Your SlideShare is downloading. ×
0
PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS                                             Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA V...
Bolsa plastica                                           Unidad                         1.00               20.0           ...
Total Costo unitario de materias primas e insumos                                                                         ...
(2) Ingrese cada uno de los cargos directamente relacionados con la producción.6.1 Presupuesto de mano de obra directa pag...
Cargo (1)                            No (2)        Salario Mensual (3)      Salario Anual         Prestaciones            ...
Elaboración prototipos                                       1,000,000Escrituras y Gastos NotarialesPermisos y LicenciasRe...
Ojaladora                    Unidad       1         9,500,000     9,500,000Plancha Industrial           Unidad       1    ...
0                      Subtotal                                                                                           ...
nidad de producción                      Valor Total Año5                               4,515.3                           ...
22.6                                   0.0                                   0.0                                   0.0    ...
0.0nidad de producción                      Valor Total Año5                                    0.0                       ...
Proyección de ventas:Fecha de Inicio del Proyecto                  Dia                      Mes                   AñoTamañ...
PROYECCION DE VENTASPERIODOS                                      Año 1                Año 2                Año 3Cant. Mes...
%Ventas a Crédito:                                                         PROYECCION DE VENTASPERIODOS                   ...
0                                                            0                  0              00                         ...
Comentarios para la aplicación en plataforma                                                             Herramienta cread...
Año 4                 Año 5                  21915                22576                    0.00                 0.00      ...
Año 4                 Año 5                      0              0                    0.00           0.00                  ...
- Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la                              proyección de ventas ...
Materias Primas e Insumos                             Producto:             Blusa dama                  Unidad de Producci...
Producto:                Unidad de Produccion:                        0                                                   ...
Presupuestos plan de negocios ejemplo
Presupuestos plan de negocios ejemplo
Presupuestos plan de negocios ejemplo
Presupuestos plan de negocios ejemplo
Presupuestos plan de negocios ejemplo
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×

Presupuestos plan de negocios ejemplo

3,156

Published on

0 Comments
2 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total Views
3,156
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
2
Actions
Shares
0
Downloads
84
Comments
0
Likes
2
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Transcript of "Presupuestos plan de negocios ejemplo"

  1. 1. PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA amv977@yahoo.com Diligencie solo las celdas en amarillo Observaciones Generales1. Supuestos macroeconómicos (1) - Herramienta creada con el fin de diligenciar el modelo financiero de FONADE para la Variables Macroeconómicas 2009 2010 2011 2012 2013 realización de las proyeccion de los estados financieros balance general, perdidas y ganancias y establecer la viabilidad financiera del plan de negocios. Inflación 4.00% 3.25% 3.01% 3.02% 3.02% Devaluación 8.00% 2.28% 4.55% -2.74% 0.87% PAGG 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - Su diligenciamiento debe efectuarse considerando los estudios previos de viabilidad IPP 4.00% 3.25% 3.01% 3.02% 3.02% y las cifras deben estar sustentadas en el plan de negocios en el tratamiento de las variables de mercado, técnicas y organizacionales. Crecimiento PIB 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% DTF T.A. 8.63% 7.94% 7.08% 6.33% 5.59%(1). Especifique las metas gubernamentales de las variables macroeconómicas señaladas para los próximos cinco años. Sus valores deben - Lea las intrucciones que aparecen al final de cada uno de los presupuestos decorresponder a los consignados en el modelo financiero FONADE. ingresos, costos, gastos e inversiones.2. Precio por producto (1) - Ademas de permitir el diligenciamiento adecuado del modelo financiero FONADE, los Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 presupuestos deben utilizarse para alimentar la plataforma de Fondo Emprender.Blusa dama 14,000 14,456 14,891 15,340 15,803Pantalon Dama 20,000 20,651 21,273 21,915 22,576 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Total 34,000 35,107 36,164 37,255 38,380(1). Indique el precio de venta de cada uno de los productos para el primer año de operaciones del proyecto.3. Unidades vendidas por producto (1) Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Blusa dama 5,000 5,250 5,513 5,789 6,078Pantalon Dama 6,000 6,300 6,615 6,946 7,293 0 0 0Total 11,000 11,550 12,128 12,735 13,371(1). Indique para cada uno de los años de proyección las metas de ventas en cantidades de producto por unidad de producción.4. Presupuesto de ventas (1) Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Blusa dama 70,000,000 75,892,034 82,093,959 88,805,596 96,053,026Pantalon Dama 120,000,000 130,100,629 140,719,738 152,220,632 164,648,784 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Total 190,000,000 205,992,663 222,813,698 241,026,228 260,701,810(1). Los resultados expresan el valor total de las metas de ventas para cada uno de los años de proyección.5. Presupuesto de materia prima e insumos (Costo por unidad de producción) (1) Producto: Blusa dama Unidad de Produccion (2): Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos (3) Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4Tela dacron metro 1.00 4,000.0 4,130.18 4,254.57 4,382.97 4,515.26 4,000.0 4,130.2 4,254.6 4,383.0Hilo cono 0.04 2,000.0 2,065.09 2,127.28 2,191.49 2,257.63 80.0 82.6 85.1 87.7Boton unidad 6.00 50.0 51.63 53.18 54.79 56.44 300.0 309.8 319.1 328.7Aplique bordado Unidad 1.00 150.0 154.88 159.55 164.36 169.32 150.0 154.9 159.5 164.4Etiqueta Unidad 1.00 30.0 30.98 31.91 32.87 33.86 30.0 31.0 31.9 32.9
  2. 2. Bolsa plastica Unidad 1.00 20.0 20.65 21.27 21.91 22.58 20.0 20.7 21.3 21.9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0Total Costo unitario de materias primas e insumos 4,580.0 4,729.1 4,871.5 5,018.5(1) Establezca el costo unitario de la materia prima e insumos para cada uno de los productos del proyecto teniendo en cuenta su unidad de producción o de venta.(2) Detalle la unidad de producción o de venta del producto. (ej. kilogramo, libra, unidad física etc.)(3) Especifique cada una de las materias primas e insumos indicando su unidad de compra, la cantidad requerida por unidad de producción y el valor unitario. Producto: Pantalon Dama Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4Tela lino Metro 1.20 5500 5,679.00 5,850.03 6,026.59 6,208.48 6,600.0 6,814.8 7,020.0 7,231.9Hilo cono 0.08 2000 2,065.09 2,127.28 2,191.49 2,257.63 160.0 165.2 170.2 175.3Cremallera Unidad 1.00 150 154.88 159.55 164.36 169.32 150.0 154.9 159.5 164.4Boton Unidad 1.00 50 51.63 53.18 54.79 56.44 50.0 51.6 53.2 54.8Etiqueta Unidad 1.00 30.0 30.98 31.91 32.87 33.86 30.0 31.0 31.9 32.9Bolsa plastica Unidad 1.00 20 20.65 21.27 21.91 22.58 20.0 20.7 21.3 21.9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0Total Costo unitario de materias primas e insumos 7,010.0 7,238.1 7,456.1 7,681.2 Producto: Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
  3. 3. Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0 Producto: Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0 Producto: Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.06. Presupuesto de mano de obra directa (1) Factor prestacional 52.00% Salario Mensual Cargo (2) unitario Salario Anual Prestaciones Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5Jefe de producción 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000 15,066,892 15,520,653 15,989,083 16,471,651Operario 1 496,900 5,962,800 3,100,656 9,063,456 9,358,423 9,640,266 9,931,219 10,230,954Operario 2 496,900 5,962,800 3,100,656 9,063,456 9,358,423 9,640,266 9,931,219 10,230,954 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 21,525,600 11,193,312 32,718,912 33,783,738 34,801,185 35,851,522 36,933,560(1) Corresponde al valor de la mano de obra directamente vinculada con la producción. (No incluya empleados en administración y ventas)
  4. 4. (2) Ingrese cada uno de los cargos directamente relacionados con la producción.6.1 Presupuesto de mano de obra directa pago de jornales (1) Numero de jornales Valor del Jornal Labor anuales (diario) Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5Cortadora (Jornales) 300 15,000 4,500,000 4,646,451 4,786,386 4,930,844 5,079,662 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 300 4,500,000 4,646,451 4,786,386 4,930,844 5,079,662Numero de empleos generados por jornales (2) 0.83(1) Para proyectos agropecuarios es posible calcular la mano de obra a partir del numero de jornales anuales, para ello debe señalarse el numero de jornales anualesy el valor del jornal. Para este tipo de contratación no se considera el pago de prestaciones sociales.(2) El resultado indica la equivalencia en número de empleos generados teniendo en cuenta el total de jornales anuales utilizados.7. Calculo de costo unitario de mano de obra Duracion Proceso Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de Producto Producción (1) de O. Año 1 (2) de O. Año 2 de O. Año 3 de O. Año 4 M. de O. Año 5Blusa dama 3 2,481.26 2,440.01 2,393.73 2,348.45 2,304.24Pantalon Dama 5 4,135.43 4,066.69 3,989.56 3,914.08 3,840.40 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 3,383.54 3,327.29 3,264.15 3,202.38 3,142.12(1) Especifique la duración del proceso de producción para cada producto en una misma unidad de tiempo (días, horas, minutos)(2) Los resultados expresan el costo de la mano de obra por unidad de producción.8. Presupuesto de otros costos de fabricacion (1) Total Total Total Total TotalRubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Arrendamiento 350,000 4,200,000 4,336,687.64 4,467,293.28 4,602,121.04 4,741,018.06Servicios públicos 150,000 1,800,000 1,858,580.42 1,914,554.26 1,972,337.59 2,031,864.88Seguros 1,000,000 1,032,544.68 1,063,641.26 1,095,743.11 1,128,813.82Mantenimiento y reparaciones 2,000,000 2,065,089.35 2,127,282.51 2,191,486.21 2,257,627.65Dotaciones 800,000 826,035.74 850,913.01 876,594.48 903,051.06Otros 60,000 720,000 743,432.17 765,821.71 788,935.04 812,745.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Total 10,520,000 10,862,370.00 11,189,506.02 11,527,217.47 11,875,121.42(1). Especifique el valor al primer año de los costos directamente relacionados con la obtención de los productos del proyecto. (No incluya gastos de administración nide ventas).9. Calculo de costo unitario de gastos de fabricación (1) CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por Producto producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5CIFBlusa dama 701.33 689.67 676.55 663.74 651.26CIFPantalon Dama 1,168.89 1,149.46 1,127.69 1,106.37 1,085.53CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Total 1,870.22 1,839.13 1,804.24 1,770.11 1,736.79(1) La cifras indican el costo unitario de los costos indirectos de fabricación para cada uno de los productos. Utilice estos valores para diligenciar elplan de compras en la plataforma de Fondo Emprender.10. Presupuesto sueldos a empleados Factor prestacional 52.00%
  5. 5. Cargo (1) No (2) Salario Mensual (3) Salario Anual Prestaciones Total1. AdministraciónAdministrador 1 1,000,000 12,000,000 6,240,000 18,240,000Auxiliar administrativo 1 515,000 6,180,000 3,213,600 9,393,600 0 0 0 0 0 0 Subtotal 2 27,633,6002. VentasVendedor 1 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000 0 0 0 0 0 0 Subtotal 1 14,592,000Total 3 42,225,600(1). Detalle cada uno de los cargos generados con el desarrollo del proyecto en las áreas administrativas y de ventas.(2). Especifique el numero de ocupantes del cargo.(3). Corresponde al valor del salario mensual del cargo, independientemente del numero de ocupantes.11. Presupuesto de Gastos de Administracion (1) Total Total Total Total TotalRubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Sueldos a empleados 27,633,600 28,532,927 29,392,237 30,279,327 31,193,190Honorarios Contador 300,000 3,600,000 3,717,161 3,829,109 3,944,675 4,063,730Arrendamientos 150,000 1,800,000 1,858,580 1,914,554 1,972,338 2,031,865Otros impuestos 800,000 826,036 850,913 876,594 903,051Servicios Bancarios 30,000 360,000 371,716 382,911 394,468 406,373Seguros 0 0 0 0 0Servicios Públicos 50,000 600,000 619,527 638,185 657,446 677,288Suscripciones y afiliaciones 0 0 0 0 0Teléfono, internet, correo 120,000 1,440,000 1,486,864 1,531,643 1,577,870 1,625,492Suministros de oficina 60,000 720,000 743,432 765,822 788,935 812,746 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros 0 0 0 0 0Total 36,953,600 38,156,243 39,305,374 40,491,652 41,713,734(1). Especifique el valor al primer año los gastos administrativos. Incluya los rubros que considere necesarios.12. Presupuesto de Gastos de Ventas (1) Total Total Total Total TotalRubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Sueldos a empleados 14,592,000 15,066,892 15,520,653 15,989,083 16,471,651Gastos de distribución 2,000,000 2,065,089 2,127,283 2,191,486 2,257,628Publicidad 300,000 3,600,000 3,717,161 3,829,109 3,944,675 4,063,730Gastos de representación 200,000 2,400,000 2,478,107 2,552,739 2,629,783 2,709,153Gastos de viaje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros Gastos en ventas 0 0 0 0 0Total 22,592,000 23,327,249 24,029,783 24,755,028 25,502,162(1). Especifique el valor al primer año de los gastos en ventas. Incluya la cuantificación de las acciones establecidas en el presupueso de mezcla de mercadeo13. Inversiones diferidas (Gastos Anticipados) (1). Descripción ValorCódigo de barras
  6. 6. Elaboración prototipos 1,000,000Escrituras y Gastos NotarialesPermisos y LicenciasRegistro de libros contabilidad 100,000Registro Mercantil 150,000Registros, Marcas y Patentes 700,000Registro SanitarioPermiso planeación mpalPreoperativosSayco y acimproBomberosUso del sueloEvento de lanzamientoTotal 1,950,000(1). Detalle el valor de cada uno de los gastos ocasionados en la etapapreoperativa del proyecto.21. Bases para la cuantificación de las inversiones en capital de trabajo y su fuente de financiación Condiciones de venta (1) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total % Porcentaje de las ventas 50.0% 50.0% 100.0% Condiciones de compra de materias primas e insumos (2) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total % Porcentaje de las compras 100.0% 100.0%(1) Especifique el porcentaje de ventas de contado y el porcentaje de ventas a crédito de acuerdo al plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones debe ser igual al 100% de las ventas, en casocontrario la casilla "I438" indica la inconsistencia con su sombreado color rojo.(2) Si se considera la adquisición de materias primas e insumos mediante el uso de crédito de proveedores, especifique el porcentaje de compras de contado y el porcentaje de compras a credito deacuerdo al plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones de compra debe ser igual al 100%, en caso contrario la casilla "I441" indica la inconsistencia con su sombreado color rojo.22. Cuantificación de las Inversiones en capital de trabajo (1). Descripción Rotación (Dias) Inversión Concepto Corresponde a los recursos en efectivo necesarios para cubrir necesidades inmediatas como caja menor eEfectivo 0 imprevistos. Su rotación se establece para un periodo muy corto (inferior a 15 días) Su rotación promedio corresponde a las condiciones de venta (fila 486), teniendo en cuenta el porcentaje deCartera 15 7,916,667 ventas de contado, el porcentaje de ventas a crédito y el plazo en días. Su rotación promedio se establece teniendo en cuenta la perecibilidad de las materias primas e insumos, laInventario de Materia Prima 30 5,413,333 localización de los proveedores y/o el volumen mínimo de pedido.Inventario de Productos en Proceso 5 1,419,152 Su rotación corresponde exactamente a la duración del proceso de producción. Su rotación optima se establece teniendo en cuenta la necesidad de atender de manera oportuna la demandaInventario de Producto Terminado 15 4,257,455 de los clientes del negocio.Total 19,006,606(1). Establezca la rotación promedio de cada una de las inversiones en capital de trabajo.15. Inversiones fijas (1)Rubro Unidad Cantidad Precio Total1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES1.1 Terrenos 01.2 Adecuaciones globlal 1 3,000,000 3,000,000Subtotal 3,000,0002. MAQUINARIA Y EQUIPOS Unidad Cantidad Precio TotalMaquina plana Unidad 4 2,000,000 8,000,000Fileteadora Unidad 2 5,000,000 10,000,000Bordadora Unidad 1 6,000,000 6,000,000
  7. 7. Ojaladora Unidad 1 9,500,000 9,500,000Plancha Industrial Unidad 1 2,000,000 2,000,000Cortadora eléctrica Unidad 1 600,000 600,000Mesa de corte Unidad 1 800,000 800,000Herramientas menores globlal 1 600,000 600,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Subtotal 37,500,0003. MUEBLES Y ENSERES Unidad Cantidad Precio TotalEscritorio Unidad 2 200,000 400,000Sillas Unidad 8 50,000 400,000Archivador Unidad 1 300,000 300,000 0 0 0 0 0 0 0 0Subtotal 1,100,0004. EQUIPOS DE OFICINA Unidad Cantidad Precio TotalComputador Unidad 1 1,500,000 1,500,000Impresora Unidad 1 300,000 300,000 0 0 0 0 0 0 0 Subtotal 1,800,0005. SEMOVIENTES PIE DE CRIA Unidad Cantidad Precio Total 0 0 Subtotal 06. CULTIVOS PERMANENTES Unidad Cantidad Precio Total 0
  8. 8. 0 Subtotal 0Total 43,400,000(1). Detalle el valor de cada una de las inversiones fijas del proyecto de acuerdo a su clasificación.23. Otros Descripción Valor Concepto1. Diferidos (años amortización) 5 Especifique el numero de años de amortización de las inversiones diferidas.2. Dividendos (% de las utilidades) 50% Especifique el porcentaje anual de repartición de las utilidades del negocio. Establezca el porcentaje promedio de las rebajas o descuentos que se otorgara a los clientes3. Rebajas y descuentos 0% del negocio.4. Provisión cuentas por cobrar 3% Establezca el porcentaje correspondiente. (unicamente si considera inversión en cartera)5. Rotación promedio cuentas por pagar Si se contempla el acceso a crédito con los proveedores de materias primas e insumos,(proveedores) en días. 0 especifique el plazo promedio en días.7. Tasa Minima Aceptable de Retorno paraevaluar la inversión 18% Especifique la tasa correspondiente.16. Resumen de las inversiones y fuente de financiación Rubro Total Fondo emprender EmprendedorCapital de Trabajo 19,006,606 19,006,606Activos fijos 43,400,000 41,400,000 2,000,000Diferidos 1,950,000 1,950,000Total 64,356,606 62,356,606 2,000,000Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
  9. 9. nidad de producción Valor Total Año5 4,515.3 90.3 338.6 169.3 33.9
  10. 10. 22.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 5,170.0nidad de producción Valor Total Año5 7,450.2 180.6 169.3 56.4 33.9 22.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 7,913.0nidad de producción Valor Total Año5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
  11. 11. 0.0nidad de producción Valor Total Año5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0nidad de producción Valor Total Año5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
  12. 12. Proyección de ventas:Fecha de Inicio del Proyecto Dia Mes AñoTamaño del Período Mes Tiempo de Proyección 5Método de Proyección LinealCosto de VentaPolítica de Cartera:La política de cartera considera la realización de las ventas bajo las siguientes condiciones: el 50% de contado, el50% con crédito a 30 días, lo cual exige la disposición de una inversión en el rubro cartera del capital de trabajo conuna rotación promedio de 15 días. NUEVO PRODUCTO O SERVICIONombre del Producto o Servicio: Blusa damaPosición Arancelaria:Precio de Lanzamiento: 14000%IVA: 0 %Retencion en la fuente:%Ventas a Crédito: 0 PROYECCION DE VENTASPERIODOS Año 1 Año 2 Año 3Cant. Mes 1Cant. Mes 2Cant. Mes 3Cant. Mes 4Cant. Mes 5Cant. Mes 6Cant. Mes 7Cant. Mes 8Cant. Mes 9Cant. Mes 10Cant. Mes 11Cant. Mes 12Precio 14000 14456 14891Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00 Verificación Cantidades anuales vendidas 5,000 5,250 5,513 Valor de las ventas 70,000,000.00 75,892,033.75 82,093,959.50 NUEVO PRODUCTO O SERVICIONombre del Producto o Servicio: Pantalon DamaPosición Arancelaria:Precio de Lanzamiento: 20000%IVA: %Retencion en la fuente:%Ventas a Crédito:
  13. 13. PROYECCION DE VENTASPERIODOS Año 1 Año 2 Año 3Cant. Mes 1Cant. Mes 2Cant. Mes 3Cant. Mes 4Cant. Mes 5Cant. Mes 6Cant. Mes 7Cant. Mes 8Cant. Mes 9Cant. Mes 10Cant. Mes 11Cant. Mes 12Precio 20000 20651 21273Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00 Verificación Cantidades anuales vendidas 6,000 6,300 6,615 Verificación 120,000,000.00 130,100,629.28 140,719,738.30 NUEVO PRODUCTO O SERVICIONombre del Producto o Servicio: 0Posición Arancelaria:Precio de Lanzamiento: 0%IVA: %Retencion en la fuente:%Ventas a Crédito: PROYECCION DE VENTASPERIODOS Año 1 Año 2 Año 3Cant. Mes 1Cant. Mes 2Cant. Mes 3Cant. Mes 4Cant. Mes 5Cant. Mes 6Cant. Mes 7Cant. Mes 8Cant. Mes 9Cant. Mes 10Cant. Mes 11Cant. Mes 12Precio 0 0 0Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00 Verificación Cantidades anuales vendidas 0 0 0 Verificación 0.00 0.00 0.00 NUEVO PRODUCTO O SERVICIONombre del Producto o Servicio: 0Posición Arancelaria:Precio de Lanzamiento: 0%IVA: %Retencion en la fuente:
  14. 14. %Ventas a Crédito: PROYECCION DE VENTASPERIODOS Año 1 Año 2 Año 3Cant. Mes 1Cant. Mes 2Cant. Mes 3Cant. Mes 4Cant. Mes 5Cant. Mes 6Cant. Mes 7Cant. Mes 8Cant. Mes 9Cant. Mes 10Cant. Mes 11Cant. Mes 12Precio 0 0 0Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00 Verificación Cantidades anuales vendidas 0 0 0 Verificación 0.00 0.00 0.00 NUEVO PRODUCTO O SERVICIONombre del Producto o Servicio: 0Posición Arancelaria:Precio de Lanzamiento: 0%IVA: %Retencion en la fuente:%Ventas a Crédito: PROYECCION DE VENTASPERIODOS Año 1 Año 2 Año 3Cant. Mes 1Cant. Mes 2Cant. Mes 3Cant. Mes 4Cant. Mes 5Cant. Mes 6Cant. Mes 7Cant. Mes 8Cant. Mes 9Cant. Mes 10Cant. Mes 11Cant. Mes 12Precio 0 0 0Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00 Verificación Cantidades anuales vendidas 0 0 0 Verificación 0.00 0.00 0.00 Proyección de Ventas (Unidades)Producto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3Blusa dama 0 0 0Pantalon Dama 0 0 0
  15. 15. 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 Proyección de Ingresos por VentasProducto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3Blusa dama 0.00 0.00 0.00Pantalon Dama 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.000 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00Total 0.00 0.00 0.00Iva 0.00 0.00 0.00Total con Iva 0.00 0.00 0.00Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
  16. 16. Comentarios para la aplicación en plataforma Herramienta creada con el fin de facilitar la alimentación de la plataforma Fondo Emprender en lo relacionado al ingreso de la información en la pestaña "Proyecciones de Ventas", para lo cual se simula las ventanas correspondientes. - En plataforma debe ampliarse el periodo de proyección a 5 años y posteriormente hacer clic en actualizar s 5 dd - El tamaño del periodo debe guardar correspondencia con la obtención de la producción, se recomienda de manera general programar las ventas para periodos mensuales. Unicamente en los proyectos agropecuarios podría considerarse peridos trimestrales o semestrales.ciones: el 50% de contado, el - Teniendo en cuenta las condiciones de ventas establecidas para rtera del capital de trabajo con efectos de determinar la inversión en cartera, se presenta una propuesta de los terminos bajo los cuales debe redactarse la política de cartera. - En plantaforma, para cada producto debe especificarse la posición arancelaria. Realice la busqueda utilizando preferiblemente una sola palabra. %Retencion en la fuente: 0 - Se recomienda no considerar el IVA tanto para efectos de la realización de las proyecciones financieras, como para el ingreso del valor de las ventas en plataforma. Año 4 Año 5 - Realice la programación de las ventas para los cinco años proyectados considerando las metas establecidas para cada año en el presupuesto de ventas. 15340 15803 0.00 0.00 - Verifique que el valor de las ventas esperadas sea igual al valor de las 5,789 6,078 cifras consigandas en el fila de verificación. 88,805,595.75 96,053,025.85 %Retencion en la fuente:
  17. 17. Año 4 Año 5 21915 22576 0.00 0.00 6,946 7,293 152,220,632.25 164,648,784.26%Retencion en la fuente: Año 4 Año 5 0 0 0.00 0.00 0 0 0.00 0.00%Retencion en la fuente:
  18. 18. Año 4 Año 5 0 0 0.00 0.00 0 0 0.00 0.00%Retencion en la fuente: Año 4 Año 5 0 0 0.00 0.00 0 0 0.00 0.00 - Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la proyección de ventas sean iguales a los obtenidos en este cuadro. Se Año 4 Año 5 puede manejar una diferencia tolerable debido a las aproximaciones 0 0 decimales en la variación de los precios por el indice inflacionario. 0 0
  19. 19. - Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la proyección de ventas sean iguales a los obtenidos en este cuadro. Se puede manejar una diferencia tolerable debido a las aproximaciones decimales en la variación de los precios por el indice inflacionario. 0 0 0 0 0 0Año 4 Año 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
  20. 20. Materias Primas e Insumos Producto: Blusa dama Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Tela dacron metro 1.0000 4000.00 4130.18 4254.57 4382.97 4515.26Hilo cono 0.0400 2000.00 2065.09 2127.28 2191.49 2257.63Boton unidad 6.0000 50.00 51.63 53.18 54.79 56.44Aplique bordado Unidad 1.0000 150.00 154.88 159.55 164.36 169.32Etiqueta Unidad 1.0000 30.00 30.98 31.91 32.87 33.86Bolsa plastica Unidad 1.0000 20.00 20.65 21.27 21.91 22.58 Producto: Pantalon Dama Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Tela lino Metro 1.2000 5500.00 5679.00 5850.03 6026.59 6208.48Hilo cono 0.0800 2000.00 2065.09 2127.28 2191.49 2257.63Cremallera Unidad 1.0000 150.00 154.88 159.55 164.36 169.32Boton Unidad 1.0000 50.00 51.63 53.18 54.79 56.44Etiqueta Unidad 1.0000 30.00 30.98 31.91 32.87 33.86Bolsa plastica Unidad 1.0000 20.00 20.65 21.27 21.91 22.58 Producto: Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Producto: Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
  21. 21. Producto: Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Mano de obra directa Proyección de precios Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Cargo Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Jefe de producción 1326.55 1304.49 1279.74 1255.52 1231.89Operario 1 823.95 810.25 794.88 779.84 765.16Operario 2 823.95 810.25 794.88 779.84 765.16Jornales 409.09 402.29 394.66 387.19 379.90Mano de obra directa Cantidades por producto Cargo Blusa dama Pantalon DamaJefe de producción 0.7333 1.2222Operario 1 0.7333 1.2222Operario 2 0.7333 1.2222Jornales 0.7333 1.2222Costo unitario de gastos de fabricación (1) CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por Producto Cantidad producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5CIFBlusa dama 1.00 701.33 689.67 676.55 663.74 651.26CIFPantalon Dama 1.00 1,168.89 1,149.46 1,127.69 1,106.37 1,085.53CIF0CIF0CIF0
  1. A particular slide catching your eye?

    Clipping is a handy way to collect important slides you want to go back to later.

×