Tecnicas atuariais dos seguros

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Material de apoio - desenvolvido por terceiros - ao curso de Ciências Atuariais

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Tecnicas atuariais dos seguros

  1. 1. 11 Prof. Dr. Alberto PossettiProf. Dr. Alberto Possetti E-mail:E-mail: possetti@fesppr.brpossetti@fesppr.br Site: http://www.fesppr.br/~possetti/atuariaisSite: http://www.fesppr.br/~possetti/atuariais TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROSTÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS
  2. 2. 2 TÉCNICAS ATUARIAIS DETÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROSSEGUROS  RE – Ramos ElementaresRE – Ramos Elementares  VG – Vida em GrupoVG – Vida em Grupo  Seguro SaúdeSeguro Saúde  APC– AcidentesAPC– Acidentes Pessoais ColetivosPessoais Coletivos
  3. 3. 3 ROTEIRO DA APRESENTAÇÃOROTEIRO DA APRESENTAÇÃO  Conceituação sobreConceituação sobre SegurosSeguros  SNSP –SNSP – Sistema Nacional de Seguros PrivadosSistema Nacional de Seguros Privados  Seguro Social e Seguro PrivadoSeguro Social e Seguro Privado  Fundamentos Técnicos do SeguroFundamentos Técnicos do Seguro  Elementos do Contrato de SeguroElementos do Contrato de Seguro  Métodos de Análise de uma SeguradoraMétodos de Análise de uma Seguradora  Provisões TécnicasProvisões Técnicas  Assuntos Técnicos Emergentes sobre SeguroAssuntos Técnicos Emergentes sobre Seguro  Novos Produtos do Ramo VidaNovos Produtos do Ramo Vida  Questões Técnico-Operacionais no MercadoQuestões Técnico-Operacionais no Mercado SeguradorSegurador
  4. 4. 4 Conceituação Clássica de SeguroConceituação Clássica de Seguro ““Seguro é uma operação pela qual,Seguro é uma operação pela qual, [[ mediante omediante o pagamento de uma pequenapagamento de uma pequena remuneraçãoremuneração,, denominadadenominada prêmioprêmio]] uma pessoa, ouma pessoa, o seguradosegurado,, se faz prometer para si próprio ou para outrem,se faz prometer para si próprio ou para outrem, [[ no caso da ocorrência de um eventono caso da ocorrência de um evento determinado, a que se dá o nome dedeterminado, a que se dá o nome de riscorisco ]] porpor meio de uma prestação de uma terceira pessoa, omeio de uma prestação de uma terceira pessoa, o segurador, que, assumindo um conjunto de riscos,segurador, que, assumindo um conjunto de riscos, os compensa de acordo com as leis da estatísticaos compensa de acordo com as leis da estatística e o princípio do mutualismo.”e o princípio do mutualismo.” Joseph Hérmard
  5. 5. 5 Elementos Essenciais doElementos Essenciais do SeguroSeguro 1 SEGURADO1 SEGURADO 2 SEGURADOR2 SEGURADOR 3 RISCO3 RISCO 4 PRÊMIO4 PRÊMIO 5 INDENIZAÇÃO5 INDENIZAÇÃO PESSOA FÍSICA (beneficiário) PESSOA JURÍDICA (estipulante) PESSOA JURÍDICA FUTURO, POSSÍVEL E INCERTO IMPORTÂNCIA SEGURADA (IS) x TAXA RISCO REGULAÇÃO LIQUIDAÇÃO
  6. 6. 6 INDENIZAÇÃOINDENIZAÇÃO  Valor dos Prejuízos (VP)Valor dos Prejuízos (VP)  Importância Segurada (IS)Importância Segurada (IS)  Valor em Risco (VR)Valor em Risco (VR)  Valor de Novo (VN)Valor de Novo (VN)  Valor Atual (VA)Valor Atual (VA)  Depreciação (D = VN – VA)Depreciação (D = VN – VA)  IdadeIdade  UsoUso  Estado de ConservaçãoEstado de Conservação  Coeficiente deCoeficiente de proporcionalidade (k)proporcionalidade (k) {[k = (IS/VR) x 100]},{[k = (IS/VR) x 100]}, adimensionaladimensional →→ [%][%]  Franquia (F)Franquia (F)  Obrigatória (FO)Obrigatória (FO)  Facultativa (FF)Facultativa (FF)  Simples (FS)Simples (FS)  Dedutível (FD)Dedutível (FD)  Salvados (S)Salvados (S)  (+) Seguradora(+) Seguradora  (-) Segurado(-) Segurado
  7. 7. 7 CARACTERÍSTICAS GERAIS DOSCARACTERÍSTICAS GERAIS DOS SEGUROSSEGUROS  PREVIDÊNCIAPREVIDÊNCIA  INCERTEZAINCERTEZA  MUTUALISMOMUTUALISMO
  8. 8. 8 Condições e Cláusulas dosCondições e Cláusulas dos SegurosSeguros  GeraisGerais  Especiais ou para Riscos AcessóriosEspeciais ou para Riscos Acessórios  ParticularesParticulares
  9. 9. 9 DOCUMENTOS DO CONTRATO DEDOCUMENTOS DO CONTRATO DE SEGUROSSEGUROS  PROPOSTAPROPOSTA  APÓLICEAPÓLICE  BILHETEBILHETE  AVERBAÇÃOAVERBAÇÃO  FATURAFATURA  NOTA DE SEGURONOTA DE SEGURO  FICHA DEFICHA DE COMPENSAÇÃOCOMPENSAÇÃO  COMANDO DECOMANDO DE COSSEGUROCOSSEGURO  COMANDO DE PRODUÇÃOCOMANDO DE PRODUÇÃO  ANEXO DE COSSEGUROANEXO DE COSSEGURO  ANEXO DEANEXO DE FRACIONAMENTOFRACIONAMENTO  CERTIFICADO INDIVIDUALCERTIFICADO INDIVIDUAL  ENDOSSO (Cobrança,ENDOSSO (Cobrança, Restituição e Neutro)Restituição e Neutro)
  10. 10. 10 Sistema Nacional de SegurosSistema Nacional de Seguros Privados - SNSPPrivados - SNSP  CNSP –CNSP – Conselho Nacional de Seguros PrivadosConselho Nacional de Seguros Privados  SUSEP –SUSEP – Superintendência de Seguros PrivadosSuperintendência de Seguros Privados  IRB - Brasil Re.:IRB - Brasil Re.: IRB - Brasil RessegurosIRB - Brasil Resseguros  Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Koln Re.)Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Koln Re.)  Previdência PrivadaPrevidência Privada  Companhias de Seguros – SeguradorasCompanhias de Seguros – Seguradoras  Vida, Saúde e Ramos ElementaresVida, Saúde e Ramos Elementares  Sociedades de CapitalizaçãoSociedades de Capitalização  Corretoras de SegurosCorretoras de Seguros  PrepostosPrepostos
  11. 11. 11 Outros Órgãos CompetentesOutros Órgãos Competentes  Fenaseg – Federação Nacional de SegurosFenaseg – Federação Nacional de Seguros Privados e outrasPrivados e outras  Fenacor – Federação Nacional de CorretoresFenacor – Federação Nacional de Corretores  Funenseg – Fundação Escola Nacional deFunenseg – Fundação Escola Nacional de SegurosSeguros  Sindicatos Representativos de SegurosSindicatos Representativos de Seguros  Comitês Locais de SegurosComitês Locais de Seguros
  12. 12. 12 Classificação do Seguro - NaturezaClassificação do Seguro - Natureza Seguro SocialSeguro Social  PrevidênciaPrevidência  CapitalizaçãoCapitalização Seguro PrivadoSeguro Privado Vida Não Vida
  13. 13. 13 Classificação do SeguroClassificação do Seguro Privado - LeiPrivado - Lei  Vida (Ramo Vida)Vida (Ramo Vida)  Individual (VI)Individual (VI)  Coletivo (VG)Coletivo (VG)  Não Vida (Ramos Elementares)Não Vida (Ramos Elementares)  TransportesTransportes  Responsabilidade CivilResponsabilidade Civil  Lucros CessantesLucros Cessantes  IncêndioIncêndio  AutomóvelAutomóvel  Outros (Multirriscos)Outros (Multirriscos)
  14. 14. 14  Seguro de PessoasSeguro de Pessoas  VidaVida  SaúdeSaúde  Acidentes PessoaisAcidentes Pessoais  Acidente de TrabalhoAcidente de Trabalho Classificação do SeguroClassificação do Seguro PrivadoPrivado
  15. 15. 15 Classificação do Seguro -Classificação do Seguro - PProporcionalidaderoporcionalidade  Seguros proporcionaisSeguros proporcionais  Com Cláusula de RateioCom Cláusula de Rateio  Rateio Parcial (% VR)Rateio Parcial (% VR)  A 1º Risco relativoA 1º Risco relativo  Indenização (I)Indenização (I) → I = (VP – FDI = (VP – FD ±± S) x kS) x k → VPVP ≤≤ IS, VRIS, VR  K = IS/VRK = IS/VR  K >1K >1 ↔↔ 11  K=1K=1 ↔↔ 11  K<1K<1 ↔↔ IS/VRIS/VR  Seguros não proporcionaisSeguros não proporcionais  Sem Cláusula de RateioSem Cláusula de Rateio  A 1º Risco AbsolutoA 1º Risco Absoluto  A 2º ....nº Risco AbsolutoA 2º ....nº Risco Absoluto  Indenização (I)Indenização (I) → I = VP – FDI = VP – FD ±± SS → VPVP ≤≤ IS, VRIS, VR
  16. 16. 16 Classificação do SeguroClassificação do Seguro  PRAZOPRAZO  CURTOCURTO  MENOR DO QUE UMMENOR DO QUE UM ANOANO  ANUALANUAL  UM ANOUM ANO  LONGOLONGO  MAIOR DO QUE UM ANOMAIOR DO QUE UM ANO  PRTPRT  PRO RATA TEMPORISPRO RATA TEMPORIS  CONTRIBUIÇÃOCONTRIBUIÇÃO  CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO  COLETIVOSCOLETIVOS  SEGURADOSSEGURADOS  ESTIPULANTESESTIPULANTES  NÃONÃO CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO
  17. 17. 17 Classificação do SeguroClassificação do Seguro  Risco – Ramos ouRisco – Ramos ou ModalidadesModalidades  IncêndioIncêndio  TransportesTransportes  Riscos de EngenhariaRiscos de Engenharia  Vida, SaúdeVida, Saúde  Responsabilidade Civil GeralResponsabilidade Civil Geral  ObrigatoriedadeObrigatoriedade  ObrigatórioObrigatório  Facultativo ou NãoFacultativo ou Não ObrigatórioObrigatório  MutualismoMutualismo  Não MútuoNão Mútuo  Nominados ou NomeadosNominados ou Nomeados  Ramos NobresRamos Nobres  MútuoMútuo  MultirriscosMultirriscos  SimplificadosSimplificados  MassificadosMassificados  PrêmioPrêmio  FixoFixo  AjustávelAjustável
  18. 18. 18 Pulverização de Riscos - Garantias p/ o SeguradorPulverização de Riscos - Garantias p/ o Segurador  Cosseguro -Cosseguro - Cia. Líder eCia. Líder e Congênere(s)Congênere(s)  Comercial, Técnico, Misto eComercial, Técnico, Misto e PoolPool de Seguradorasde Seguradoras  Resseguro - Retenção e CessãoResseguro - Retenção e Cessão  RER, RQP, RED, RC,RER, RQP, RED, RC, STOP LOSSSTOP LOSS  RetrocessãoRetrocessão  Excedente(s) País, EURE , Resseguro AvulsoExcedente(s) País, EURE , Resseguro Avulso
  19. 19. 19 Fundamentos TécnicosFundamentos Técnicos Princípios do Mutualismo Estatística e Cálculo das Probabilidades Pulverização dos Riscos Homogeneidade dos expostos ao risco Seleção para o Seguro
  20. 20. 20 Índices Básicos Importantes naÍndices Básicos Importantes na Análise de uma Carteira deAnálise de uma Carteira de SegurosSeguros SinistrosdeºN PrejuízodeTotal Sinistro Médio = SegurosdeºN SinistrodeºN Probabilidade de Ocorrer um Sinistro = SegurosdeºN SeguradosCapitaisdosTotal Capital Segurado Médio =
  21. 21. 21 Análise do Risco a ser CobertoAnálise do Risco a ser Coberto Risco NormalRisco Normal TarifaçãoTarifação própriaprópria Risco Subnormal ou AgravadoRisco Subnormal ou Agravado Risco SupernormalRisco Supernormal Tarifação própria mais adicional Tarifação própria menos descontos
  22. 22. 22 PrêmioPrêmio  Prêmio puro (Prêmio puro (netnet) ou de risco) ou de risco  Carregamento ou SobretaxasCarregamento ou Sobretaxas  De vendasDe vendas  AdministrativoAdministrativo  Prêmio comercialPrêmio comercial Propaganda Corretagem
  23. 23. 23 Análise de uma SeguradoraAnálise de uma Seguradora  ESTÁTICAESTÁTICA  Por carteira ou no conjuntoPor carteira ou no conjunto  LiquidezLiquidez  SolvênciaSolvência  DINÂMICADINÂMICA Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.
  24. 24. 24 Análise EstáticaAnálise Estática  ÍndicesÍndices Custos Operacionais (DA + DC)Custos Operacionais (DA + DC)  DA – Despesas AdministrativasDA – Despesas Administrativas  DC – Despesas ComerciaisDC – Despesas Comerciais  CombinadosCombinados Prêmio (P) Sinistro (S) Sinistralidade =
  25. 25. 25 Análise EstáticaAnálise Estática  Provisões TécnicasProvisões Técnicas  CoberturasCoberturas  Análise FinanceiraAnálise Financeira (Patrimônio(Patrimônio Líquido e Composição dos Ativos)Líquido e Composição dos Ativos)  Exposição da Carteira aoExposição da Carteira ao RiscoRisco
  26. 26. 26  Seguros em Regime de Repartição SimplesSeguros em Regime de Repartição Simples  PPNG – Provisão de Prêmios Não GanhosPPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos  PIP – Provisão de Insuficiência de PrêmioPIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio  POR – Provisão de Oscilação de RiscosPOR – Provisão de Oscilação de Riscos  PSL – Provisão de Sinistros a LiquidarPSL – Provisão de Sinistros a Liquidar  IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (Incured ButIncured But Not ReportNot Report)) (Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do(Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1 vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise davez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da consistência do método adotado)consistência do método adotado) Provisões TécnicasProvisões Técnicas
  27. 27. 27 Provisões TécnicasProvisões Técnicas . Seguros em Regime de Repartição de Capitais de Cobertura  PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos . Seguros em Regime de Capitalização  PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder  PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
  28. 28. 28 INSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DASINSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DAS GARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORAGARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORA  Provisões Técnicas  Capital Mínimo  Margem de Solvência  Limite de Retenção  Ativos Garantidores  Outros decorrentes de conhecimentos específicos das carteiras
  29. 29. 29 Demonstrativos de ResultadosDemonstrativos de Resultados Resultado Financeiro (+) Resultado Total (=) Impostos (-) Resultado Líquido Total (=) Comissões Despesas Administrativas Despesas Totais (-) Resultado de Underwriting (=) Prêmios Emitidos (+) PPNG início do período (-) PPNG fim do período Sinistros Incorridos (-) Prêmios Ganhos (+) Sinistros Pagos (+) PSL no fim do período (-) PSL início do período
  30. 30. 30 Modelos de análiseModelos de análise Por carteira Pelo conjunto de carteiras (Seguradora) Teoria do Risco Coletivo Análise Financeira Dinâmica (Modelagens de tábuas biométricas, run offs, freqüências, taxa de juros, etc)
  31. 31. 31 ALM – Asset Liability Management DFA – Dynamic Financial Analysis Stochastic Modeling RM – Reinsurance Models Temas Técnicos Emergentes na Área de Seguros
  32. 32. 32 Produtos de acumulação financeira  VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre  VAGP – Vida Atualização Garantida e Performance  VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e Performance Novos Produtos do Ramo Vida
  33. 33. 33  Comercialização  Fraude  Demandas Judiciais  Arbitragem  Resseguros QUESTÕES TÉCNICO–OPERACIONAIS NO MERCADO SEGURADOR
  34. 34. 34 possetti@fesppr.br. +55 41 9967-8830 possetti@fesppr.br. +55 41 9967-8830

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