Gestión financiera en tiempos de crisis
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Lo que tengo que saber sobre la gestión financiera de mi negocio

Lo que tengo que saber sobre la gestión financiera de mi negocio

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Gestión financiera en tiempos de crisis Gestión financiera en tiempos de crisis Presentation Transcript

  • GESTIÓN FINANCIERA EN TIEMPOS DE CRISIS
  • "Lo que tengo que saber sobre la gestión financiera de mi negocio"
  • • ¿Dónde se puede obtener el dinero necesario para mi negocio? FUENTES DE FINANCIACIÓN • ¿Cuánto dinero requiere mi negocio? EL PLAN DE INVERSIONES • ¿Es rentable mi negocio? ¿Cuánto tengo que vender? CONTROL DE LA RENTABILIDAD • ¿Cuándo voy a poder pagar? LA TESORERÍA: PREVISIONES • ¿Cuál es la situación de mi negocio? INTERPRETACIÓN DE BALANCES
  • Fuentes de financiación ¿Dónde se puede obtener el dinero necesario para mi negocio?
  • ¿Dónde se puede obtener el dinero necesario para mi negocio? Recursos propios Captación de inversionistas Préstamos de particulares Entidades de financiación Proveedores Subvenciones
  • ¿Dónde se puede obtener el dinero necesario para mi negocio? Técnicas de negociación bancaria
  • El plan de inversiones ¿Cuánto dinero requiere mi negocio?
  • ¿Cuánto dinero requiere mi negocio? PLAN DE INVERSIONES Lista con el precio de todas aquellas cosas que necesitamos comprar o hacer antes de empezar a funcionar
  • ¿Cuánto dinero requiere mi negocio? PLAN DE INVERSIONES • Gastos de constitución • Equipos para procesos • Propiedad industrial de información • Terrenos • Elementos de transporte • Construcciones • Aplicaciones informáticas • Instalaciones • Fianzas y depósitos • Maquinaria • Existencias • Mobiliario • Remanente de tesorería • Etc.
  • ¿Cuánto dinero requiere mi negocio? PLAN DE INVERSIONES Su revisión y posibles desviaciones
  • ¿Cuánto dinero requiere mi negocio? PLAN DE INVERSIONES € PLAN DE FINANCIACIÓN € Gastos constitución 1.800 Aportaciones 9.000 Reforma local e 5.000 Préstamo 18.000 instalaciones Equipo informático 1.200 Crédito proveedores 3.000 Mobiliario y decoración 3.000 Fianza local 1.000 Existencias 12.000 Fondos tesorería 6.000 TOTAL 30.000 TOTAL 30.000
  • Control de la rentabilidad ¿Es rentable mi negocio? ¿Cuánto tengo que vender?
  • ¿Es rentable mi negocio? LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Resultado obtenido por la empresa en un periodo de tiempo) Resultado = Ingresos - Gastos
  • ¿Es rentable mi negocio? CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS € Ingresos 63.000 Total ingresos 63-000 Compras mercancía 24.000 Sueldos 15.000 Seguridad Social 6.000 Alquileres 6.000 Suministros 1.500 Publicidad 1.000 Gastos diversos 1.000 Seguros y tributos 500 Dotación Amortización 1.000 Intereses 1.000 Total gastos 57.000 RESULTADO ANTES IMPUESTOS 6.000
  • ¿Es rentable mi negocio? Iniciación al cálculo de costes Imputación de costes Costes fijos Costes variables Costes por proyectos Periodificación de ingresos
  • ¿Cuánto tengo que vender? EL UMBRAL DE RENTABILIDAD Umbral de Rentabilidad 30 UR (unidades) = CF / P-CVu 25 20 Miles Euros V CF 15 CV 10 CT OBJETIVOS DE VENTAS 5 MENSUALES Y DIARIOS 0 1 2 3 4 5 Unidades
  • La Tesorería: Previsiones ¿Cuándo voy a poder pagar?
  • ¿Cuándo voy a poder pagar? LA PREVISIÓN DE TESORERÍA (Cálculo de la liquidez) Saldo de tesorería = Tesorería inicial + Cobros – Pagos
  • ¿Cuándo voy a poder pagar? MES 1 MES 2 MES … MES 12 TESORERIA INICIAL 1.000 1.100 … … Ventas 2.800 1.900 … … TOTAL INGRESOS 2.800 1.900 … … Sueldos 1.000 1.000 … … Seg. Social 500 500 … … Alquiler 500 500 … … Suministros 100 150 … … Otros 200 350 … … Cuota préstamo 400 400 … … Hacienda 0 0 … … TOTAL PAGOS 2.700 2.900 … … TESORERIA FINAL 1.100 0 … …
  • Introducción a la interpretación de balances ¿Cuál es la situación de mi negocio?
  • ¿Cuál es la situación de mi negocio? EL BALANCE menos menos ACTIVO PASIVO (Inversiones ó aplicación (cómo se han financiado u de los recursos) origen de los recursos) EXIGIBILIDAD LIQUIDEZ Bienes (lo que la empresa Capital (aportaciones de tiene) los propietarios) + + Derechos (lo que a la Deudas (lo que la empresa empresa le deben) debe) Total Activo = = Total Pasivo más más
  • ¿Cuál es la situación de mi negocio? ANÁLISIS De equilibrio patrimonial De capital circulante De liquidez De solvencia Del punto muerto De rentabilidad Etc.
  • www.analisisempresa.es
  • Dudas, preguntas, comentarios, etc. Carlos Iglesias Lepine (Abogado / Consultor de empresas) www.carlosiglesiaslepine.es cil@asesoresenlared.com MAYO 2010