.870,65 € 7.870,65 € 10.648,52 € 9.491,07 € 7.176,18 € 8.565,12 € 7.176,18 € 7.176,18 € 3.935,32 € 92.595,85 106 Totali € 4.128.126,19 € 4.570.425,42 € 5.749.890,05 € 5.012.724,66 € 5.012.724,66 € 6.781.921,60 € 6.044.756,21 € 4.570.425,42 € 5.455.023,89 € 4.570.425,42 € 4.570.425,42 € 2.506.362,33 € 58.973.231,27 106 2017 Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Totali DSO Prodotto 1 € 8.416,44 € 9.318,20 € 11.722,90 € 10.219,96 € 10.219,96 € 13.827,01 € 12.324,07 € 9.318,20 € 11.121,73 € 9.318,20 € 9.318,20 € 5.109,98 € 120.234,87 106 Prodotto 2 € 197.421,92 € 218.574,27 € 274.980,54 € 239.726,62 € 239.726,62 € 324.336,02 € 289.082,10 € 218.574,27 € 260.878,97 € 218.574,27 € 218.574,27 € 119.863,31 € 2.820.313,19 106 Prodotto 3 € 117.830,17 € 130.454,83 € 164.120,59 € 143.079,49 € 143.079,49 € 193.578,13 € 172.537,03 € 130.454,83 € 155.704,15 € 130.454,83 € 130.454,83 € 71.539,75 € 1.683.288,13 106 Prodotto 4 € 240.684,95 € 266.472,63 € 335.239,76 € 292.260,30 € 292.260,30 € 395.410,99 € 352.431,54 € 266.472,63 € 318.047,97 € 266.472,63 € 266.472,63 € 146.130,15 € 3.438.356,47 106 Prodotto 5 € 347.608,18 € 384.851,91 € 484.168,54 € 422.095,65 € 422.095,65 € 571.070,58 € 508.997,69 € 384.851,91 € 459.339,38 € 384.851,91 € 384.851,91 € 211.047,82 € 4.965.831,15 106 Prodotto 6 € 215.369,37 € 238.444,66 € 299.978,77 € 261.519,95 € 261.519,95 € 353.821,11 € 315.362,29 € 238.444,66 € 284.595,24 € 238.444,66 € 238.444,66 € 130.759,98 € 3.076.705,30 106 Prodotto 7 € 2.011.943,48 € 2.227.508,85 € 2.802.349,85 € 2.443.074,23 € 2.443.074,23 € 3.305.335,72 € 2.946.060,10 € 2.227.508,85 € 2.658.639,60 € 2.227.508,85 € 2.227.508,85 € 1.221.537,11 € 28.742.049,72 106 Prodotto 8 € 62.753,75 € 69.477,36 € 87.407,00 € 76.200,98 € 76.200,98 € 103.095,44 € 91.889,41 € 69.477,36 € 82.924,59 € 69.477,36 € 69.477,36 € 38.100,49 € 896.482,09 106 Prodotto 9 € 265.613,69 € 294.072,29 € 369.961,92 € 322.530,90 € 322.530,90 € 436.365,34 € 388.934,32 € 294.072,29 € 350.989,51 € 294.072,29 € 294.072,29 € 161.265,45 € 3.794.481,22 106 Prodotto 10 € 412.205,28 € 456.370,13 € 574.143,07 € 500.534,98 € 500.534,98 € 677.194,39 € 603.586,30 € 456.370,13 € 544.699,83 € 456.370,13 € 456.370,13 € 250.267,49 € 5.888.646,86 106 Prodotto 11 € 610.213,22 € 675.593,21 € 849.939,84 € 740.973,19 € 740.973,19 € 1.002.493,14 € 893.526,50 € 675.593,21 € 806.353,18 € 675.593,21 € 675.593,21 € 370.486,60 € 8.717.331,68 106 Prodotto 12 € 6.611,34 € 7.319,70 € 9.208,66 € 8.028,06 € 8.028,06 € 10.861,49 € 9.680,90 € 7.319,70 € 8.736,42 € 7.319,70 € 7.319,70 € 4.014,03 € 94.447,77 106 Totali € 4.496.671,79 € 4.978.458,05 € 6.263.221,42 € 5.460.244,32 € 5.460.244,32 € 7.387.389,37 € 6.584.412,27 € 4.978.458,05 € 5.942.030,58 € 4.978.458,05 € 4.978.458,05 € 2.730.122,16 € 64.238.168,45 106
  • 13. Macro Dettagli Cod. Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali F/V Responsabile DPO 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Materie prime e prodotti finiti Materie prime e prodotti finiti Acquisto di materie prime 6 0,00 € 0,00 € 28.139.871,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 30.953.858,10 10,00% 0,00 € 0,00 € 34.049.243,91 10,00% 0,00 € 0,00 € 37.454.168,30 10,00% 0,00 € 0,00 € 41.199.585,13 V Paperino 106 Materie prime e prodotti finiti Acquisto materie sussidiarie 6 0,00 € 0,00 € 6.100.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 6.710.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 7.381.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.119.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.931.010,00 V Paperino 106 Materie prime e prodotti finiti Acquisto prodotti finiti rivendita 6 0,00 € 0,00 € 350.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 385.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 423.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 465.850,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 512.435,00 V Nonna Papaera 106 Materie prime e prodotti finiti Resi su acquisti 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 106 Materie prime e prodotti finiti Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 106 Materie prime e prodotti finiti Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 106 Materie prime e prodotti finiti Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 106 Totale € 34.589.871,00 € 38.048.858,10 € 41.853.743,91 € 46.039.118,30 € 50.643.030,13 106 Imballaggi Imballaggi Acquisto confezioni e imballi 6 0,00 € 0,00 € 540.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 594.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 653.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 718.740,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 790.614,00 V Paperino 120 Imballaggi Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 120 Imballaggi Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 120 Imballaggi Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 120 Totale € 540.000,00 € 594.000,00 € 653.400,00 € 718.740,00 € 790.614,00 120 Merci Sussidiarie e Consumo Merci Sussidiarie e Consumo Acquisti materie consumo attr. min. 14 0,00 € 0,00 € 60.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 66.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 72.600,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 79.860,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 87.846,00 V Pluto 120 Merci Sussidiarie e Consumo Materiale manut. Fabbricati 14 0,00 € 0,00 € 15.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 18.150,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 19.965,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 21.961,50 F Pluto 120 Merci Sussidiarie e Consumo Materiale manut. Impianti. 14 0,00 € 0,00 € 80.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 88.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 96.800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 106.480,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 117.128,00 F Pluto 120 Merci Sussidiarie e Consumo Acquisto beni strumentali < 516 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 120 Merci Sussidiarie e Consumo Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 120 Merci Sussidiarie e Consumo Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 120 Merci Sussidiarie e Consumo Acquisti materiale manut. attr. 14 0,00 € 0,00 € 17.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 18.700,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 20.570,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 22.627,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.889,70 F Pluto 120 Merci Sussidiarie e Consumo Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 120 Merci Sussidiarie e Consumo Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 120 Merci Sussidiarie e Consumo Altre 6 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 120 Totale € 172.000,00 € 189.200,00 € 208.120,00 € 228.932,00 € 251.825,20 120 Accessori alla produzione Accessori alla produzione Accessori acquisti materie prod. 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperino 60 Accessori alla produzione Lavorazioni conto terzi 7 0,00 € 0,00 € 450.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 495.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 544.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 598.950,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 658.845,00 V Paperino 60 Accessori alla produzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Accessori alla produzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Accessori alla produzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Accessori alla produzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Totale € 450.000,00 € 495.000,00 € 544.500,00 € 598.950,00 € 658.845,00 60 € 35.751.871,00 € 39.327.058,10 € 43.259.763,91 € 47.585.740,30 € 52.344.314,33 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Servizi tecnici di manutenzione Servizi tecnici di manutenzione Manutenzione fabbricati 7 0,00 € 0,00 € 10.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 11.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 12.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.310,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.641,00 F Pluto 60 Servizi tecnici di manutenzione Manutenzione impianti 7 0,00 € 0,00 € 100.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 110.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 121.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 133.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 146.410,00 F Pluto 60 Servizi tecnici di manutenzione Manutenzione attrezzature 7 0,00 € 0,00 € 3.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.300,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.630,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.993,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.392,30 F Pluto 60 Servizi tecnici di manutenzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Servizi tecnici di manutenzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Servizi tecnici di manutenzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Servizi tecnici di manutenzione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Totale € 113.000,00 € 124.300,00 € 136.730,00 € 150.403,00 € 165.443,30 60 Utenze a valenza industriale Utenze a valenza industriale Forza Motrice 7 0,00 € 0,00 € 1.627.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.790.250,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.969.275,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.166.202,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.382.822,75 V Archimede Pitagorico 0 Utenze a valenza industriale Altre utenze 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Utenze a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Utenze a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Utenze a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 1.627.500,00 € 1.790.250,00 € 1.969.275,00 € 2.166.202,50 € 2.382.822,75 0 Altri gen. a valenza industriale Altri gen. a valenza industriale Analisi chimiche su nostri pordotti 7 0,00 € 0,00 € 15.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 18.150,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 19.965,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 21.961,50 F Archimede Pitagorico 30 Altri gen. a valenza industriale Sconti su acquisti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Qua 30 Altri gen. a valenza industriale Abbonamenti 7 0,00 € 0,00 € 800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 880,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 968,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.064,80 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.171,28 F Paperone 30 Altri gen. a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Altri gen. a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Altri gen. a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Altri gen. a valenza industriale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Totale € 15.800,00 € 17.380,00 € 19.118,00 € 21.029,80 € 23.132,78 30 Assicurazioni industriali Assicurazioni industriali Assicurazioni industriali 7 0,00 € 0,00 € 21.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 23.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 25.410,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 27.951,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 30.746,10 F Paperina 0 Assicurazioni industriali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Assicurazioni industriali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Assicurazioni industriali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Assicurazioni industriali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Totale € 21.000,00 € 23.100,00 € 25.410,00 € 27.951,00 € 30.746,10 0 € 1.777.300,00 € 1.955.030,00 € 2.150.533,00 € 2.365.586,30 € 2.602.144,93 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Costi generali di gestione Per materie prime e prodotti finiti di produzione Totale per materie prime e prodotti finiti di produzione Totale per servizi a valenza industriale Per servizi a valenza industriale Menù Cruscotto
  • 14. Macro Dettagli Cod. Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali F/V Responsabile DPO Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Costi generali di gestione Per materie prime e prodotti finiti di produzione Menù Cruscotto 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Servizi alla vendita Servizi alla vendita Provvigioni passive 14 0,00 € 0,00 € 250.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 275.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 302.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 332.750,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 366.025,00 V Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Quote ENASARCO 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Quote FIRR 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Ind. per cess.rapp. agenzia 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Indennità supplettiva di clientela 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Provv. Passive su acquisti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Qua 30 Servizi alla vendita Rimborsi spese agenti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Nonna Papaera 30 Servizi alla vendita Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Servizi alla vendita Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Servizi alla vendita Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Servizi alla vendita Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Servizi alla vendita Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Totale € 250.000,00 € 275.000,00 € 302.500,00 € 332.750,00 € 366.025,00 30 Accessori alle vendite Accessori alle vendite Trasporti 7 0,00 € 0,00 € 800.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 880.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 968.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.064.800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.171.280,00 V Paperoga 0 Accessori alle vendite Spese doganali 7 0,00 € 0,00 € 35.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 38.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 42.350,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 46.585,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 51.243,50 V Qua 0 Accessori alle vendite Assicurazioni del credito 7 0,00 € 0,00 € 215.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 236.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 260.150,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 286.165,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 314.781,50 V Paperina 0 Accessori alle vendite Spese deposito merci 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperoga 0 Accessori alle vendite Accessori ai trasporti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperoga 0 Accessori alle vendite Perdite su crediti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Accessori alle vendite Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Accessori alle vendite Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Accessori alle vendite Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Accessori alle vendite Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 1.050.000,00 € 1.155.000,00 € 1.270.500,00 € 1.397.550,00 € 1.537.305,00 0 Manut. alle strutture comm.ali Manut. alle strutture comm.ali Spese di manutenzione veicoli 7 0,00 € 0,00 € 15.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 18.150,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 19.965,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 21.961,50 F Pluto 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Manut. alle strutture comm.ali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Totale € 15.000,00 € 16.500,00 € 18.150,00 € 19.965,00 € 21.961,50 30 Comunicazione Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Comunicazione Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Totale € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 90 Marketing Marketing Consulenze marketing e pubbl. 7 0,00 € 0,00 € 27.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.700,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.670,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 35.937,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 39.530,70 F Nonna Papaera 90 Marketing Viaggi e trasferte 7 0,00 € 0,00 € 50.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 55.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 60.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 66.550,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 73.205,00 F Nonna Papaera 90 Marketing Contributi Apifidi 7 0,00 € 0,00 € 8.098,72 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.908,59 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.799,45 10,00% 0,00 € 0,00 € 10.779,40 10,00% 0,00 € 0,00 € 11.857,34 F Paperone 90 Marketing Fiere mostre e convegni 7 0,00 € 0,00 € 3.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.300,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.630,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.993,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.392,30 F Nonna Papaera 90 Marketing Spese per alberghi e ristoranti 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Nonna Papaera 90 Marketing Spese di rappresentanza 7 0,00 € 0,00 € 50.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 55.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 60.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 66.550,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 73.205,00 F Nonna Papaera 90 Marketing Pubblicità e promozione 7 0,00 € 0,00 € 20.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 F Nonna Papaera 90 Marketing Altri costi commerciali 7 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.210,20 F Nonna Papaera 90 Marketing Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Marketing Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Marketing Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Totale € 180.098,72 € 198.108,59 € 217.919,45 € 239.711,40 € 263.682,54 90 Oneri bancari Oneri bancari Oneri bancari su insoluti 7 0,00 € 0,00 € 1.700,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.870,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.057,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.262,70 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.488,97 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari su portafoglio 7 0,00 € 0,00 € 1.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.320,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.452,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.597,20 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.756,92 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari su factoring 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari conto anticipo 7 0,00 € 0,00 € 6.800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 7.480,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.228,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.050,80 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.955,88 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari CC ordinari 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari apertura credito 7 0,00 € 0,00 € 24.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.040,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 31.944,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 35.138,40 F Paperina 0 Oneri bancari Oneri bancari su mutui 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 0 Oneri bancari Altri oneri bancari 7 0,00 € 0,00 € 24.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.950,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.645,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.609,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 35.870,45 F Paperina 0 Oneri bancari Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Oneri bancari Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Oneri bancari Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 58.200,00 € 64.020,00 € 70.422,00 € 77.464,20 € 85.210,62 0 € 1.553.298,72 € 1.708.628,59 € 1.879.491,45 € 2.067.440,60 € 2.274.184,66 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Utenze a valenza generale Utenze a valenza generale Spese telefoniche ordinarie 7 0,00 € 0,00 € 11.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 12.650,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.915,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.306,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.837,15 F Paperina 0 Utenze a valenza generale Spese telefoniche radiomobili 7 0,00 € 0,00 € 21.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 23.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 25.410,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 27.951,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 30.746,10 F Qua 0 Totale per servizi a valenza commerciale Per servizi a valenza commerciale Per servizi a valenza generale
  • 15. Macro Dettagli Cod. Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali F/V Responsabile DPO Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Costi generali di gestione Per materie prime e prodotti finiti di produzione Menù Cruscotto Utenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Utenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Utenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Utenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 32.500,00 € 35.750,00 € 39.325,00 € 43.257,50 € 47.583,25 0 Assicurazioni generali Assicurazioni generali Assicurazioni veicoli 7 0,00 € 0,00 € 14.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.940,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 18.634,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 20.497,40 F Paperina 0 Assicurazioni generali Assicurazioni varie 7 0,00 € 0,00 € 12.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.520,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.972,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 17.569,20 F Paperina 0 Assicurazioni generali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Assicurazioni generali Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 26.000,00 € 28.600,00 € 31.460,00 € 34.606,00 € 38.066,60 0 Consulenze a valenza generale Consulenze a valenza generale Spese consulenza lavoro 7 0,00 € 0,00 € 11.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 12.650,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.915,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.306,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.837,15 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Consulenza fiscale e societaria 7 0,00 € 0,00 € 7.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.250,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.075,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.982,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 10.980,75 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Consulenze legali e notarili 7 0,00 € 0,00 € 12.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.520,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.972,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 17.569,20 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Assistenza software 7 0,00 € 0,00 € 4.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.840,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 5.324,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 5.856,40 F Qua 60 Consulenze a valenza generale Servizi contabili a terzi 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Altre consulenze tecniche 7 0,00 € 0,00 € 45.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 49.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 54.450,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 59.895,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 65.884,50 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Consulenze a valenza generale Altre 7 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Totale € 80.000,00 € 88.000,00 € 96.800,00 € 106.480,00 € 117.128,00 60 Costi della direzione generale Costi della direzione generale Emolumenti ad amministratori 14 0,00 € 0,00 € 360.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 396.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 435.600,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 479.160,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 527.076,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Emolumenti a colleggio sindacale 14 0,00 € 0,00 € 20.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Contributi prev. amministratori 14 0,00 € 0,00 € 37.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 40.700,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 44.770,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 49.247,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 54.171,70 F Paperone 0 Costi della direzione generale Rimborsi spese pièdilista amm.ri 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Rimborsi chilometrici amm.tori 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Erogazioni liberali 14 0,00 € 0,00 € 1.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.210,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.331,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.464,10 F Paperone 0 Costi della direzione generale Omaggi < lim. Art. 108 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Omaggi > lim. Art. 108 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Contributi prev. Coll. sindacale 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Costi della direzione generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 418.000,00 € 459.800,00 € 505.780,00 € 556.358,00 € 611.993,80 0 Godimento beni di terzi Godimento beni di terzi Canoni locazione immobili 8 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 30 Godimento beni di terzi Canone Doc Finance 8 0,00 € 0,00 € 1.485,38 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.633,92 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.797,31 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.977,04 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.174,74 F Paperina 30 Godimento beni di terzi Canoni leasing 8 0,00 € 0,00 € 142.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 156.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 171.820,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 189.002,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 207.902,20 F Paperina 30 Godimento beni di terzi Oneri accessori canoni leasing 8 0,00 € 0,00 € 250,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 275,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 302,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 332,75 10,00% 0,00 € 0,00 € 366,03 F Paperina 30 Godimento beni di terzi Costi per noleggi 8 0,00 € 0,00 € 2.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.420,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.662,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.928,20 F Qua 30 Godimento beni di terzi Canone locazione attrezzature 8 0,00 € 0,00 € 860,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 946,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.040,60 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.144,66 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.259,13 F Paperina 30 Godimento beni di terzi Altre 8 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Godimento beni di terzi Altre 8 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Godimento beni di terzi Altre 8 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 30 Totale € 146.595,38 € 161.254,92 € 177.380,41 € 195.118,45 € 214.630,30 30 Per la formazione del personale Per la formazione del personale Ricerca personale, form. addestr. 14 0,00 € 0,00 € 1.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.210,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.331,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.464,10 F Paperone 60 Per la formazione del personale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Per la formazione del personale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 60 Totale € 1.000,00 € 1.100,00 € 1.210,00 € 1.331,00 € 1.464,10 60 Altri costi a valenza generale Altri costi a valenza generale Cancelleria e stampati 14 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.210,20 F Qua 90 Altri costi a valenza generale Acquisto beni e servizi diversi 14 0,00 € 0,00 € 11.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 12.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.310,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.641,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 16.105,10 F Qua 90 Altri costi a valenza generale Spese di pulizia 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Vigilanza 14 0,00 € 0,00 € 65.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 71.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 78.650,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 86.515,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 95.166,50 F Qua 90 Altri costi a valenza generale Multe e Contravvenzioni 14 0,00 € 0,00 € 2.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.420,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.662,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.928,20 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Sanzioni penalità multe 14 0,00 € 0,00 € 3.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.300,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.630,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.993,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.392,30 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Spese per cert. Sist. Qual. E sicur. 14 0,00 € 0,00 € 7.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 8.250,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.075,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 9.982,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 10.980,75 F Archimede Pitagorico 90 Altri costi a valenza generale Spese gestione carta di credito 14 0,00 € 0,00 € 375,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 412,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 453,75 10,00% 0,00 € 0,00 € 499,13 10,00% 0,00 € 0,00 € 549,04 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Carburanti e lubrificanti 14 0,00 € 0,00 € 40.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 44.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 48.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 53.240,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 58.564,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Smaltimento Rifiuti Speciali 14 0,00 € 0,00 € 1.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.210,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.331,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.464,10 F Pluto 90 Altri costi a valenza generale Canoni utilizzo licenze software 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Costi gestione rete ADSL 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Spese postali 14 0,00 € 0,00 € 1.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.210,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.331,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.464,10 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale CONAI 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale POLIECO 14 0,00 € 0,00 € 88.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 96.800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 106.480,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 117.128,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 128.840,80 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale IMU 14 0,00 € 0,00 € 22.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.750,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 27.225,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.947,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.942,25 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Tarsu 14 0,00 € 0,00 € 1.300,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.430,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.573,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.730,30 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.903,33 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Sistri 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Imposta registro e conc. Gov. 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Imposte ipotecarie e catastali 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Diritti camerali 14 0,00 € 0,00 € 3.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.410,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.751,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.126,10 10,00% 0,00 € 0,00 € 4.538,71 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Oneri bancari home banking 14 0,00 € 0,00 € 2.600,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.860,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.146,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.460,60 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.806,66 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Vidimazione libri soc. e cert. 14 0,00 € 0,00 € 516,46 10,00% 0,00 € 0,00 € 568,11 10,00% 0,00 € 0,00 € 624,92 10,00% 0,00 € 0,00 € 687,41 10,00% 0,00 € 0,00 € 756,15 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Iva detraibile 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Contributi associativi 14 0,00 € 0,00 € 5.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 5.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 6.050,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 6.655,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 7.320,50 F Paperone 90
  • 16. Macro Dettagli Cod. Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali F/V Responsabile DPO Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Costi generali di gestione Per materie prime e prodotti finiti di produzione Menù Cruscotto Altri costi a valenza generale Valori bollati 14 0,00 € 0,00 € 1.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.650,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.815,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.996,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.196,15 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Arrotondamenti e abbuoni pass. 14 0,00 € 0,00 € 12.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.520,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 15.972,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 17.569,20 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Altri costi per servizi 14 0,00 € 0,00 € 1.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.210,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.331,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 1.464,10 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Pedaggi 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Tassa possesso veicoli 14 0,00 € 0,00 € 2.600,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.860,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.146,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.460,60 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.806,66 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Altre spese veicoli 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperina 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Altri costi a valenza generale Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 90 Totale € 292.991,46 € 322.290,61 € 354.519,67 € 389.971,63 € 428.968,80 90 € 997.086,84 € 1.096.795,52 € 1.206.475,08 € 1.327.122,58 € 1.459.834,84 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Per il personale dipendente Per il personale dipendente Altre 9.1 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.3 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Totale 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 1 Per il personale dipendente Retribuzioni Lorde 9.1 0,00 € 0,00 € 960.000,00 0,00 € 0,00 € 1.056.000,00 0,00 € 0,00 € 1.161.600,00 0,00 € 0,00 € 1.277.760,00 0,00 € 0,00 € 1.405.536,00 F Paperone 0 Per il personale dipendente INPS 9.2 0,00 € 0,00 € 330.000,00 0,00 € 0,00 € 363.000,00 0,00 € 0,00 € 399.300,00 0,00 € 0,00 € 439.230,00 0,00 € 0,00 € 483.153,00 F Paperone 0 Per il personale dipendente INAIL 9.2 0,00 € 0,00 € 26.000,00 0,00 € 0,00 € 28.600,00 0,00 € 0,00 € 31.460,00 0,00 € 0,00 € 34.606,00 0,00 € 0,00 € 38.066,60 F Paperone 0 Per il personale dipendente Tfr 9.3 0,00 € 0,00 € 57.000,00 0,00 € 0,00 € 62.700,00 0,00 € 0,00 € 68.970,00 0,00 € 0,00 € 75.867,00 0,00 € 0,00 € 83.453,70 F Paperone 0 Totale 0,00 € 0,00 € 1.373.000,00 0,00 € 0,00 € 1.510.300,00 0,00 € 0,00 € 1.661.330,00 0,00 € 0,00 € 1.827.463,00 0,00 € 0,00 € 2.010.209,30 0 Per il personale dipendente Altre 9.1 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.3 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Totale 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 1 Per il personale dipendente Altre 9.1 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.2 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Per il personale dipendente Altre 9.3 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 1 Totale 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 1 € 0,00 € 0,00 € 1.373.000,00 € 0,00 € 0,00 € 1.510.300,00 € 0,00 € 0,00 € 1.661.330,00 € 0,00 € 0,00 € 1.827.463,00 € 0,00 € 0,00 € 2.010.209,30 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Per collaborazioni Per collaborazioni Compensi per lavoro non dip. 14 0,00 € 0,00 € 2.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 2.750,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.025,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.327,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 3.660,25 F Qua 0 Per collaborazioni Contributi per lavoro non dip. 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Qua 0 Per collaborazioni Per lavoratori interinali 14 0,00 € 0,00 € 350.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 385.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 423.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 465.850,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 512.435,00 F Paperino 0 Per collaborazioni Altri per prestazioni di terzi 14 0,00 € 0,00 € 500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 550,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 605,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 665,50 10,00% 0,00 € 0,00 € 732,05 F Qua 0 Per collaborazioni Altri costi per lavoro non dip. 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Qua 0 Per collaborazioni Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Per collaborazioni Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Per collaborazioni Altre 14 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Totale € 353.000,00 € 388.300,00 € 427.130,00 € 469.843,00 € 516.827,30 0 Altri costi del personale Altri costi del personale Ferie del personale dip. 9.5 0,00 € 0,00 € 165.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 181.500,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 199.650,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 219.615,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 241.576,50 F Paperone 0 Altri costi del personale Indumenti lavoro 9.5 0,00 € 0,00 € 10.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 11.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 12.100,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 13.310,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 14.641,00 F Qua 0 Altri costi del personale Quota TFR per fondo compl. 9.5 0,00 € 0,00 € 40.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 44.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 48.400,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 53.240,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 58.564,00 F Paperone 0 Altri costi del personale Quote trattamento quiescenza 9.4 0,00 € 0,00 € 36.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 39.600,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 43.560,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 47.916,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 52.707,60 F Paperone 0 Altri costi del personale Premi aziendali 9.5 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone 0 Altri costi del personale Consulenze ambiet. E sicur. 9.5 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 32.210,20 F Archimede Pitagorico 0 Altri costi del personale Ind. Trasferta e rimb spese dip. 9.5 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Qua 0 Altri costi del personale Altri costi del personale 9.5 0,00 € 0,00 € 20.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 22.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 24.200,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 26.620,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 29.282,00 F Qua 0 Totale € 293.000,00 € 322.300,00 € 354.530,00 € 389.983,00 € 428.981,30 0 € 646.000,00 € 710.600,00 € 781.660,00 € 859.826,00 € 945.808,60 Per il personale altri costi Totale servizi a valenza generale Totale personale altri costi Per il personale Totale personale dipendente
  • 17. Macro Dettagli Cod. Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali Δ Quantità Unitari Totali F/V Responsabile DPO Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Costi generali di gestione Per materie prime e prodotti finiti di produzione Menù Cruscotto 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Ammortamenti Ammortamenti Delle immobilizzazioni immteriali 10.1 0,00 € 0,00 € 11.000,00 127,27% 0,00 € 0,00 € 25.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 25.000,00 52,00% 0,00 € 0,00 € 38.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 38.000,00 F Paperone Ammortamenti Delle immobilizzazioni materiali 10.2 0,00 € 0,00 € 283.333,33 0,00% 0,00 € 0,00 € 283.333,33 1,01% 0,00 € 0,00 € 286.190,48 31,45% 0,00 € 0,00 € 376.190,48 0,00% 0,00 € 0,00 € 376.190,48 F Paperone Totale € 294.333,33 € 308.333,33 € 311.190,48 € 414.190,48 € 414.190,48 Svalutazioni Svalutazioni Delle immobilizzazioni 10.3 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 F Paperone Svalutazioni Dei crediti 10.4 0,00 € 0,00 € 50.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 50.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 50.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 50.000,00 0,00% 0,00 € 0,00 € 50.000,00 F Paperone Totale € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 344.333,33 € 358.333,33 € 361.190,48 € 464.190,48 € 464.190,48 2013 2013 2013 % 2014 2014 2014 % 2015 2015 2015 % 2016 2016 2016 % 2017 2017 2017 // Ξ Oneri finanziari e straordinari Oneri finanziari e straordinari Interessi su conti anticipi 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi su portafoglio 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi su mutui 17.4 0,00 € 0,00 € 96.391,70 1,63% 0,00 € 0,00 € 97.965,76 0,00% 0,00 € 0,00 € 97.965,76 129,11% 0,00 € 0,00 € 224.452,03 0,00% 0,00 € 0,00 € 224.452,03 F Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interseei su CC ordinari 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi su factoring 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi dil. imposte 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi pass. mora 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Interessi passivi comm.li 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Altri interessi passivi 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Differenze pass. cambi 17.5 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Svalutazioni 19.3 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperina 0 Oneri finanziari e straordinari Minusvalenze 21.3 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 0 Oneri finanziari e straordinari Imposte 22.1 0,00 € 0,00 € 280.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 308.000,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 338.800,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 372.680,00 10,00% 0,00 € 0,00 € 409.948,00 V Paperone 0 Oneri finanziari e straordinari Altre 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 0 Oneri finanziari e straordinari Altre 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 0 Oneri finanziari e straordinari Altre 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 0 Oneri finanziari e straordinari Altre 17.4 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 #DIV/0! 0,00 € 0,00 € 0,00 V Paperone 0 Totale € 376.391,70 € 405.965,76 € 436.765,76 € 597.132,03 € 634.400,03 0 € 376.391,70 € 405.965,76 € 436.765,76 € 597.132,03 € 634.400,03 € 42.819.281,60 € 47.072.711,31 € 51.737.209,68 € 57.094.501,29 € 62.735.087,17 Totale ammortamenti e svalutazioni Ammortamenti e svalutazioni Totale generale Totale oneri finaziari e straordinari Oneri finanziari e straordinari
  • 18. Valori 2013 2014 2015 2016 2017 A) Valore della produzione € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 2) Variazione rimanenze prodotti in corso di lavor., semilavorati e finiti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 5) Altri ricavi e proventi: € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Vari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Contributi in conto esercizio € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 B) Costi della produzione € 42.442.889,89 € 46.666.745,55 € 51.300.443,91 € 56.497.369,26 € 62.100.687,14 6) Acquisti materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci € 35.129.871,00 € 38.642.858,10 € 42.507.143,91 € 46.757.858,30 € 51.433.644,13 7) Spese per prestazioni di servizi € 3.669.098,72 € 4.036.008,59 € 4.439.609,45 € 4.883.570,40 € 5.371.927,44 8) Spese per godimento di beni di terzi € 146.595,38 € 161.254,92 € 177.380,41 € 195.118,45 € 214.630,30 9) Costi del personale € 1.666.000,00 € 1.832.600,00 € 2.015.860,00 € 2.217.446,00 € 2.439.190,60 a) Salari, stipendi € 960.000,00 € 1.056.000,00 € 1.161.600,00 € 1.277.760,00 € 1.405.536,00 b) Oneri sociali € 356.000,00 € 391.600,00 € 430.760,00 € 473.836,00 € 521.219,60 c) Trattamento Fine Rapporto € 57.000,00 € 62.700,00 € 68.970,00 € 75.867,00 € 83.453,70 d) Trattamento di quiescenza e simili € 36.000,00 € 39.600,00 € 43.560,00 € 47.916,00 € 52.707,60 e) Altri costi € 257.000,00 € 282.700,00 € 310.970,00 € 342.067,00 € 376.273,70 10) Ammortamenti e svalutazioni € 344.333,33 € 358.333,33 € 361.190,48 € 464.190,48 € 464.190,48 a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali € 11.000,00 € 25.000,00 € 25.000,00 € 38.000,00 € 38.000,00 b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali € 283.333,33 € 283.333,33 € 286.190,48 € 376.190,48 € 376.190,48 c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 d) Svalutazione cred. del circol. e delle disponibilità liquide € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 50.000,00 11) Variazioni rimanenze materie prime, sussid., di consumo e merci € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 12) Accantonamenti per rischi € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 13) Altri accantonamenti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 14) Oneri diversi di gestione € 1.486.991,46 € 1.635.690,61 € 1.799.259,67 € 1.979.185,63 € 2.177.104,20 Differenza tra Valore e Costo della Produzione € 3.070.644,11 € 797.121,17 € 5.023.757,01 € 2.475.862,02 € 2.137.481,31 C) Proventi e oneri finanziari -€ 96.391,70 -€ 97.965,76 -€ 97.965,76 -€ 224.452,03 -€ 224.452,03 15) Proventi da partecipazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Imprese Controllate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Imprese Collegate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Altri € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 16) Altri proventi finanziari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Conto economico ex 2425 c.c. Menù Cruscotto
  • 19. a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese controllate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese collegate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da controllanti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - altri € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 c) da titoli inscritti nell'attivo circolante € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 d) proventi finanziari diversi dai precedenti: € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese controllate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese collegate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese controllanti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - altri proventi finanziari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 17) Interessi e altri oneri finanziari: € 96.391,70 € 97.965,76 € 97.965,76 € 224.452,03 € 224.452,03 - da imprese controllate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese collegate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - da imprese controllanti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - altri € 96.391,70 € 97.965,76 € 97.965,76 € 224.452,03 € 224.452,03 17-bis) Utili e perdite su cambi € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 18) Rivalutazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 a) di partecipazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 b) di immobilizzazioni finanziarie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 c) di titoli inscritti nell'attivo circolante € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 19) Svalutazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 a) di partecipazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 b) di immobilizzazioni finanziarie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 c) di titoli inscritti nell'attivo circolante € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 E) Proventi e oneri straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 20) Proventi straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Plusvalenze non produzione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Varie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Proventi (Oneri) straordinari per redazione Bilancio in Euro (2 decimali) € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 21) Oneri straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Minusvalenze non produzione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Imposte su esercizi precedenti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 - Varie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Risultato prima delle imposte € 2.974.252,40 € 699.155,41 € 4.925.791,25 € 2.251.409,98 € 1.913.029,28 22) Imposte sul reddito dell'esercizio € 280.000,00 € 308.000,00 € 338.800,00 € 372.680,00 € 409.948,00 a) Imposte correnti € 280.000,00 € 308.000,00 € 338.800,00 € 372.680,00 € 409.948,00 b) Imposte differite € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 b) Imposte anticipate € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 23) Utile (Perdita) dell'esercizio € 2.694.252,40 € 391.155,41 € 4.586.991,25 € 1.878.729,98 € 1.503.081,28
  • 20. Sales 2013 Crediti v. Clienti 2014 Crediti v. Clienti 2015 Crediti v. Clienti 2016 Crediti v. Clienti 2017 Crediti v. Clienti Controllo Prodotto 1 € 60.410,96 € 29.589,04 € 95.367,95 € 26.921,10 € 101.470,52 € 30.510,58 € 106.550,99 € 31.120,79 € 116.438,13 € 34.917,52 FALSO Prodotto 2 € 1.417.041,74 € 694.061,26 € 2.237.017,28 € 631.480,07 € 2.380.163,56 € 715.677,41 € 2.677.700,29 € 802.990,06 € 2.804.253,39 € 819.049,86 FALSO Prodotto 3 € 751.780,82 € 368.219,18 € 1.186.801,10 € 335.018,08 € 1.274.340,83 € 384.433,25 € 1.448.999,03 € 435.691,02 € 1.630.133,83 € 488.845,32 FALSO Prodotto 4 € 1.689.181,70 € 827.354,30 € 2.666.631,86 € 752.754,52 € 2.863.325,52 € 863.785,81 € 3.016.568,23 € 881.061,53 € 3.320.881,60 € 998.536,40 FALSO Prodotto 5 € 1.905.932,19 € 933.517,81 € 3.423.863,27 € 1.019.214,74 € 3.982.725,84 € 1.212.865,54 € 4.667.472,76 € 1.413.854,69 € 4.937.554,05 € 1.442.131,79 FALSO Prodotto 6 € 1.417.041,74 € 694.061,26 € 2.237.017,28 € 631.480,07 € 2.729.900,26 € 858.812,90 € 3.177.567,20 € 948.988,25 € 3.132.184,61 € 893.508,94 FALSO Prodotto 7 € 12.459.067,56 € 6.102.400,44 € 19.668.545,15 € 5.552.167,33 € 22.849.001,83 € 7.079.013,35 € 24.721.784,54 € 7.220.593,62 € 27.615.637,11 € 8.347.006,22 FALSO Prodotto 8 € 440.420,05 € 215.715,95 € 695.270,47 € 196.265,56 € 848.459,71 € 266.921,16 € 932.159,19 € 272.259,58 € 908.393,45 € 260.348,22 FALSO Prodotto 9 € 2.019.481,97 € 989.134,03 € 3.188.061,40 € 899.947,11 € 3.315.384,25 € 988.557,29 € 3.628.285,02 € 1.080.351,89 € 3.772.874,18 € 1.101.958,93 FALSO Prodotto 10 € 3.301.736,79 € 1.617.177,21 € 5.212.296,90 € 1.471.361,73 € 5.313.003,91 € 1.572.255,10 € 5.490.730,13 € 1.603.700,21 € 5.782.219,49 € 1.710.127,58 FALSO Prodotto 11 € 5.038.370,63 € 2.467.773,37 € 7.953.839,22 € 2.245.262,47 € 8.015.917,99 € 2.361.735,46 € 8.247.804,09 € 2.408.970,17 € 8.594.693,20 € 2.531.608,65 FALSO Prodotto 12 € 49.714,19 € 24.349,81 € 78.481,46 € 22.154,27 € 77.368,55 € 22.597,35 € 88.302,35 € 26.890,85 € 93.909,95 € 27.428,67 FALSO Totale Sales € 30.550.180,36 € 14.963.353,64 € 48.643.193,32 € 13.784.027,05 € 53.751.062,77 € 16.357.165,20 € 58.203.923,83 € 17.126.472,64 € 62.709.173,00 € 18.655.468,10 FALSO VAT Incassata Da incassare Incassata Da incassare Incassata Da incassare Incassata Da incassare Incassata Da incassare Controllo VAT € 6.415.537,87 € 3.142.304,27 € 10.215.070,60 € 2.894.645,68 € 11.287.723,18 € 3.435.004,69 € 12.222.824,00 € 3.596.559,26 € 13.168.926,33 € 3.917.648,30 // Finanziamenti e Mutui 2013 // 2014 // 2015 // 2016 // 2017 // Totale Capitale Proprio € 505.500,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 505.500,00 Finanziatori Esterni € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 48.250,00 // € 0,00 // € 48.250,00 Mutuo Ipotecario a € 3.791.250,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 3.791.250,00 Mutuo Ipotecario b € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 Mtuo Chirografario a € 0,00 // € 59.500,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 59.500,00 Mutuo Chirografario b € 758.250,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 675.500,00 // € 0,00 // € 1.433.750,00 Affidamento a € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 Affidamento b € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 Debiti a fornitori € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 // € 0,00 Flussi di cassa € 0,00 // € 10.500,00 // € 20.000,00 // € 241.250,00 // € 0,00 // € 271.750,00 Totale € 5.055.000,00 // € 70.000,00 // € 20.000,00 // € 965.000,00 // € 0,00 // € 6.110.000,00 Totale cash flow operativi € 36.965.718,23 € 58.858.263,91 € 65.038.785,96 € 70.426.747,84 € 75.878.099,32 // Uscite di cassa 2013 Debiti v. forn. 2014 Debiti v. forn. 2015 Debiti v. forn. 2016 Debiti v. forn. 2017 Debiti v. forn. Controllo Materie prime e prodotti finiti € 24.576.035,51 € 10.013.835,49 € 37.047.474,55 € 11.015.219,03 € 40.752.222,01 € 12.116.740,94 € 44.827.444,21 € 13.328.415,03 € 49.310.188,63 € 14.661.256,54 // Imballaggi € 362.465,75 € 177.534,25 € 576.246,58 € 195.287,67 € 633.871,23 € 214.816,44 € 697.258,36 € 236.298,08 € 766.984,19 € 259.927,89 // Merci Sussidiarie e Consumo € 115.452,05 € 56.547,95 € 183.545,21 € 62.202,74 € 201.899,73 € 68.423,01 € 222.089,70 € 75.265,32 € 244.298,67 € 82.791,85 // Accessori alla produzione € 376.027,40 € 73.972,60 € 487.602,74 € 81.369,86 € 536.363,01 € 89.506,85 € 589.999,32 € 98.457,53 € 648.999,25 € 108.303,29 // Servizi tecnici di manutenzione € 94.424,66 € 18.575,34 € 122.442,47 € 20.432,88 € 134.686,71 € 22.476,16 € 148.155,38 € 24.723,78 € 162.970,92 € 27.196,16 // Utenze a valenza industriale € 1.627.500,00 € 0,00 € 1.790.250,00 € 0,00 € 1.969.275,00 € 0,00 € 2.166.202,50 € 0,00 € 2.382.822,75 € 0,00 // Altri gen. a valenza industriale € 14.501,37 € 1.298,63 € 17.250,14 € 1.428,49 € 18.975,15 € 1.571,34 € 20.872,67 € 1.728,48 € 22.959,93 € 1.901,32 // Assicurazioni industriali € 21.000,00 € 0,00 € 23.100,00 € 0,00 € 25.410,00 € 0,00 € 27.951,00 € 0,00 € 30.746,10 € 0,00 // Servizi alla vendita € 229.452,05 € 20.547,95 € 272.945,21 € 22.602,74 € 300.239,73 € 24.863,01 € 330.263,70 € 27.349,32 € 363.290,07 € 30.084,25 // Accessori alle vendite € 1.050.000,00 € 0,00 € 1.155.000,00 € 0,00 € 1.270.500,00 € 0,00 € 1.397.550,00 € 0,00 € 1.537.305,00 € 0,00 // Manut. alle strutture comm.ali € 13.767,12 € 1.232,88 € 16.376,71 € 1.356,16 € 18.014,38 € 1.491,78 € 19.815,82 € 1.640,96 € 21.797,40 € 1.805,05 // Flussi di cassa annuali Budget e Business Plan Azienda wow S.r.l. Cruscotto
  • 21. Flussi di cassa annuali Budget e Business Plan Azienda wow S.r.l. Cruscotto Comunicazione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Marketing € 135.690,82 € 44.407,90 € 193.667,80 € 48.848,69 € 213.034,58 € 53.733,56 € 234.338,04 € 59.106,92 € 257.771,84 € 65.017,61 // Oneri bancari € 58.200,00 € 0,00 € 64.020,00 € 0,00 € 70.422,00 € 0,00 € 77.464,20 € 0,00 € 85.210,62 € 0,00 // Utenze a valenza generale € 32.500,00 € 0,00 € 35.750,00 € 0,00 € 39.325,00 € 0,00 € 43.257,50 € 0,00 € 47.583,25 € 0,00 // Assicurazioni generali € 26.000,00 € 0,00 € 28.600,00 € 0,00 € 31.460,00 € 0,00 € 34.606,00 € 0,00 € 38.066,60 € 0,00 // Consulenze a valenza generale € 66.849,32 € 13.150,68 € 86.684,93 € 14.465,75 € 95.353,42 € 15.912,33 € 104.888,77 € 17.503,56 € 115.377,64 € 19.253,92 // Costi della direzione generale € 418.000,00 € 0,00 € 459.800,00 € 0,00 € 505.780,00 € 0,00 € 556.358,00 € 0,00 € 611.993,80 € 0,00 // Godimento beni di terzi € 134.546,44 € 12.048,94 € 160.050,02 € 13.253,83 € 176.055,03 € 14.579,21 € 193.660,53 € 16.037,13 € 213.026,58 € 17.640,85 // Per la formazione del personale € 835,62 € 164,38 € 1.083,56 € 180,82 € 1.191,92 € 198,90 € 1.311,11 € 218,79 € 1.442,22 € 240,67 // Altri costi a valenza generale € 220.746,99 € 72.244,47 € 315.066,16 € 79.468,92 € 346.572,77 € 87.415,81 € 381.230,05 € 96.157,39 € 419.353,06 € 105.773,13 // Per il personale dipendente € 1.373.000,00 € 0,00 € 1.510.300,00 € 0,00 € 1.661.330,00 € 0,00 € 1.827.463,00 € 0,00 € 2.010.209,30 € 0,00 // Per collaborazioni € 353.000,00 € 0,00 € 388.300,00 € 0,00 € 427.130,00 € 0,00 € 469.843,00 € 0,00 € 516.827,30 € 0,00 // Altri costi del personale € 293.000,00 € 0,00 € 322.300,00 € 0,00 € 354.530,00 € 0,00 € 389.983,00 € 0,00 € 428.981,30 € 0,00 // Ammortamenti € 294.333,33 € 0,00 € 308.333,33 € 0,00 € 311.190,48 € 0,00 € 414.190,48 € 0,00 € 414.190,48 € 0,00 // Svalutazioni € 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 // Oneri finanziari e straordinari € 96.391,70 € 280.000,00 € 377.965,76 € 308.000,00 € 405.965,76 € 338.800,00 € 563.252,03 € 372.680,00 € 1.007.080,03 € 409.948,00 // Total cash outflows € 32.033.720,14 € 10.785.561,45 € 45.994.155,17 € 11.864.117,60 € 50.550.797,92 € 13.050.529,36 € 55.789.448,35 € 14.355.582,29 € 61.709.476,94 € 15.791.140,52 // VAT Pagata Da pagare Pagata Da pagare Pagata Da pagare Pagata Da pagare Pagata Da pagare Controllo VAT € 6.727.081,23 € 2.264.967,90 € 9.658.772,59 € 2.491.464,70 € 10.615.667,56 € 2.740.611,16 € 11.715.784,15 € 3.014.672,28 € 12.958.990,16 € 3.316.139,51 // Oneri figurativi 2013 // 2014 // 2015 // 2016 // 2017 // // TFR € 57.000,00 // € 62.700,00 // € 68.970,00 // € 75.867,00 // € 83.453,70 // // Ammortamenti € 294.333,33 // € 308.333,33 // € 311.190,48 // € 414.190,48 // € 414.190,48 // // Debito (+) Credito (-) Iva € 565.793,00 // € 959.479,00 // € 1.366.449,15 // € 1.088.926,82 // € 811.444,96 // // Tot. Operative cash outflows € 38.975.261,05 // € 56.241.373,42 // € 62.152.754,15 // € 68.104.101,86 // € 74.982.267,88 // // Subtotal Net CF -€ 2.009.542,82 // € 2.616.890,50 // € 2.886.031,80 // € 2.322.645,98 // € 895.831,44 // // Investments 2013 // 2014 // 2015 // 2016 // 2017 // Totale Immaterial € 55.000,00 € 70.000,00 € 0,00 € 65.000,00 € 0,00 // Material € 5.000.000,00 € 0,00 € 20.000,00 € 900.000,00 € 0,00 // Financial € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Total € 5.055.000,00 € 70.000,00 € 20.000,00 € 965.000,00 € 0,00 Saldo dell'attività di investimento € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Financial - Capital 2013 Debiti a banche 2014 Debiti a banche 2015 Debiti a banche 2016 Debiti a banche 2017 Debiti a banche Totale Capitale Proprio € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Finanziatori Esterni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Mutuo Ipotecario a € 151.650,00 € 3.639.600,00 € 151.650,00 € 3.487.950,00 € 151.650,00 € 3.336.300,00 € 151.650,00 € 3.184.650,00 € 151.650,00 € 3.033.000,00 // Mutuo Ipotecario b € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Mtuo Chirografario a € 0,00 € 0,00 € 11.900,00 € 47.600,00 € 11.900,00 € 35.700,00 € 11.900,00 € 23.800,00 € 11.900,00 € 11.900,00 //
  • 22. Flussi di cassa annuali Budget e Business Plan Azienda wow S.r.l. Cruscotto Mutuo Chirografario b € 108.321,43 € 649.928,57 € 108.321,43 € 541.607,14 € 108.321,43 € 433.285,71 € 204.821,43 € 903.964,29 € 204.821,43 € 699.142,86 // Affidamento a € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Affidamento b € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Debiti a fornitori € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Flussi di cassa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Totale € 259.971,43 € 4.289.528,57 € 271.871,43 € 4.077.157,14 € 271.871,43 € 3.805.285,71 € 368.371,43 € 4.112.414,29 € 368.371,43 € 3.744.042,86 // Financial - Interests 2013 Debiti a banche 2014 Debiti a banche 2015 Debiti a banche 2016 Debiti a banche 2017 Debiti a banche Totale Capitale Proprio € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Finanziatori Esterni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Mutuo Ipotecario a € 76.108,69 € 1.826.608,64 € 76.108,69 € 1.750.499,95 € 76.108,69 € 1.674.391,25 € 76.108,69 € 1.598.282,56 € 76.108,69 € 1.522.173,87 // Mutuo Ipotecario b € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Mtuo Chirografario a € 0,00 € 0,00 € 1.574,06 € 6.296,24 € 1.574,06 € 4.722,18 € 1.574,06 € 3.148,12 € 1.574,06 € 1.574,06 // Mutuo Chirografario b € 20.283,01 € 121.698,06 € 20.283,01 € 101.415,05 € 20.283,01 € 81.132,04 € 146.769,28 € 189.548,84 € 146.769,28 € 42.779,56 // Affidamento a € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Affidamento b € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Debiti a fornitori € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Flussi di cassa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 // Totale € 96.391,70 € 1.948.306,70 € 97.965,76 € 1.858.211,24 € 97.965,76 € 1.760.245,48 € 224.452,03 € 1.790.979,52 € 224.452,03 € 1.566.527,49 // Total Financial Oucome € 356.363,13 € 6.237.835,27 € 369.837,19 € 5.935.368,38 € 369.837,19 € 5.565.531,19 € 592.823,46 € 5.903.393,81 € 592.823,46 € 5.310.570,35 // Cash Flow -€ 2.365.905,95 € 2.247.053,30 € 2.516.194,61 € 1.729.822,52 € 303.007,98 // Balances (Cassa e banche attive) -€ 2.365.905,95 -€ 118.852,64 € 2.397.341,97 € 4.127.164,49 € 4.430.172,47 // PFN -€ 4.425.949,03 -€ 4.134.311,58 € 138.446,62 € 994.661,03 € 1.983.929,69 //
  • 23. Macro 2013 2014 2015 2016 2017 Ricavi € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 Variazione rimanenze prodotti in corso di lavor., semilavorati e finiti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Variazione dei lavori in corso su ordinazione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Valore della produzione € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 Acquisti € 35.129.871,00 € 38.642.858,10 € 42.507.143,91 € 46.757.858,30 € 51.433.644,13 Variazioni rimanenze materie prime, sussid., di consumo e merci € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Margine industriale (M') € 10.383.663,00 € 8.821.008,62 € 13.817.057,02 € 12.215.372,97 € 12.804.524,32 Spese generali per servizi € 5.302.685,56 € 5.832.954,12 € 6.416.249,53 € 7.057.874,48 € 7.763.661,93 Valore aggiunto € 5.080.977,44 € 2.988.054,50 € 7.400.807,49 € 5.157.498,49 € 5.040.862,39 Costo del lavoro € 1.666.000,00 € 1.832.600,00 € 2.015.860,00 € 2.217.446,00 € 2.439.190,60 Margine operativo lordo (EBITDA) € 3.414.977,44 € 1.155.454,50 € 5.384.947,49 € 2.940.052,49 € 2.601.671,79 Accantonamenti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Ammortamenti e svalutazioni € 344.333,33 € 358.333,33 € 361.190,48 € 464.190,48 € 464.190,48 Reddito operativo (EBIT) € 3.070.644,11 € 797.121,17 € 5.023.757,01 € 2.475.862,02 € 2.137.481,31 Proventi finanziari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Oneri finanziari € 96.391,70 € 97.965,76 € 97.965,76 € 224.452,03 € 224.452,03 Proventi straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Oneri straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Rettifiche di attività finanziarie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Risultato ante imposte € 2.974.252,40 € 699.155,41 € 4.925.791,25 € 2.251.409,98 € 1.913.029,28 Imposte € 280.000,00 € 308.000,00 € 338.800,00 € 372.680,00 € 409.948,00 Utile di esercizio € 2.694.252,40 € 391.155,41 € 4.586.991,25 € 1.878.729,98 € 1.503.081,28 Saldo della gestione finanziaria -€ 96.391,70 -€ 97.965,76 -€ 97.965,76 -€ 224.452,03 -€ 224.452,03 Saldo della gestione straordinaria € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Conto economico riclassificato A valore della produzione Menù Cruscotto
  • 24. Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Conto economico riclassificato Menù Cruscotto Macro 2013 2014 2015 2016 2017 Ricavi € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 Variazione rimanenze prodotti in corso di lavor., semilavorati e finiti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Variazione dei lavori in corso su ordinazione € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Proventi finanziari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Proventi straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Totale delle componenti attive di reddito € 45.513.534,00 € 47.463.866,72 € 56.324.200,93 € 58.973.231,27 € 64.238.168,45 Costi per materie prime e prodotti finiti € 35.751.871,00 € 39.327.058,10 € 43.259.763,91 € 47.585.740,30 € 52.344.314,33 Variazioni rimanenze materie prime, sussid., di consumo e merci € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Margine industriale (M') € 9.761.663,00 € 8.136.808,62 € 13.064.437,02 € 11.387.490,97 € 11.893.854,12 Costi per servizi a valenza industriale € 1.777.300,00 € 1.955.030,00 € 2.150.533,00 € 2.365.586,30 € 2.602.144,93 Valore aggiunto € 7.984.363,00 € 6.181.778,62 € 10.913.904,02 € 9.021.904,67 € 9.291.709,19 Costi per servizi a valenza commerciale € 1.553.298,72 € 1.708.628,59 € 1.879.491,45 € 2.067.440,60 € 2.274.184,66 Costi per servizi a valenza generale € 997.086,84 € 1.096.795,52 € 1.206.475,08 € 1.327.122,58 € 1.459.834,84 Costo del lavoro € 1.373.000,00 € 1.510.300,00 € 1.661.330,00 € 1.827.463,00 € 2.010.209,30 Costi accessori al costo del lavoro € 646.000,00 € 710.600,00 € 781.660,00 € 859.826,00 € 945.808,60 Margine operativo lordo (EBITDA) € 3.414.977,44 € 1.155.454,50 € 5.384.947,49 € 2.940.052,49 € 2.601.671,79 Ammortamenti e Svalutazioni € 344.333,33 € 358.333,33 € 361.190,48 € 464.190,48 € 464.190,48 Accantonamenti € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Reddito operativo (EBIT) € 3.070.644,11 € 797.121,17 € 5.023.757,01 € 2.475.862,02 € 2.137.481,31 Oneri finanziari € 96.391,70 € 97.965,76 € 97.965,76 € 224.452,03 € 224.452,03 Oneri straordinari € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Rettifiche di attività finanziarie € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Risultato ante imposte € 2.974.252,40 € 699.155,41 € 4.925.791,25 € 2.251.409,98 € 1.913.029,28 Imposte € 280.000,00 € 308.000,00 € 338.800,00 € 372.680,00 € 409.948,00 Utile di esercizio € 2.694.252,40 € 391.155,41 € 4.586.991,25 € 1.878.729,98 € 1.503.081,28 Costi Fissi € 3.971.910,60 € 4.340.603,21 € 4.731.890,77 € 5.388.650,49 € 5.858.651,29 Costi Variabili € 38.847.371,00 € 42.732.108,10 € 47.005.318,91 € 51.705.850,80 € 56.876.435,88 Costi totali € 42.819.281,60 € 47.072.711,31 € 51.737.209,68 € 57.094.501,29 € 62.735.087,17 A costo del venduto
  • 25. Costo fisso Costo variabile Costo Totale Prezzo Medio Vendita Costo variabile unitario Quantità X BEP Costi Ricavi Amm. Quantità € 3.971.910,60 € 38.847.371,00 € 42.819.281,60 € 11,9282 € 10,1811 2.273.475,92 € 27.118.401,99 € 27.118.401,99 Si Prodotta Quantità (Kg) Costi Ricavi 0,00 € 3.971.910,60 € 0,00 2.273.475,92 € 27.118.401,99 € 27.118.401,99 4.000.000,00 € 44.696.320,56 € 47.712.670,63 Budget e Business Plan Azienda wow S.r.l. Analisi dei dati Scenario Calcolo del Break even point € 27.118.401,99 € 0,00 € 10.000.000,00 € 20.000.000,00 € 30.000.000,00 € 40.000.000,00 € 50.000.000,00 € 60.000.000,00 0,00 500.000,001.000.000,001.500.000,002.000.000,002.500.000,003.000.000,003.500.000,004.000.000,004.500.000,00 Calcolo del Break even point Ricavi Costi
  • 26. Anni 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Progressivi 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Flussi In € 36.965.718,23 € 58.858.263,91 € 65.038.785,96 € 70.426.747,84 € 75.878.099,32 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Flussi Out € 38.975.261,05 € 56.241.373,42 € 62.152.754,15 € 68.104.101,86 € 74.982.267,88 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Flussi Netti -€ 2.365.905,95 € 2.247.053,30 € 2.516.194,61 € 1.729.822,52 € 303.007,98 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 Valori 2013 2014 2015 2016 2017 -€ 676.857,58 0 1 2 3 4 € 3.749.091,45 -€ 2.365.905,95 € 2.247.053,30 € 2.516.194,61 € 1.729.822,52 € 303.007,98 -€ 4.425.949,03 -€ 2.365.905,95 € 2.131.087,72 € 2.263.185,39 € 1.475.588,97 € 245.135,31 5,442% 2018 2019 2020 2021 2022 € 4.430.172,47 5 6 7 8 9 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 4 12,22% 5,00% € 5.055.000,00 € 17.023.396,72 31,40% 3,79% -€ 2.365.905,95 € 2.131.087,72 € 2.263.185,39 € 1.475.588,97 € 245.135,31 8,43% -€ 885.189,81 -€ 885.189,81 -€ 885.189,81 -€ 885.189,81 -€ 885.189,81 1 -€ 3.251.095,75 € 1.245.897,91 € 1.377.995,59 € 590.399,17 -€ 640.054,50 Azienda wow S.r.l. Budget e Business Plan Valutazione del capitale economico Valori comprensivi della posizione finanziaria netta R(f) = Rendimento Risk Free (tasso decennale dei Btp emissione maggio 2013) DCF E(R(m))-R(f) = Premio per il rischio (http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/datafile/ctryprem.html) Distribuzione della PFN Beta = il Beta dello strumento in questione n = numero di anni del periodo previsionale WACC Saldo Ke = Costo del capitale proprio Kd = Costo del capitale di debito (ROD) E = Capitale proprio (Patrimonio) D = Capitale di debito (Indebitamento totale al 31.12.2012) T = Aliquota d’imposta (http://en.wikipedia.org/wiki/Tax_rates_around_the_world#List) Ke FK= cash flow operativi netti non attualizzati del periodo Progressivi TV = valore residuo Flussi Netti SA = valore dei surplus assets Flussi Attualizzati Wl = Valore attuale lordo ( ∑ dei flussi di cassa attualizzati) Flussi Netti PFN = posizione finanziaria netta (al 31.12.2013) Flussi Attualizzati WACC = costo medio ponderato del capitale Anni Investimento iniziale Valutazione dell'investimento Legenda Anni W= valore del capitale economico netto dell’azienda (Flussi e patrimonio) Progressivi Flussi di cassa prospettici Modello di calcolo Valore del capitale economico netto dell’azienda Costo medio ponderato del capitale Costo del capitale proprio n W=PFN+∑FK / (1+ WACC)^K + TV + SA K=1 WACC = Ke*[E/(E+D)]+Kd*(1-t)*[D/(E+D)] Ke = Rf + [(E(Rm)-Rf)] β 2013 2014 2015 2016 2017 Flussi Netti Flussi Attualizzati Menù